1、 甘肃莫高实业发展股份有限公司 600543 2005年半年度报告（修订稿）二五年八月十日 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）1 目 录 一、重要提示.1 二、公司基本情况.1 三、股本变动及股东情况.3 四、董事、监事和高级管理人员.5 五、管理层讨论与分析.5 六、重要事项.8 七、财务会计报告(未经审计).13 八、备查文件目录.43 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）1一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、王
2、代军独立董事因公未出席会议，委托王兴学独立董事代为出席并行使表决权。3、公司半年度财务报告未经审计。4、公司负责人王哲生先生，主管会计工作负责人赵国柱先生，会计机构负责人（会计主管人员）金宝山先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：甘肃莫高实业发展股份有限公司 公司英文名称：GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD.公司英文名称缩写：GSMG 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：莫高股份 公司A股代码：600543 3、公司注册地址：兰州市城关区高新技术产业开发
3、区一号园区 公司办公地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路169号陇鑫大厦15-16层 邮政编码：730030 公司国际互联网网址：公司电子信箱：4、公司法定代表人：王哲生 5、公司董事会秘书：贾洪文 电话：（0931）8432880 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）2 传真：（0931）8439543 E-mail：联系地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路169号陇鑫大厦15-16层 公司证券事务代表：朱晓宇 电话：（0931）8432880 传真：（0931）8439543 E-mail：联系地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路169号陇鑫大厦15-16层 6、公司信息披露报纸
4、名称：上海证券报、证券时报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:/公司半年度报告备置地点：公司证券部（二）主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 上年度期末 主要会计数据 本报告期末 调整后 调整前 本报告期末比上年度期末增减（）流动资产 653,363,172.98 706,128,979.17 706,128,979.17-7.47 流动负债 310,242,577.64 368,854,112.16 368,854,112.16-15.89 总资产 836,082,482.03 891,578,919.93 891,578,919.93-6
5、.22 股东权益（不含少数股东权益）512,026,182.22 510,149,428.75 510,149,428.75 0.63 每股净资产 3.70 3.69 3.69 0.54 调整后的每股净资产 3.68 3.67 3.67 0.82上年同期 报告期（16 月）调整后 调整前 本报告期比上年同期增减（）净利润 10,180,753.47 14,043,912.22 14,043,912.22-18.04 扣除非经常性损益后的净利润 9,731,970.75 14,093,803.74 14,093,803.74-30.95 每股收益 0.0736 0.10 0.10-17.00 净
6、资产收益率（%）1.99 2.78 2.78 降低 0.54 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 160,255,013.62-16,508,138.07-16,508,138.07 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）32、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 402,675.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 46,107.72 合计 448,782.72 3、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人
7、民币 净资产收益率（%）每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.88 10.00 0.367 0.367 营业利润 1.99 2.01 0.738 0.738 净利润 1.99 1.98 0.074 0.074扣除非经常性损益后的净利润 1.90 1.89 0.07 0.07 三、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。（二）股东情况 1、报告期末股东总数为25,578户。2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称)报告期内增减报告期末持股数量 比例(%)股份类别（已流通或未流通）质押或冻结情况 股东性质（
8、国有股东或外资股东）甘肃黄羊河农工商(集团)有限责任公司 无 37,690,000 27.23 未流通 无 国有股东 甘肃省饮马实业公司 无 21,000,000 15.17 未流通 无 国有股东 甘肃省国营八一农场 无 14,100,000 10.19 未流通 无 国有股东 甘肃省国营祁连山制药厂 无 7,210,000 5.21 未流通 无 国有股东 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）4北京北大资源集团 无 800,000 0.58 未流通 未知 法人股东 西北农林科技大学 无 800,000 0.58 未流通 未知 法人股东 甘肃省农业科学院 无 800,0
9、00 0.58 未流通 未知 法人股东 吴正光 未知 180,000 0.13 已流通 未知 自然人股东钱奕安 未知 161,707 0.12 已流通 未知 自然人股东张广清 未知 155,000 0.11 已流通 未知 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明：公司前十名股东中甘肃黄羊河农工商(集团)有限责任公司、甘肃省饮马实业公司、甘肃省国营八一农场、甘肃省国营祁连山制药厂、甘肃省农业科学院、北京北大资源集团和西北农林科技大学之间不存在关联关系，亦不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；公司未知甘肃黄羊河农工商(集团)有限责任公司、甘肃省饮马实业公司、甘肃省国营八
