1、浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 1/24 公司代码:600572 公司 简称:康恩贝 浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三 季度报告 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 2/24 目录 一、重要提示.3 二、公司主要财务数据和股东变化.3 三、重要事项.6 四、附录.11 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 3/24 一、重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带
2、的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人胡季强、主管会计工作负责人 陈岳忠及会计机构负责人(会计主管人员)陈岳忠保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、公 司 主 要财务 数 据 和股东 变 化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)总资产 9,437,250,081.06 6,298,876,625.08 49.82 归 属 于 上 市 公 司股东的净资产 4,591,171,710.76 2,790,426,383.29 64.53 年初至报告期末(1-9
3、 月)上年初至上年报告期末(1-9 月)比上年同期增减(%)经 营 活 动 产 生 的现金流量净额 342,868,410.68 412,529,478.52-16.89 年初至报告期末(1-9 月)上年初至上年报告期末(1-9 月)比上年同期增减(%)营业收入 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68 45.73 归 属 于 上 市 公 司股东的净利润 615,287,097.14 397,226,013.77 54.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利446,973,512.30 283,047,116.00 57.91 浙 江 康恩 贝制药 股 份有
4、 限公司 2015 年第 三季 度 报告 4/24 润 加 权 平 均 净 资 产收益率(%)16.12 15.74 增加 0.38 个 百分点 基 本 每 股 收 益(元/股)0.39 0.49-20.41 稀 释 每 股 收 益(元/股)0.39 0.49-20.41 说明:上年度末每股收益系按总股本 809,600,000 股计算,本报告期末每股收益按 今年 4 月增发新股、7 月实施 2014 年度 利润分配及资本公积转增股本 后加权平均总股本计算。非经常性损益项目和金额 适用 不 适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额(7 9 月)年初至报告期末金额(1-9 月)说明 非流动资
5、产处置损益 41,572,543.81 184,282,654.60 报告期内公司处置浙江佐力药业股份有限公司(以下简称“佐力药业 公司”)股票 1,823.47 万股(按照佐力 药业公司实施2014 年度 分配方案10股转增 7 股 口径计),确认股权转让收益16,972.08 万 元,应计缴营业税金及附加1,795.97 万 元;公司本期转让北京嘉林药业股份有限公司(以下简称“北京嘉林药业公司”)1.1%股权确 认股权转让收益 3,275 万元。计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,633,311.74
6、26,402,963.53 主要系报告期内公司收到的与收益相关的政府补助及公司递延收益摊销转入“营业外收入”除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,018,960.33-4,010,343.76 所得税影响额-7,516,505.31-34,627,134.21 少数股东权益影响额(税后)-980,080.34-3,734,555.32 合计 38,690,309.57 168,313,584.84 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 5/24 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户
7、)79,366 前十名股东持股情况 股东名称(全称)期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 康恩贝集团有限公司 458,572,895 27.40 47,600,000 质押 122,180,000 境内非国有法人 胡季强 156,452,723 9.35 136,000,000 质押 136,000,000 境内自然人 重庆康恩贝创业投资股份有限公司 107,257,501 6.41 0 质押 51,000,000 境内非国有法人 朱麟 73,160,170 4.37 71,400,000 无 境内自然人 汇添富基金海通证券海通证券股份有限公
8、司(权益投资交易部)54,400,000 3.25 54,400,000 无 其他 中国证券金融股份有限公司 48,707,887 2.91 0 无 国有法人 济宁领军基石医药股权投资企业(有限合伙)35,411,000 2.12 35,411,000 无 境内非国有法人 盐城市领佳基石股权投资合伙企业(有限合伙)28,339,000 1.69 28,339,000 无 境内非国有法人 中国农业银行股份有限公司易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 24,281,832 1.45 0 无 其他 东阳康联股权投资合伙企业(有限合伙)24,121,415 1.44 0 质押 24,000,00
