1、2014 年第 三季度 报 告 1/24 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 600592 2014 年第三 季度报告 福 建 龙溪 轴 承（集 团）股 份有 限 公司 董 事会 二一 四 年 十月 二 十 九 日 2014 年第 三季度 报 告 2/24 目录 一、重要提示.3 二、公司主要财务数据和股东变化.3 三、重要事项.5 四、附录.14 2014 年第 三季度 报 告 3/24 一、重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季
2、度报告。1.3 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人 曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、公 司 主 要财务 数 据 和股东 变 化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产 2,774,856,699.48 2,802,948,535.71-1.00 归 属 于 上 市 公 司 股 东的净资产 1,933,377,837.50 1,861,930,125.33 3.84 年初至报告期末（1-9 月）上年初至上年报告期末（1-9 月）比上年同
3、期增减(%)经 营 活 动 产 生 的 现 金流量净额 88,195,008.20-3,778.28 不适用 年初至报告期末（1-9 月）上年初至上年报告期末（1-9 月）比上年同期增减（%）营业收入 566,585,841.85 535,636,365.05 5.78 归 属 于 上 市 公 司 股 东的净利润 52,136,633.67 36,848,506.69 41.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,150,346.27 20,310,850.31-79.57 加 权 平 均 净 资 产 收 益率（%）2.70 2.83 减少 0.13 个 百分点 基本每股收益（
4、元/股）0.1305 0.104 25.48 稀释每股收益（元/股）0.1305 0.104 25.48 扣除非经常性损益项目和金额 2014 年第 三季度 报 告 4/24 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额（7 9 月）年初至报告期末金额（1-9 月）说明 非流动资产处置损益 275,612.84 274,813.64 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,780,846.78 17,908,505.52 委托他人投资或管理资产的损益 4,244,896.66 18,609,906.36 除同公司正常经
5、营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 20,446,306.15 22,668,575.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-774,531.38-90,434.88 所得税影响额-5,414,049.12-10,355,206.97 少数股东权益影响额（税后）-382,421.31-1,029,871.46 合计 26,176,660.62 47,986,287.40 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：
6、股 股东总数（户）29,862 前十名股东持股情况 股东名称（全称）报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 漳州市九龙江建设有限公司 0 151,233,800 37.85 30,000,000 无 国有法人 国机资产管理公司-600,000 17,696,300 4.429 无 国有法人 中国工商银行南方稳健成长贰号证券投资基金 2,999,904 2,999,904 0.751 未知 其他 中国工商银行南方稳健成长证券投资基金 2,999,851 2,999,851 0.751 未知 其他 蔡晓东 2,092,000 2,09
7、2,000 0.524 未知 境内自然人 广东佳盈投资管理有限公司佳盈一期证券投资基金 1,532,500 1,532,500 0.384 未知 其他 2014 年第 三季度 报 告 5/24 全国社保基金五零四组合-2,570,656 1,429,344 0.358 未知 其他 浙江如山高新创业投资有限公司 1,153,100 1,153,100 0.289 未知 其他 赵婉娥 1,108,600 1,108,600 0.277 未知 境内自然人 胡元明 0 1,100,971 0.276 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
8、种类 数量 漳州市九龙江建设有限公司 121,233,800 人民币普通股 121,233,800 国机资产管理公司 17,696,300 人民币普通股 17,696,300 中国工商银行南方稳健成长贰号证券投资基金 2,999,904 人民币普通股 2,999,904 中国工商银行南方稳健成长证券投资基金 2,999,851 人民币普通股 2,999,851 蔡晓东 2,092,000 人民币普通股 2,092,000 广东佳盈投资管理有限公司佳盈一期证券投资基金 1,532,500 人民币普通股 1,532,500 全国社保基金五零四组合 1,429,344 人民币普通股 1,429,34