10、一农场、甘肃省国营祁连山制药厂与吴正光、钱奕安、张广清之间是否存在关联关系，亦未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；公司未知后五名股东之间是否存在关联关系,亦未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。公司股东甘肃黄羊河农工商(集团)有限责任公司、甘肃省饮马实业公司、甘肃省国营八一农场、甘肃省国营祁连山制药厂、北京北大资源集团、西北农林科技大学、甘肃省农业科学院所持公司股份均为未上市流通股。公司股东吴正光、钱奕安、张广清所持公司股份均为上市流通股。3、前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）吴正光 1
11、80,000 A 股 钱奕安 161,707 A 股 张广清 155,000 A 股 杨 芳 131,244 A 股 马惠洁 114,590 A 股 彭亚忻 114,100 A 股 朱士勇 111,100 A 股 万长树 109,400 A 股 吴文举 106,300 A 股 林继平 106,300 A 股 卓作林 105,600 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明：甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）5 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,亦未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说
12、明 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系,亦未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。4、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员（一）董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2005年6月19日，公司第四届董事会第七次会议审议通过，同意栾辉辞去公司副总经理职务。五、管理层讨论与分析（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内,在董事会的正确领导下，公司紧紧围绕“五个持之以恒”的经营
13、方针,即发展抓项目、持之以恒；发展抓改革、持之以恒；发展抓目标、持之以恒；发展抓效益、持之以恒；发展抓管理、持之以恒。集中精力积极实施募集资金项目建设，2005年1月,公司年新增5万吨大麦芽生产线竣工投产。针对葡萄酒产业进行了一系列重大改革，明确了葡萄酒产业的发展思路和营销理念，即“以效益为中心，以市场为导向，以管理为保证”的总体经营方针为指导，构建以中高档葡萄酒为主，以低档葡萄酒为辅的产品体系，市场管理以甘肃市场为重点，拓展西北市场，创造条件有重点的稳步的开拓国内市场；建立了以盈利为目标的各营销中心核算体系，划小核算单位，落实经济责甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订
14、稿）6任制；建立了与效益直接挂钩的考核体系，完善营销人员绩效激励机制；制定了葡萄酒销售管理规定等规章制度，切实提高了葡萄酒销售管理水平、运作效率和经济效益。报告期内，公司在积极实施项目建设和各项改革的同时，面对原材料涨价和铁路运输紧张的不利形势，全力以赴做好生产经营工作，对公司2005年上半年经营层层分解，落实生产经营任务，合理安排生产，细化内部管理，努力降低成本，基本实现了公司的生产经营目标。（二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况(1)公司主营业务经营情况的说明 公司经营范围：莫高系列葡萄酒类生产、批发；葡萄原料、脱毒苗木、种条的繁育、销售；化学药品、原料药及制剂、中药
15、制剂；啤酒原料、花卉林木、农作物种子、饲草的种植、加工，中草药种植，畜牧养殖及畜产品加工，农业科技开发、咨询服务、培训，农副产品（不含粮食批发）及加工机械的批发零售。主营业务为农产品及加工品，药品的生产和销售。主要产品为大麦芽、葡萄及葡萄酒、甘草系列产品。报告期公司实现主营业务收入175,070,149.44元，比上年同期增长36.98%，实现主营业务利润50,737,346.31元，比去年同期增长6.48%，实现净利润11,510,753.47元，比上年同期下降18.04%，下降的主要原因是原材料啤酒大麦的价格上涨，导致公司主营产品大麦芽的利润水平降低。(2)占报告期主营业务收入或主营业务利
16、润10%以上(含10%)的行业或产品 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)主营业务收入比上年同期增减（）主营业务成本比上年同期增减（）毛利率比上年同期增减(%)大麦芽及其副产品 124,264,501.66 97,652,857.04 21.42 47.02 65.75 减少8.88个百分点 农业种植及其加工品 38,047,386.38 14,314,773.85 62.38 2.96 2.59 增长0.14个百分点 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）7(3)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务
17、性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 甘肃中农草业科技有限公司 苜蓿草产品的加工和销售 苜蓿草捆、苜蓿草颗粒、草块 3,000,000.00 20,989,457.49-434,959.74北京普瑞蒙投资发展有限公司 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。30,000,000.00 110,968,887.61-120,827.14 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内,公司主要产品大麦芽、葡萄酒面临
18、着国内外同行业的激烈竞争，特别是大麦芽原材料价格持续走高、生产成本上升，铁路运输依然紧张、运输成本上升等因素，给公司经营带来了较大的压力。公司针对经营中出现的问题，采取了以下措施，以保证公司经营计划发展目标的顺利实现：第一，大麦芽作为公司的核心业务，公司积极推行“公司+基地+农户+科研”的先进生产组织模式，着力发展原料基地，保持和提高公司原料品质，确保原料供应和生产正常运行；加强预算管理制度，对大麦芽生产经营各个环节实施预算编制、执行、分析、考核，进一步降低产品生产成本；积极实施募集资金项目，争取尽快竣工投产，扩大大麦芽产业规模，提高大麦芽产品的市场竞争力。第二，葡萄酒产业作为公司新的利润增长
