1、 中油吉林化建工程股份有限公司 2008年第三季度报告 2008年10月27日 600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.5 600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人范喜哲先生、主管会计工作负
2、责人王涛先生及会计机构负责人韩绍明先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)1,718,547,081.98 1,756,946,664.49-2.19所有者权益（或股东权益）(元)637,887,717.37 625,851,713.94 1.92归属于上市公司股东的每股净资产(元)2.13 2.09 1.92 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)-9,518,043.19-30.30每股经营活动产生的现金流量
3、净额(元)-0.0317-30.30 报告期（7-9 月）年初至报告期期末（1-9 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)5,051,879.08 11,604,869.47-45.16基本每股收益(元)0.0168 0.0387-45.16扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.0351-稀释每股收益(元)0.0168 0.0387-45.16全面摊薄净资产收益率(%)0.79 1.85-1.43扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)0.69 1.65-1.66非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）扣除方式：合并扣除（元）非流动资产处置损益 1
4、,189,523.62600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 3越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 2,800.00计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 10,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 212,400.80扣除少数股东损益和所得税影响金额总数-353,681.11合计 1,061,043.31 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）39,584前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 吉
5、林高新区华林实业有限责任公司 9,570,478 人民币普通股 李学锋 3,218,053 人民币普通股 吉林市城信房地产开发公司 1,950,000 人民币普通股 绍兴华通房地产开发有限公司 1,355,700 人民币普通股 董玉红 1,277,616 人民币普通股 赵向东 771,900 人民币普通股 郑烨 709,300 人民币普通股 申艳 700,068 人民币普通股 李慧 674,400 人民币普通股 潘云芳 670,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用(1)资产负债构成同比变动情况 项目 超降幅度 说明 应收
6、票据-54%材料采购量大，票据背书转让付款增大。预付款项 178%新承建项目陆续开工，钢材等材料采购量增大。600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 4 其他应收款 33%项目投标保证金、履约保证金增加。在建工程-100%在建项目竣工结算转入固定资产。长期待摊费用 59%新开工程项目增加临时设施。应付票据-53%银行承兑汇票到期解付。应付职工薪酬-46%期末应付劳务费同比减少。其他应付款 163%本期计提年金和安全生产费用，部分未付暂挂账。外币报表折算差额-432%人民币兑美元汇率不断调整，造成折算差额增大。(2)经营成果相关数据同比变动情况 项目 超降幅度 说明 财务
7、费用 467%银行贷款基准利率上调，利息增加；人民币兑美元汇率变化，汇兑净损失增加。资产减值损失-71%由于上年同期会计估计变更，使当年计提坏账准备金额增大。营业利润-36%市场物价同比上涨，成本费用增加；财务费用增加，导致利润下降。营业外支出-100%本期无发生额。所得税费用 525%上年同期境外市场盈利水平较高，按国家规定的抵扣率 16.5%计算应交所得税，低于国内税率 33%；另外由于上年资产减值损失（坏账准备）计提政策改变，确认的递延所得税资产数额较大，因此计入当期所得税费用的数额较小，而 2008 年递延所得税资产（坏账准备）同比大幅下降，因此当期所得税费用的数额同比增大。净利润-4
8、5.16%一是营业收入下降；二是受市场物价持续上涨影响，盈利能力下降；三是上年同期实现的净利润受所得税费用因素影响较大，净利润同比减少。(3)现金流量相关数据同比变动情况 项目 超降幅度 说明 收到的税费返还-100%本期出口业务大幅减少，税费返还同比下降。支付给职工以及为职工支付的现金 106%职工薪酬及相关费用增加；国外劳务费增加。支付的各种税费 30%上年同期境外收入大、税负低，而本期境内收入大，导致营业税等计税增加；土地使用税价格上调，导致较上年同期大幅增加。600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 5支付的其他与经营活动有关的现金 30%供热费付款方式变化，上
9、年同期以票据支付量较大。处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额-100%本期无发生额。购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金-64%固定资产投资同比下降。投资所支付的现金-100%本期无投资行为发生。汇率变动对现金的影响-86%本期结汇量比上年同期大幅下降，受汇率变动影响降低。现金及现金等价物净增加额-56%因物价上涨，工程用料等成本费用支出增加；计缴税款增加；职工薪酬及相关费用增加。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 控股股东吉化集团公司股权分置改革特别承诺：自股权分置改革方
10、案实施后的首个交易日起三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易出售所持有的中油化建股票，并完全履行承诺。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 证券投资情况 适用 不适用 中油吉林化建工程股份有限公司 董事会 法定代表人:范喜哲 2008年10月27日 4 附录 4.1 600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 6合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 12
11、3,594,780.61 142,741,285.34结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 18,954,251.50 40,934,315.72应收账款 478,219,702.42 505,115,360.06预付款项 106,714,644.93 38,365,309.53应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,356,999.87 12,290,388.04买入返售金融资产 存货 689,454,572.04 718,181,309.96一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,433,294,951.37 1,457,
12、627,968.65非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 212,089,930.04 229,934,677.85在建工程 625,000.00工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,435,721.68 46,803,942.58开发支出 商誉 长期待摊费用 8,899,524.76 5,591,945.82递延所得税资产 18,826,954.13 16,363,129.59其他非流动资产 非流动资产合计 285,252,130.61 299,318,695.84资产总计 1,718,54