9、4 浙江如山高新创业投资有限公司 1,153,100 人民币普通股 1,153,100 赵婉娥 1,108,600 人民币普通股 1,108,600 胡元明 1,100,971 人民币普通股 1,100,971 上述股东关联关系或一致行动的说明（1）漳州市 九龙江建设有限公司实际控制人为漳州市国资委，其与国机资产管理公司及上述其他股东之间不存在关联关系，不属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人；（2）上述前 十名其他股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 三、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目
10、、财务指标 重大变动的情况及原因 适用 不 适用 2014 年第 三季度 报 告 6/24 3.1.1 经营成 果与利润构成变动分析 利润同比变动表：单位：元 币种：人民币 项目 报告期 上年同期 增减额 比率（%）营业收入 566,585,841.85 535,636,365.05 30,949,476.80 5.78 营业成本 406,886,267.03 418,413,679.46-11,527,412.43-2.76 营业税金及附加 5,707,169.61 5,082,298.75 624,870.86 12.30 销售费用 36,812,095.46 30,009,189.26
11、6,802,906.20 22.67 管理费用 88,996,216.42 54,698,663.56 34,297,552.86 62.70 财务费用 8,249,575.89 7,740,833.96 508,741.93 6.57 资产减值损失 24,865,196.54-800,234.24 25,665,430.78 3207.24 投资收益 41,278,481.55 5,198,431.14 36,080,050.41 694.06 营业利润 36,347,802.45 25,690,365.44 10,657,437.01 41.48 营业外收支净额 18,092,884.28
12、 14,725,913.68 3,366,970.60 22.86 利润总额 54,440,686.73 40,416,279.12 14,024,407.61 34.70 所得税费用 9,500,141.87 4,767,400.88 4,732,740.99 99.27 净利润 44,940,544.86 35,648,878.24 9,291,666.62 26.06 少数股东损益-7,196,088.81-1,199,628.45-5,996,460.36 499.86 研发支出 44,933,677.46 18,450,416.65 26,483,260.81 143.54 报告期利
13、润构成变动情况表：单位：元 币种：人民币 项目 报告期 上年数 金 额 占利润总额比例(%)金 额 占利润总额比例(%)营业收入 566,585,841.85 1040.74 535,636,365.05 1325.30 营业成本 406,886,267.03 747.39 418,413,679.46 1035.26 营业税金及附加 5,707,169.61 10.48 5,082,298.75 12.57 销售费用 36,812,095.46 67.62 30,009,189.26 74.25 管理费用 88,996,216.42 163.47 54,698,663.56 135.34 财
14、务费用 8,249,575.89 15.15 7,740,833.96 19.15 资产减值损失 24,865,196.54 45.67-800,234.24-1.98 投资收益 41,278,481.55 75.82 5,198,431.14 12.86 营业外收支净额 18,092,884.28 33.23 14,725,913.68 36.44 2014 年第 三季度 报 告 7/24 利润总额 54,440,686.73 100.00 40,416,279.12 100.00 A、营业收入的变动，主要是市场需求上升影响轴承产品销售 收入增加 2,318 万元、红旗 股份加大针织机市场开
15、发力度，销售 收入增加 4,172 万元；由于 工程机械行业整体下滑，导致齿轮及齿轮箱销售收入减少 2,389 万元；粉末 冶金产品销售收入减少 45 万元；汽车 配件减少 124 万元，其他业务 收入减少 837 万 元等。B、营业成本的变动，主要是受营业收入增减变动的影响；其中：轴承产品增加 127 万元、红旗股份针织机成本增加 2,231 万元、齿轮及齿轮箱减少 2,547 万元、粉末 冶金产品减少 37 万元；汽车配件减少 98 万元、其他业务成本减少 829 万元等。今年以来公司实施成本控制取得了一定效果，在收入增加的同时，成本却有所下降。C、营业税金及附加增加 62 万元，主要是销
16、售收入增加及设备购置抵扣的进项税减少的影响，税负率略有提高。D、销售费用增加，主要是子公司红旗股份加大市场开发力度，出口代理费和售后服务费相应增加。E、管理费用增加，主要是集团本部今年来新产品及军工产品研发投入大幅增加所致。F、财务费用略有增加，主要是报告期公司加强闲置资金的日常运作，增加结构性存款等，其利息收入计入投资收益，从而减少日常存款的利息收入。G、资 产 减值 损失 增 加，主要 是 报告 期应 收 账款 增加 及 账龄 结构 变 动影 响提 取 坏账 准备 增 加，以及子公司红旗股份和三齿公司计提存货跌价准备所致。H、投资收益增加，主要是公司本期利用闲置资金进行结构性存款等理财收益