9、0 境内非国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 康恩贝集团有限公司 410,972,895 人民币普通股 重庆康恩贝创业投资股份有限公司 107,257,501 人民币普通股 中国证券金融股份有限公司 48,707,887 人民币普通股 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 6/24 中国农业银行股份有限公司易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 24,281,832 人民币普通股 东阳康联股权投资合伙企业(有限合伙)24,121,415 人民币普通股 胡季强 20,452,723 人民币
10、普通股 中央汇金投资有限责任公司 11,936,700 人民币普通股 陈保华 9,460,390 人民币普通股 招商银行股份有限公司汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 8,333,228 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金 6,164,040 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、康恩贝集团有限公司和东阳康联股权投资合伙企业(有限合伙)的实际控制人均为胡季强先生,与胡季强先生 属一致行动人关系。2、公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2.3 截止报告期
11、末的优先股股东总数、前十名 优先股股东、前十名优先股 无限售条件股东持股情况表 适用 不 适用 三、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标 重大变动的情况及原因 适用 不 适用 1、公司资产负债主要科目变动分析 单位:元 币种:人民 币 项目 期末余额 年初余额 变动幅度(%)货币资金 2,100,247,240.05 668,941,139.60 213.97 应收账款 1,437,721,191.42 524,599,142.81 174.06 应收利息 10,183,891.62 100.00 预付款项 164,072,883.43 33,357,995.62 391.85 其
12、他应收款 110,642,459.54 39,864,224.56 177.55 存货 883,139,215.54 598,056,777.59 47.67 可供出售金融资产 12,431,974.40 48,431,974.40-74.33 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 7/24 长期股权投资 282,649,111.12 447,031,773.93-36.77 固定资产清理 1,929,617.55 23,275,692.32-91.71 短期借款 1,436,150,000.00 614,058,463.13 133.88 应付票据 109,
13、780,465.85 16,672,000.00 558.47 应付账款 695,947,899.35 295,439,069.25 135.56 预收款项 49,536,224.58 26,039,024.08 90.24 应付利息 12,474,562.75 20,669,045.25-39.65 一年内到期的非流动负债 330,000,000.00 240,000,000.00 37.50 递延所得税负债 69,525,168.75 40,010,526.61 73.77 股本 1,673,820,000.00 809,600,000.00 106.75 资本公积 1,259,296,7
14、97.29 573,756,566.96 119.48 货币资金变动原因说明:主要 系报告期内公司非公开发行股票17,500 万 股,获得募集资金所致。应收账款变 动原因说明:主要系报 告期内公司 非 同一控制 下企业合并 浙江珍诚医 药在线 股 份有限公司(以 下简称“珍 诚医药公司”),将其纳 入合并范围,以及报告 期 内公司部分 主导产品 销售收入增长所致。应收利息变动原因说明:主要系报告期内公司计提 定期存款利息所致。预付款项变 动原因说明:主要系将 珍诚医药公 司纳入合并 范围,以及 公司 子公司 贵州拜 特 制药有限公司(以下简称“贵州拜特 公司”)预 付原材料款、江西天施 康中药
15、股份 有限公司(以 下简称“江西 天施康公司”)预付肠 炎宁广告费、磐安康恩 贝药材发展 有限公司预 付药材款等 增 加所致。其他应收款变动原因说明:主要系应收转让北京嘉林药业公司 1.1%股 权股权尾款、应收 押金保证金增加及应收暂付款增加所致。存货变动原因说明:主要系将珍诚医药 公司纳入合并范围所致。可供出售金融资产变动原因说明:主要系报告期内公司转让所持北京嘉林药业公司 1.1%的股权所致。长期股权投资变动原因说明:主要系 本期继续收购珍诚医药公司 26.44%股权,共取 得珍诚 医药公司 57.25%的股权,将其 纳入合并 范围,公司将 对珍诚医药公司的 核算方法由权益法(对联营企业的
16、投资)转变为成本法(对控股 子公司的投资)所致。固定资产清 理变动原因 说明:主要 系 公司子公 司 浙江康恩 贝中药 有限 公司本期完 成 新厂 区 搬迁所致。短期借款变动原因说明:主要系 报告期内公司现金收购珍诚医药公司 26.44%股权并将 珍诚医药公司纳入 合并范围、现金收购贵 州拜特公司 剩余 49%股权 及江西天 施康公司增 加贷款,导致 贷款规模扩大所致。应付票据变动原因说明:主要系 将珍诚医药公司纳入合并范围所致。应付账款变动原因说明:主要系 将珍诚医药公司纳入合并范围所致。浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 8/24 预收款项变动原因说明:
17、主要系预收 货款增加所致。应付利息变动原因说明:主要 系 报告期内公司支付公司债利息所致。一年内到期 的非流动负 债 变动原因 说明:主要 系 公司收购 贵州拜特公 司 51%股权 的剩余 并 购贷款将于一 年内 到期;及 报告期内 公司现金收 购贵州拜特 公司 剩余 49%股权,一年 内 到期的并购贷款增加所致。递延所得税 负债变动原 因说明:主 要系本期 非 同一控制下 企业合并珍 诚医药公司,其固 定 资产、无形资产评估增值引起的递延所得税负债增加所致。股本变动原因说明:主要系报告期内公司 非公开增发股票 17,500 万股,以及公司 2014 年度利润分配实施派送股票股利19,692