13、7,081.98 1,756,946,664.49流动负债：600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 7短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,276,143.80 21,800,000.00应付账款 529,210,993.45 564,463,049.32预收款项 443,048,904.45 445,484,382.98卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,371,950.15 17,298,927.97应交税费 5,918,545.21 7,1
14、68,971.08应付利息 应付股利 其他应付款 12,827,215.75 4,874,545.36应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,080,653,752.81 1,131,089,876.71非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,611.80 5,073.84其他非流动负债 非流动负债合计 5,611.80 5,073.84负债合计 1,080,659,364.61 1,131,094,950.55所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）300,000,
15、000.00 300,000,000.00资本公积 226,959,131.43 226,959,131.43减：库存股 盈余公积 28,091,484.32 28,091,484.32一般风险准备 未分配利润 82,505,839.94 70,900,970.47外币报表折算差额 331,261.68-99,872.28归属于母公司所有者权益合计 637,887,717.37 625,851,713.94少数股东权益 所有者权益合计 637,887,717.37 625,851,713.94负债和所有者总计 1,718,547,081.98 1,756,946,664.49公司法定代表人:主
16、管会计工作负责人:会计机构负责人:600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 8母公司资产负债表 2008年9月30日 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 121,616,068.19 139,434,673.53交易性金融资产 应收票据 18,199,101.50 40,934,315.72应收账款 540,955,127.11 500,320,273.29预付款项 91,104,038.63 29,601,549.05应收利息 应收股利 其他应收款 15,758,248.19
17、 12,150,199.39存货 508,903,682.63 604,294,044.53待摊费用 1,101,345.14 2,072,464.65一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,297,637,611.39 1,328,807,520.16非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 83,261,185.52 83,261,185.52投资性房地产 30,778,143.70 31,815,092.98固定资产 188,932,156.96 204,224,125.28在建工程 625,000.00工程物资 固定资产清理 生产性生物资产
18、 油气资产 无形资产 23,603,330.39 23,935,358.96开发支出 商誉 长期待摊费用 8,899,524.76 5,579,362.51递延所得税资产 17,487,762.26 14,813,909.48其他非流动资产 非流动资产合计 352,962,103.59 364,254,034.73资产总计 1,650,599,714.98 1,693,061,554.89流动负债：短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00交易性金融负债 应付票据 10,276,143.80 21,950,000.00应付账款 479,158,297.55 520,117
19、,611.71预收款项 417,373,032.76 440,564,166.66应付职工薪酬 8,951,987.55 16,901,172.99应交税费 6,445,826.20 7,529,238.02600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 9应付利息 应付股利 其他应付款 11,919,381.34 3,507,064.50预提费用 19,504,606.56 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,023,629,275.76 1,080,569,253.88非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其
20、他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,023,629,275.76 1,080,569,253.88所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）300,000,000.00 300,000,000.00资本公积 226,373,590.08 226,373,590.08减：库存股 盈余公积 28,091,484.32 28,091,484.32未分配利润 72,174,103.14 58,127,098.89外币报表折算差额 331,261.68-99,872.28所有者权益（或股东权益）合计 626,970,439.22 612,492,301.01负债和所有者（或股东权益）合计 1,
21、650,599,714.98 1,693,061,554.89公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 104.2 合并利润表 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入 595,355,560.37 764,711,369.29 1,734,433,164.82 2,066,198,752.17其中：营业收入 595,355,560.37 7
22、64,711,369.29 1,734,433,164.82 2,066,198,752.17利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 591,898,987.28756,143,159.091,721,241,298.44 2,045,472,283.17其中：营业成本 548,319,415.53703,943,040.281,590,266,513.76 1,908,749,759.21利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 16,641,912.71 21,128,918.39 48,108,420.
23、37 52,723,751.58销售费用 管理费用 26,274,397.39 24,831,095.87 59,256,126.08 50,419,197.34财务费用-2,392,296.42-3,201,591.93 14,686,446.84 2,589,139.55资产减值损失 3,055,558.07 9,441,696.48 8,923,791.39 30,990,435.49加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）3,456,573.09 8,568,
24、210.20 13,191,866.38 20,726,469.00加：营业外收入 873,168.29 262,190.32 1,414,724.42 1,808,352.45减：营业外支出 758,019.15 2,081,884.02其中：非流动资产处置净损失 88,080.74 109,109.78四、利润总额（亏损总额以“”号填列）4,329,741.38 8,072,381.37 14,606,590.80 20,452,937.43600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 11减：所得税费用-722,137.70-672,062.28 3,001,721.