17、及出售部分兴业证券股票取得的收益增加。I、营业利润的变动，主要是受营业收入 增 加、期 间 费 用 增 加 以 及 投 资 收 益 增 加 等 因 素 影 响。J、营业外收支净额的变动，主要是报告期收到的政府补助有所增加。K、利润总额的变动，主要是受报告期营业收入、投资收益、营业外收支净额以及期间费用变动的影响。L、所得税费用的变动，主要是受利润总额变动的影响。M、净利润的变动，主要是利润总额与所得税费用变动的影响。N、少数股东损益的变动，主要是报告期子公司实现的净利润变动所致。O、研发支出的变动，主要是报告期公司加大新产品研发投入。2014 年第 三季度 报 告 8/24 3.1.2 资产负
18、 债及权益的主要增减变动情况 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 差额 变动比率(%)资产总计 2,774,856,699.48 2,802,948,535.71-28,091,836.23-1.00 货币资金 220,824,611.25 178,319,920.58 42,504,690.67 23.84 应收票据 116,448,596.99 104,028,777.07 12,419,819.92 11.94 应收账款 252,914,971.53 238,633,664.71 14,281,306.82 5.98 预付款项 35,068,400.76 20,981,923
19、.96 14,086,476.80 67.14 其他应收款 11,697,960.40 11,556,833.44 141,126.96 1.22 存货 390,375,994.53 424,300,119.07-33,924,124.54-8.00 可供出售金融资产 331,457,478.78 265,485,699.82 65,971,778.96 24.85 在建工程 122,004,919.23 84,460,533.74 37,544,385.49 44.45 短期借款 234,426,860.50 196,267,721.60 38,159,138.90 19.44 应付票据 6
20、4,614,139.54 52,813,768.89 11,800,370.65 22.34 应付账款 149,417,112.92 145,784,306.91 3,632,806.01 2.49 应交税费 4,197,857.94 7,435,578.44-3,237,720.50-43.54 应付股利 1,904,421.39 1,904,421.39 0.00 0.00 其他应付款 32,044,304.72 33,822,659.54-1,778,354.82-5.26 长期借款 0.00 0.00 递延所得税负债 44,849,025.66 34,550,981.65 10,298
21、,044.01 29.81 其他非流动负债 181,242,471.76 170,571,037.58 10,671,434.18 6.26 实收资本 399,553,571.00 399,553,571.00 0.00 0.00 资本公积 695,890,526.59 695,890,526.59 0.00 0.00 其他综合收益 253,144,801.68 195,010,430.51 58,134,371.17 29.81 未分配利润 445,275,451.78 433,094,175.21 12,181,276.57 2.81 A、资产总额的变动主要是报告期归还上年度发行的短期融资
22、券 15,000 万 元及报告期经营收益增加、实施分红等因素影响。B、货币资金的变动，主要是报告期转回结构性存款 4,000 万 元，使得货币资金增加，而其他流动资产相应减少。C、应收票据的变动，主要是报告期货款的汇票结算量增加。D、应收账款的变动，主要是下游企业资金紧张，货款结算期延长所致，其中母公司增加 1189万元。E、预付账款的变动，主要为预付购置固定资产的资金增加。F、其他应收款的变动，主要是销售业务人员出差借款未结算所致。G、存货的变动，主要是公司加强存货资金占用管理与考核，相应减少原辅材料及在制品库存等。2014 年第 三季度 报 告 9/24 H、可供出售金融资产的变动，主要是
23、期末按公允价值对持有的兴业银行与兴业证券的股票进行计量调整。I、在建工程的变动，主要是公司募投项目投入增加以及部分技改项目完工投产转入固定资产等。J、短期借款的变动，主要是母公司利用自身较高的信用等级向银行增加低息借款（年利率为4.2%，较银 行基准利率 6%下降 30%）5,000 万元，并通过委托贷款的方式贷给子公司，子公司用于归还因信用等级较低而向银行借入的高息借款（一般要在银行基准利率 6%的基础上上 浮 20-30%）。K、应付票据的变动，主要是采购原辅材料及设备开具的银行承兑汇票增加；L、应付账款的变动，主要是报告期材料采购量增加的影响。M、应交税费的变动，主要是原来暂缓缴交的税款
24、税务局要求于报告期缴交所致。N、其它应付款的变动，主要是报告期归还原所欠款项。O、递延所得税负债的变动，主要是期末持有兴业银行与兴业证券股票的公允价值变动相应的递延税款。P、其他非流动负债的变动，主要是报告期母公司收到资产性拨款以及永轴公司、三齿公司使用政府异地搬迁补助款递延收益转出等影响。Q、其他综合收益的变动主要是期末持有兴业银行与兴业证券股票的公允价值变动增加以及公司出售部分兴业证券股票转出等影响。R、未 分 配 利 润 的 变 动 主 要 是 报 告 期 实 现 的 净 利 润 及 按 2013 年 度 股 东 大 会 决 议 分 配 股 利3,995.54 万 元。3.1.3 现金流