18、万股及资本公积转增股本 49,230 万股,股本增加所致。资本公积变 动原因说明:主要系 报 告期内 公司 溢价 定向增 发股票 17,500 万股产生资本 公 积18.57 亿元,以及 公司因增持子公司贵州拜特公司 49%的股权、增持子公司江西天施康公司 7.08%的股权、增持子公司 江西珍视明药业 有限公司 18.75%的股权,将应享有的合并日 开始持续计算的可辨认净资产公允价值与支付的成本价的差额冲减资本公积 6.79 亿元、公司资本公积转增股本减少资本公积 4.923 亿元所致。2、公司利润 表 主要科目变动分析 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入
19、 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68 45.73 营业成本 1,645,217,224.62 785,412,915.94 109.47 营业税金及附加 58,647,868.15 33,959,602.47 72.70 财务费用 93,807,926.61 54,735,382.81 71.38 投资收益 201,567,400.24 127,746,655.35 57.79 营业收入变动原因说明:主要系报告期内公司继续收购珍诚医药公司 26.44%股权,共 取得珍诚医药公司 57.25%股权,珍诚 医药公司 自 2015 年6 月起纳入合 并范围,以及公司部
20、分产品销售增长所致。营业成 本变动原因说明:主要系 报告期内非同一控制下企业合并珍诚医药公司,将其纳入合并范围所致。营 业 税 金 及 附 加 变 动 原 因 说 明:主要系报告期内 公 司 处 置 佐 力 药 业 公 司 股 票 应 计 缴 的 营 业 税金及附加增加所致。财 务 费 用 变 动 原 因 说 明:主 要 系 报 告 期 内 现 金 收 购 贵 州 拜 特 公 司 剩 余 49%股 权 及 珍 诚 医 药 公司 26.44%股 权,贷款规模进一步扩大,相应贷款利息支出增加所致。投 资 收 益 变 动 原 因 说 明:主要系 报 告 期 内 公司 处 置 佐 力 药 业 公 司
21、股票 确 认 的 股 权 处 置 收益 较上年同期增加、及公司转让所持北京嘉林药业公司 1.1%股 权实现投资收益 3,275 万元所致。3、公司现金 流量表 主要科目变动分析 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 9/24 单位:元 币 种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)投资活动产生的现金流量净额-155,231,722.58-1,025,835,146.38 84.87 筹资活动产生的现金流量净额 1,232,071,930.20 588,888,372.39 109.22 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明:主 要系公司 本期处置
22、佐力药业公司股票收回投资收到的现金增加,以及上年同期公司收购贵州拜特公司 51%股权致使 上年同期 投资活动现金流出较大所致。筹资活 动产生的现金流量净额 变动原因说明:主要系报 告期内公司 非公开发行股票17,500 万股取得募集资金所致。3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不 适用 1、2014 年度 股东大会审议通过了公司 2014 年度 利润分配方案,公司以总股本 984,600,000股为基数,每 10 股派送 股票股利 2 股并派发现金红利 1.7 元(含税),同时以资本公积金每 10 股转增 5 股,并于 2015 年 7 月 8 日实施 完毕,公司总股本
23、变更为 1,673,820,000 股。2015 年 7 月24 日,公司 在浙江省工商行政管理局办理完成有关变更登记手续,公司注册资本由 98,460 万 元人民币变更为 167,382 万元人民币。2、公司实际 控制人胡季强先生及有关管理层人员根据中国证监会有 关 规 定 和 股 市 变 化 情 况,基于对公司未来发展的信心,通过上海证券交易所证券交易系统增持公司股票。胡季强先生自2015 年 6 月29 日起首次 增持至 7 月24 日增持完毕,累计增持本公司股份 1,701.5845 万股。(详见于 2015 年6 月30 日 和7 月28 日刊 登在 中国证券报、上海证券报、证券时
24、报 及 上海证券交易所网站的临 2015-057 号 浙江康恩贝制药股份有限公司实际控制人增持公告和临2015-070 号 浙江康恩贝制药股份有限公司关于实际控制人增持公司股份计划实施完成的公告);公司管理层有关人员自 2015 年6 月29 日首次增持 至 9 月25 日 增持完毕,累计增持本公司股份 合计 1,090,380 股。(详见 于 2015 年7 月 1 日、9 月30 日刊登在 中国证券报、上海证券报、证券时报 及上海证券交易所网站的 临 2015-060 号 浙江康 恩贝制药 股份有限公司关于管理层增持公司股份的公告、临 2015-086 号 浙江康恩贝制药股份有限公司 关于
25、管理层增持公司股份计划实施完成的公告)浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 10/24 3.3 公司及持股 5%以上的股东 承诺事项履行情况 适用 不 适用 1、公司控股 股东康恩贝集团有限公司于2001 年7 月就不从事 同业竞争向本公司作出承诺,承诺在作为股份公司控股股东期间,不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动。报告期内,康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项。2、公司于 2012 年12 月采 用非公开发行股票方式向公司控股股东康恩贝集团有限公司和实际控制人胡季强先生等 6 名特定投资者发行了 10,600