25、33-706,901.86五、净利润（净亏损以“”号填列）5,051,879.08 8,744,443.65 11,604,869.47 21,159,839.29归属于母公司所有者的净利润 5,051,879.08 8,744,443.65 11,604,869.47 21,159,839.29少数股东损益 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0168 0.0291 0.0387 0.07（二）稀释每股收益 0.0168 0.0291 0.0387 0.07公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 12母公司利润表
26、 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入 566,611,056.33 737,533,861.38 1,667,046,904.62 2,001,082,277.17减：营业成本 526,919,194.71 685,178,034.09 1,546,264,605.25 1,868,043,142.50营业税金及附加 15,237,111.29 19,827,792.84 44,743,351.71 49,848
27、,203.01销售费用 管理费用 22,699,817.71 22,260,831.50 48,250,823.43 42,589,570.79财务费用-2,411,691.07-3,213,709.11 14,584,905.55 2,603,326.32资产减值损失 3,241,180.76 9,387,440.36 8,481,618.82 28,618,860.65加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）9,511,210.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）925,442.93 4,093,471.70 14,232
28、,810.69 9,379,173.90加：营业外收入 873,168.29 262,190.32 1,414,724.42 1,808,352.45减：营业外支出 758,019.15 1,791,623.88其中：非流动资产处置净损失 88,080.74 102,199.78三、利润总额（亏损总额以“”号填列）1,798,611.22 3,597,642.87 15,647,535.11 9,395,902.47减：所得税费用-1,480,530.91-2,064,359.38 1,600,530.86-2,806,449.50四、净利润（净亏损以“”号填列）3,279,142.13 5,
29、662,002.25 14,047,004.25 12,202,351.97公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 134.3 合并现金流量表 2008年1-9月 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,319,514,522.32 1,091,987,207.37客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆
30、入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,800.00 5,284,949.02收到其他与经营活动有关的现金 7,943,128.04 10,003,533.99经营活动现金流入小计 1,327,460,450.36 1,107,275,690.38购买商品、接受劳务支付的现金 1,047,138,274.89 946,783,405.87客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金
31、支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 194,010,292.11 93,960,060.58支付的各项税费 50,490,231.66 38,879,222.38支付其他与经营活动有关的现金 45,339,694.89 34,957,477.69经营活动现金流出小计 1,336,978,493.55 1,114,580,166.52经营活动产生的现金流量净额-9,518,043.19-7,304,476.14二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 730.00处置子
32、公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 730.00600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 14购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,208,090.91 17,078,543.12投资支付的现金 14,475,860.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,208,090.91 31,554,403.12投资活动产生的现金流量净额-6,208,090.91-31,553,673.12三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金
33、其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,339,782.97 3,672,549.53其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 33,339,782.97 33,672,549.53筹资活动产生的现金流量净额-3,339,782.97-
34、3,672,549.53四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-80,587.66-580,811.47五、现金及现金等价物净增加额-19,146,504.73-43,111,510.26加：期初现金及现金等价物余额 142,741,285.34 104,917,001.48六、期末现金及现金等价物余额 123,594,780.61 61,805,491.22公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 15母公司现金流量表 2008年1-9月 编制单位:中油吉林化建工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审
35、计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,264,188,084.44 1,031,345,211.66收到的税费返还 2,800.00 5,284,949.02收到其他与经营活动有关的现金 10,568,739.18 42,589,894.91经营活动现金流入小计 1,274,759,623.62 1,079,220,055.59购买商品、接受劳务支付的现金 1,061,328,413.89 932,547,692.69支付给职工以及为职工支付的现金 138,514,803.31 54,43
36、9,636.09支付的各项税费 45,555,511.30 33,907,313.83支付其他与经营活动有关的现金 47,203,064.75 52,464,290.53经营活动现金流出小计 1,292,601,793.25 1,073,358,933.14经营活动产生的现金流量净额-17,842,169.63 5,861,122.45二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,511,210.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,511,210.
37、83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,067,275.91 14,355,353.12投资支付的现金 14,475,860.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,067,275.91 28,831,213.12投资活动产生的现金流量净额 3,443,934.92-28,831,213.12三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 600546 中油吉林化建工程股份有限公司2008年第三季度报告 16取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活
38、动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,339,782.97 2,804,141.41支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 33,339,782.97 32,804,141.41筹资活动产生的现金流量净额-3,339,782.97-2,804,141.41四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-80,587.66-580,811.47五、现金及现金等价物净增加额-17,818,605.34-26,355,043.55加：期初现金及现金等价物余额 139,434,673.53 87,344,399.23六、期末现金及现金等价物余额 121,616,068.19 60,989,355.68公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