25、 量的变动情况分析 单位：元 币种：人民币 项 目 报告期 上年同期 增减额 变动比率（%）经营活动产生现金流量净额 88,195,008.20-3,778.28 88,198,786.48-2334363.43 投资活动产生的现金流量净额 133,919,454.76-81,539,447.42 215,458,902.18-264.24 筹资活动产生的现金流量净额-178,608,525.91 677,354,015.22-855,962,541.13-126.37 A、经营活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期销售 增加相应的货款回笼比上年同期增2014 年第 三季度 报 告 10/2
26、4 加 5,094 万 元，收到的税费返还增加 1,198 万 元以及收到的科研项目拨款增加 2,506 万元。B、投 资 活动 产生 现 金流 量净 额 的变 动，主 要是：（1）公 司利用 暂 时闲 置的 募 集资 金和 经 营资金投资结构性存款等产品较收回的增加 14,420 万元；（2）投资上述产品及出售兴业证券股票取得的投资收益所收到的现金增加 2,876 万元。（3）报告期固定资产投资支出较上年同期减少 4,277万元。C、筹资活动产生现金流量净额的变动，主要是上年同期公司实施非公开发行股票取得投资款65,144 万元、发行短期融资券收到 14,940 万元；而报告期仅增加流动资金
27、借款 5,000 万元并归还上年度发行的短期融资券 15,000 万 元等。3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不 适用 3.3 公司及持股 5%以上的股东 承诺事项履行情况 适用 不 适用 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与再融资相关的承诺 其他 九龙江建设 九龙江建设同意为龙溪股份发行不超过4.5 亿元人民 币的短期融资券提供担保，若龙溪股份到期无法按期归还 4.5 亿元人民币的短期融资券，由九龙江建设代为履行还款付息义务。承诺日期：20
28、12 年 12月 17 日；履行期限：2012 年 12月 17 日 至 2014 年12 月 16日。是 是 2014 年第 三季度 报 告 11/24 其他承诺 解决同业竞争 九龙江建设 在漳州市九龙江建设有限公司作为龙溪股份控股股东期间，九龙江建设及其控制的企业、公司或其他经济组织将不以任何形式实际经营与龙溪股份主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与龙溪股份主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若龙溪股份将来开拓新的业务领域享有优先权，九龙江建设及其控制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。2
29、012 年 6月 16 日 否 是 解决关联交易 九龙江建设 九龙江建设承诺将采取一切可能的措施，减少与龙溪股份之间的关联交易；对于将来与龙溪股份之间必须进行的关联交易漳州市九龙江建设有限公司保证不利用其股东地位损害龙溪股份及其他股东的正当权益，将严格履行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公开，不损害中小股东的合法利益。九龙江建设将采取措施促使其控制的企业遵守上述承诺。2012 年 6月 16 日 否 是 其他承诺 分红 本公司 1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。2、公司在足额
30、预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东以现金形式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的 30%。3、在确保 以足额现金利润分配的前提下，公司可根据发展需要，通过资本公积金转增股本或分配股票股利的方式回报投资者。4、公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出利润分配方案，并提交公司股东大会表决通过后实施。公司利润分配方案的制定与实施过程将积极采纳和接受所有股东（包 括中小投资者）、独立董事、监事的建议和监督。承诺日期：2012 年 6月 18 日；承诺履行期限：2012 2014 年度公司利润分配。是 是 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 重大变
31、动的警示及原因说明 适用 不 适用 2014 年第 三季度 报 告 12/24 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 根据财政部新修订的一系列企业会计准则相关规定，公司对以下会计政策进行了变更：3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本信息 2013年1 月1日归属于 母公司股东权益（+/-）2013年12 月31 日 长期股权 投 资（+/-）可供出售 金融资产（+/-）归属于母 公司股东权 益（+/-）备注 山东鑫海担保有限公司-2,000,000.00 2,000,000.00 母公司投资 上海华东轴承有限公司-30,000
32、.00 30,000.00 母公司投资 上海华东轴承有限公司-15,000.00 15,000.00 子公司投资 合计-2,045,000.00 2,045,000.00 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明 公司根据有关规定，将不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由“长期股权投资”科目调至“可供出售金融资产”科目核算，此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为：调增2014年9月30日母公 司报表“可供出售金融资产”2,030,000 元，调减母公司报表“长期股权投资”2,030,000元；调增2014