26、万股A 股 股票。康恩贝集团有限公司和胡季强先生等 6 名 投资者均承诺所认购本次非公开发行股票自发行结束日起 36 个月内不得 转让,期限至2015 年 12 月 28 日。3、公司于 2015 年 4 月采 用非公开发行股票方式向公司实际 控制人胡季强先生等 8 名特定投资者发行了 17,500 万股A 股股票。胡季强先生等 8 名投资者均承诺所认购本次非公开发行股票自发行结束日起 36 个月内 不得转让,期限至 2018 年 4 月16 日。4、2010 年 12 月经董事会 决议同意公司向浙江佐力药业股份有限公司出具避免同业竞争承诺函,承诺如下:(1)本 公司及本公司下属全资和控股子公
27、司未来不会直接或间接从事或参与任何以药用真菌乌灵参为原料的相关产品(包括原料、单方制剂以及以乌灵菌粉为君药的复方制剂)的研发和生产。亦不会直接或间接投资(包括但不限于收购、兼并或新设)除佐力药业 以外的其他以药用真菌乌灵参为原料的相关产品的项目。(2)在本 公司作为佐力药业主要股东 即持有 佐力药业的股权比例5%以 上(含 5%)期间,本公司及下属全资和控股子公司不直接或间接从事或参与研发和生产以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂,亦不会直接或间接投资(包括但不限于收购、兼并或新设)除佐力药业以外的以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂的项目。(3)本 公司保证严格遵守佐力药业公司章程的
28、规定,与其他股东一 样 平 等 的 行 使 股 东 权 利、履行股东义务。不利用主要股东的地位谋求不当利益,不损害佐力药业和其他股东的合 法权益;不在客户中散布对佐力药业不利的消息或信息;不利用主要股东地位施加影响,造成佐力药业高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变更或波动等不利佐力药业发展的情形;不利用对佐力药业业务经营的了解及获取的信息直接或间接参与与佐力药业相竞争的业务或活动,并承诺不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害佐力药业的其他不当竞争行为(该等竞争行为包括但不限于直接或间接从佐力药业招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员;在广告、宣传上将本公司生产或代理的产品与本佐力
29、药业的产品进行恶意比较,贬损佐力药业的产品形象与企业形象等)。浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 11/24 报告期内或持续到本报告期,康恩贝集团公司和实际控制人胡季强先生、本公司及本公司下属全资和控股子公司严格根据公司法、证券法及公司章程的有关规定严格履行以上承诺,未有违反承诺的情况。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 重大变动的警示及原因说明 适用 不 适用 公司名称 浙江康恩贝制药股份有限公司 法定代表人 胡季强 日期 2015 年 10 月 26 日 四、附录 4.1 财务报表 合 并 资 产负债 表 201
30、5 年 9 月30 日 编制单位:浙 江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产:货币资金 2,100,247,240.05 668,941,139.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 377,431,884.29 293,288,652.77 应收账款 1,437,721,191.42 524,599,142.81 预付款项 164,072,883.43 33,357,995.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 10,183,891.62
31、浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 12/24 应收股利 其他应收款 110,642,459.54 39,864,224.56 买入返售金融资产 存货 883,139,215.54 598,056,777.59 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,584,628.71 19,353,370.09 流动资产合计 5,089,023,394.60 2,177,461,303.04 非 流 动 资产:发放贷款及垫款 可供出售金融资产 12,431,974.40 48,431,974.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 282
32、,649,111.12 447,031,773.93 投资性房地产 固定资产 1,596,533,940.24 1,443,826,800.09 在建工程 590,255,926.97 604,858,478.29 工程物资 76,180.38 固定资产清理 1,929,617.55 23,275,692.32 生产性生物资产 17,775,489.16 14,634,779.66 油气资产 无形资产 572,384,024.05 499,652,875.16 开发支出 商誉 1,132,641,816.92 920,801,634.42 长期待摊费用 7,734,253.47 8,558,3
33、15.91 递延所得税资产 74,264,498.01 58,828,974.20 其他非流动资产 59,549,854.19 51,514,023.66 非流动资产合计 4,348,226,686.46 4,121,415,322.04 资产总计 9,437,250,081.06 6,298,876,625.08 流 动 负 债:短期借款 1,436,150,000.00 614,058,463.13 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 109,780,465.85 16,672,000.00 应付账款 695,