33、年9 月30日 合并报表“可供出售金融资产”2,045,000 元，调减合并报表“长期股权投资”2,045,000 元。对 期初财务报表的影响为：追溯调增母公司报表“可供出售金融资产”年初数2,030,000 元，调减母公司报表“长期股权投资”年初数2,030,000 元；追溯调增合并报表“可供出售金融资产”年初数2,045,000 元，调减合并报表“长期股权投资”年初数2,045,000 元。3.5.2 职工薪酬准则变动的影响 按照新发布的 职工薪酬 准则规定，公司向职工提供的离职后福利属于 职工薪酬 准则设定受益计划的规范范畴。因公司需聘请相关专业机构对设定受益计划义务进行测算，目前尚无法
34、提供定量调整数据，但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状况和经营成果没有重大影响。公司将严格按照相关规定及内控体系 的要求，平稳有序推进相关工作，并在公司 2014年年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。3.5.3 准则其他变动的影响 单位：元 币种：人民币 项目 交易基本信息 2013 年归属于母公司股东权益 2013 年 12 月 31 日 备注 资本公积（+/-）其他综合收益（+/-）归属于母公司股东权益（+/-）2014 年第 三季度 报 告 13/24 可供出售金融资产-195,010,430.51+195,010,430.51 合计-195,010,430.51+1
35、95,010,430.51 说明：公司根据有关规定，将未在当期损益项目确认的各项利得和损失由“资本公积”科目调至“其他综合收益”科目核算，此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为：调增 2014 年9 月 30 日母公 司报表“其他综合收益”252,459,722.91 元，调减母公司报表“资本公积”252,459,722.91 元；调 增 2014 年9 月 30 日合并 报表“其他综合收益”253,144,801.68 元，调减 合并报表“资本公积”253,144,801.68 元。对 期初 财 务 报 表 的 影 响 为：调增母公司报表“其他综合收益”年初数
36、 194,574,214.99 元，调减母公司报表“资本公积”年初数 194,574,214.99 元；调 增合并报表“其他综合收益”年初数 195,010,430.51 元，调 减合并报表“资本公积”年初数 195,010,430.51 元。除上述情况外，其余新准则的实施不会对公司本期财务状况和经营成果产生影响。公司名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 法定代表人 曾凡沛 日期 2014-10-29 2014 年第 三季度 报 告 14/24 四、附录 4.1 财务报表 合 并 资 产负债 表 2014 年 9 月30 日 编制单位:福 建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位：元 币种:人民
37、币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资金 220,824,611.25 178,319,920.58 交易性金融资产 应收票据 116,448,596.99 104,028,777.07 应收账款 252,914,971.53 238,633,664.71 预付款项 35,068,400.76 20,981,923.96 应收利息 6,934,304.85 应收股利 其他应收款 11,697,960.40 11,556,833.44 买入返售金融资产 存货 390,375,994.53 424,300,119.07 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 477
38、,000,000.00 640,606,021.49 流动资产合计 1,511,264,840.31 1,618,427,260.32 非 流 动 资产：可供出售金融资产 331,457,478.78 265,485,699.82 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 39,413,469.00 40,720,158.10 固定资产 552,216,235.86 571,436,412.62 在建工程 122,004,919.23 84,460,533.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 2014 年第 三季度 报 告 15/24 无形资产 143,701
39、,210.67 145,560,699.67 开发支出 商誉 13,764,150.05 13,764,150.05 长期待摊费用 递延所得税资产 20,495,666.38 20,551,521.39 其他非流动资产 40,538,729.20 42,542,100.00 非流动资产合计 1,263,591,859.17 1,184,521,275.39 资产总计 2,774,856,699.48 2,802,948,535.71 流 动 负 债：短期借款 234,426,860.50 196,267,721.60 交易性金融负债 应付票据 64,614,139.54 52,813,768.