34、947,899.35 295,439,069.25 预收款项 49,536,224.58 26,039,024.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 13/24 应付职工薪酬 35,149,270.51 39,196,119.12 应交税费 107,586,277.46 95,304,828.36 应付利息 12,474,562.75 20,669,045.25 应付股利 7,102,512.07 6,375,281.65 其他应付款 457,275,818.50 491,474,136.74 应付分保账款 保险合同
35、准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 330,000,000.00 240,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,241,003,031.07 1,845,227,967.58 非 流 动 负债:长期借款 424,454,200.00 344,000,000.00 应付债券 561,164,756.30 559,793,781.73 其中:优先股 永续债 长期应付款 887,835.62 871,254.25 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 129,949,610.85 138,700,695.41 递延所得税负
36、债 69,525,168.75 40,010,526.61 其他非流动负债 非流动负债合计 1,185,981,571.52 1,083,376,258.00 负债合计 4,426,984,602.59 2,928,604,225.58 所 有 者 权益 股本 1,673,820,000.00 809,600,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,259,296,797.29 573,756,566.96 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 184,249,184.83 153,953,281.35 一般风险准备 未分配利润 1,473,805,728.64
37、 1,253,116,534.98 归属于母公司所有者权益合计 4,591,171,710.76 2,790,426,383.29 少数股东权益 419,093,767.71 579,846,016.21 所有者权益合计 5,010,265,478.47 3,370,272,399.50 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 14/24 负债和所有者权益总计 9,437,250,081.06 6,298,876,625.08 法定代表人:胡季强 主管会 计工作负责人:陈岳忠 会计 机构负责人:陈岳忠 母公司资产负 债 表 2015 年 9 月30 日 编制单位
38、:浙 江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年 初余额 流 动 资 产:货币资金 819,609,806.67 108,878,291.14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 98,334,424.88 19,905,014.53 应收账款 66,235,206.37 70,308,928.36 预付款项 246,621.35 27,105,093.43 应收利息 6,371,780.80 应收股利 80,666,861.26 其他应收款 134,242,786.14 76,264,430.69 存货 111,
39、985,724.37 163,393,112.30 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,954,810.97 流动资产合计 1,317,693,211.84 472,809,681.42 非 流 动 资产:可供出售金融资产 2,502,783.43 38,502,783.43 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,607,093,371.46 3,256,077,149.55 投资性房地产 固定资产 312,514,583.91 247,241,941.41 在建工程 23,807,110.93 65,866,624.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物
40、资产 油气资产 无形资产 23,481,497.94 85,113,202.97 开发支出 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 15/24 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,206,700.39 3,934,645.24 其他非流动资产 12,489,974.18 11,475,658.60 非流动资产合计 5,985,096,022.24 3,708,212,005.58 资产总计 7,302,789,234.08 4,181,021,687.00 流 动 负 债:短期借款 1,035,000,000.00 372,558,463.13 以公允价值计
41、量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,724,980.06 71,003,834.70 预收款项 16,022,896.31 705,609.88 应付职工薪酬 2,258,757.98 6,597,450.91 应交税费 11,437,064.45 6,295,500.17 应付利息 11,810,883.00 20,669,045.25 应付股利 7,102,512.07 6,375,281.65 其他应付款 140,547,366.23 372,032,477.03 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 330,000,000.00 240,00
42、0,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,559,904,460.10 1,096,237,662.72 非 流 动 负债:长期借款 282,200,000.00 230,000,000.00 应付债券 561,164,756.30 559,793,781.73 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 16,880,000.00 18,236,000 递延所得税负债 385,344.15 385,344.15 其他非流动负债 非流动负债合计 860,630,100.45 808,415,125.88 负债合计 2,420,534,560.55
43、 1,904,652,788.60 所 有 者 权益:股本 1,673,820,000.00 809,600,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 16/24 资本公积 2,048,705,137.58 683,844,811.60 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 169,098,954.67 138,803,051.19 未分配利润 990,630,581.28 644,121,035.61 所有者权益合计 4,882,254,673.53 2,276,368,898.40 负债和所有者权益总计
44、 7,302,789,234.08 4,181,021,687.00 法定代表人:胡季强 主管会 计工作负责人:陈岳忠 会计 机构负责人:陈岳忠 合并利 润表 2015 年 1 9 月 编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额(7-9 月)上期金额(7-9 月)年 初 至 报告期 期末金额(1-9月)上 年 年 初至报 告期 期 末 金额(1-9月)一、营业总收入 1,536,460,755.79 892,433,881.46 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68 其中:营业收入 1,536,460,755.
45、79 892,433,881.46 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,376,639,314.44 729,926,609.44 3,180,835,982.18 2,116,098,811.96 其中:营业成本 844,030,859.67 265,836,343.92 1,645,217,224.62 785,412,915.94 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税 14,164,967.51 11,736,984.49 58,6
46、47,868.15 33,959,602.47 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 17/24 金及附加 销售费用 365,277,832.93 341,742,917.96 1,067,240,737.84 995,957,340.84 管理费用 111,692,824.13 88,474,180.51 308,053,712.46 240,389,620.74 财务费用 38,065,533.61 22,352,373.91 93,807,926.61 54,735,382.81 资产减值损失 3,407,296.59-216,191.35 7,868,
47、512.50 5,643,949.16 加:公允价值变动收益(损失以“”号填 列)投资收益(损失以“”号填列)37,310,856.83 38,284,831.80 201,567,400.24 127,746,655.35 其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,071,511.73 3,236,889.85-1,174,432.80 8,802,110.24 汇兑收益(损失以“”号填列)三、营业利润(亏损以“”号填列)197,132,298.18 200,792,103.82 768,580,734.68 583,508,907.07 加:营业外收入 12,795,696.29 8,21
48、3,339.26 35,695,579.35 46,562,775.52 其中:非流动资产处置利得 112,929.24 23,655,860.52 减:营业外支出 4,532,142.84 3,898,060.93 8,948,994.95 10,450,644.12 其中:非流动资产处置损失 121,911.27 322,092.29 341,419.96 579,909.48 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)205,395,851.63 205,107,382.15 795,327,319.08 619,621,038.47 减:所得税费用 31,081,482.73 36,242,
49、220.06 127,978,494.66 100,649,374.96 五、净利润(净亏损以“”号填列)174,314,368.90 168,865,162.09 667,348,824.42 518,971,663.51 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 18/24 归属于母公司所有者的净利润 175,482,764.94 109,015,238.63 615,287,097.14 397,226,013.77 少数股东损益-1,168,396.04 59,849,923.46 52,061,727.28 121,745,649.74 六、其他综合收益
50、的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 浙 江 康恩 贝制药 股 份有 限公司 2015 年第 三季 度 报告 19/24 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、