40、89 应付账款 149,417,112.92 145,784,306.91 预收款项 5,289,749.93 3,996,679.42 应付职工薪酬 20,336,543.90 37,392,972.97 应交税费 4,197,857.94 7,435,578.44 应付利息 169,825.30 8,004,264.03 应付股利 1,904,421.39 1,904,421.39 其他应付款 32,044,304.72 33,822,659.54 一年内到期的非流动负债 22,850,000.00 32,900,000.00 其他流动负债 96,000.00 150,000,000.00
41、 流动负债合计 535,346,816.14 670,322,373.19 非 流 动 负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 29,000,000.00 9,000,000.00 预计负债 5,818,724.55 4,008,551.89 递延所得税负债 44,849,025.66 34,550,981.65 其他非流动负债 181,242,471.76 170,571,037.58 非流动负债合计 260,910,221.97 218,130,571.12 负债合计 796,257,038.11 888,452,944.31 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资本（或股本
42、）399,553,571.00 399,553,571.00 资本公积 695,890,526.59 695,890,526.59 减：库存股 2014 年第 三季度 报 告 16/24 其他综合收益 253,144,801.68 195,010,430.51 专项储 备 3,667,740.33 2,535,675.90 盈余公积 135,845,746.12 135,845,746.12 未分配利润 445,275,451.78 433,094,175.21 归属于母公司所有者权益合计 1,933,377,837.50 1,861,930,125.33 少数股东权益 45,221,823.
43、87 52,565,466.07 所有者权益合计 1,978,599,661.37 1,914,495,591.40 负债和所有者权益总计 2,774,856,699.48 2,802,948,535.71 法定代表人：曾凡沛 主管会计 工作负责人：曾四新 会计机构 负责人：曾四新 母公司资产负 债 表 2014 年 9 月30 日 编制单位:福 建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年 初余额 流 动 资 产：货币资金 138,848,222.17 95,275,607.53 交易性金融资产 应收票据 53,919,997.57 49,5
44、80,657.29 应收账款 107,287,952.76 95,402,253.78 预付款项 29,087,694.76 19,438,288.60 应收利息 7,139,375.34 373,275.00 应收股利 45,839,025.00 45,839,025.00 其他应收款 5,088,705.98 4,459,871.12 存货 160,798,412.02 194,946,054.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 438,000,000.00 578,000,000.00 流动资产合计 986,009,385.60 1,083,315,032.52 非 流 动 资产
45、：可供出售金融资产 329,043,784.40 263,403,823.08 持有至到期投资 251,000,000.00 210,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 444,569,002.42 444,569,002.42 投资性房地产 23,069,504.79 23,776,183.53 2014 年第 三季度 报 告 17/24 固定资产 266,456,668.33 273,138,427.99 在建工程 65,098,022.43 40,222,932.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,566,038.37 40,226,468
46、.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,471,046.34 4,598,250.96 其他非流动资产 非流动资产合计 1,422,274,067.08 1,299,935,088.85 资产总计 2,408,283,452.68 2,383,250,121.37 流 动 负 债：短期借款 200,000,000.00 150,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 23,040,000.00 24,160,000.00 应付账款 60,321,632.34 58,866,751.80 预收款项 4,080,311.80 3,090,835.65 应付职工薪酬 12,
47、556,668.24 21,738,880.95 应交税费 7,093,720.16 2,862,235.90 应付利息 211,249.96 7,860,000.00 应付股利 其他应付款 23,939,833.39 23,061,693.82 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 150,000,000.00 流动负债合计 331,243,415.89 441,640,398.12 非 流 动 负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 29,000,000.00 9,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 44,551,715.79 34,336,626.17 2014 年
48、第 三季度 报 告 18/24 其他非流动负债 46,885,157.11 29,766,689.79 非流动负债合计 120,436,872.90 73,103,315.96 负债合计 451,680,288.79 514,743,714.08 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资本（或股本）399,553,571.00 399,553,571.00 资本公积 692,498,407.37 692,498,407.37 减：库存股 其他综合收益 252,459,722.91 194,574,214.99 专项储备 1,158,320.52 679,087.30 盈余公积 135,845
49、,746.12 135,845,746.12 一般风险准备 未分配利润 475,087,395.97 445,355,380.51 所有者权益（或股东权益）合计 1,956,603,163.89 1,868,506,407.29 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,408,283,452.68 2,383,250,121.37 法定代表人：曾凡沛 主管会计 工作负责人：曾四新 会计机构 负责人：曾四新 合并利 润表 编制单位：福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年 初 至 报告期期末金额（1-9 月
50、）上 年 年 初至报告 期 期 末金额（1-9 月）一、营业总收入 158,224,749.49 156,259,123.62 566,585,841.85 535,636,365.05 其中：营业收入 158,224,749.49 156,259,123.62 566,585,841.85 535,636,365.05 二、营业总成本 161,424,076.28 155,679,172.9 571,516,520.95 515,144,430.75 其中：营业成本 109,781,309.75 125,330,895.56 406,886,267.03 418,413,679.46 营业税