19、点，公司正积极调整产品结构，加大新产品开发力度，强化质量管理，进一步加快葡萄酒全国营销网点的建设，扩大葡萄酒产品的市场份额。第三，公司将积极与有关部门协调沟通，力争缓解铁路运输紧张局面，解决公司产品发运难题。甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）8（三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)公司于2004年通过首次发行募集资金300,308,246.03元人民币，已累计使用100,769,299.92元人民币，其中本年度已使用7,604,772.39元人民币，尚未使用199,538,946.11元人民币，尚未使用募集资金为银行存款。2、承诺项目使用情况 单位:元 币
20、种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额 预计收益 实际收益 是否符合计划进度 是否符合预计收益 年新增10万吨麦芽项目 133,810,000.00 否 34,097,411.21 36,870,000.00 0 是 是 30万亩优质啤酒大麦示范基地建设项目 68,200,000.00 否 0 21,000,000.00 0 是 是 扩建2.5万吨葡萄酒生产线项目 58,910,000.00 否 48,580,890.61 74,470,000.00 0 是 是 10万吨苜蓿产品产业化项目 39,388,246.03 否 18,090,998.10 28,660,000
21、.00-434,959.74 是 是 合计 300,308,246.03/100,769,299.92 161,000,000.00-434,959.74/3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项（一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法等法律法规以及中国证监会、上海证券交易所有关规范性文件的要求，进一步完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作和投资者关系管理工作。公司法人治理结构已基本符合法律、法规及规范性文件的要求。甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）9报告期内，根据中国证监会关于进一步加强社会公众股股东权
22、益保护的若干规定（证监发2004118号）、上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）以及上海证券交易所股票上市规则（2004年修订）的规定，结合本公司实际，对公司章程部分条款进行了修改，本次修改增加了社会公众股东依法行使股东权利的条款以及网络投票等内容，为切实加强保护公司流通股股东的合法权益提供了有效保障；进一步规范了独立董事职责权限，提高了公司规范运作水平。公司今后将根据中国证监会、上海证券交易所等各级监管部门的规定，继续加强制度建设，进一步完善公司法人治理结构。（二）报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2004年度股东大会审议通过了2004年度利润分配方案，以2004年末总股本138,4
23、00,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），该方案在报告期内未实施。（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 公司2005年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。（四）重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。（六）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格（元/吨）关联交易金额（元）占同类交易额的比重()结算方式 市场价格（元/吨）对公司利润的影响 甘肃省饮马实业公司
24、 原材料采购 随行就市 1,660.00 2,480,559.00 9.25 现金 1,660.00 无 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）10甘肃省国营祁连山制药厂 原材料采购 随行就市 65,000.00 965,780.00 4.21 现金 65,000.00 无 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易 价格 关联交易金额（元）占同类交易额的比重()结算方式 市场价格 对公司利润的影响 甘肃省国营祁连山制药厂 提供商标使用 合同价 20,000.00（元/年）10,000.00 100.00 现金 无*本公司和
25、关联方的交易以市场价格作为定价基础。3、其他重大关联交易 2005年6月30日保证借款余额56,400,000.00元，其中28,400,000.00元由甘肃省国营八一农场提供担保,20,000,000.00元由甘肃省黄羊河农工商（集团）有限公司提供担保，8,000,000.00元由甘肃省国营祁连山制药厂提供担保。（七）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本报告期公司无托管事项。2、承包情况 本报告期公司无承包事项。3、租赁情况 本报告期公司无租赁事项。4、担保情况 1)2003年11月28日，本公司为控股子公司甘肃中农草业科技有限公司提供担保，担保金额为8,000,000元，担保期限为200
26、3年11月28日至2006年11月27日。甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）11 2)2004年12月9日，本公司为控股子公司甘肃中农草业科技有限公司提供担保，担保金额为4,000,000元，担保期限为2004年12月9日至2009年10月30日。截止报告期末，公司累计对外担保余额为1200万元，该项担保系公司为控股子公司（持股80%）甘肃中农草业科技有限公司银行借款提供担保。除该项担保外，报告期内公司未发生新的对外担保事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保。公司无未到期担保可能承担连带清偿责任的情况。5、委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。6、其
27、他重大合同 本报告期公司无其他重大合同。（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司控股股东甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司及其他持有公司股份5%以上的股东甘肃省饮马实业公司、甘肃省国营八一农场、甘肃省国营祁连山制药厂分别出具承诺和声明：不从事和经营与本公司主营业务有实质性竞争的业务，不利用对本公司的股权关系和股东地位，作出有损本公司及其他股东利益的任何行为，在中国境内的任何地区，不以任何形式直接或间接从事和经营与本公司主营业务构成或可能构成竞争的业务，在以后的经营或投资项目的安排上避免与本公司主营业务构成同业竞争，如因国家政策调整等不可抗力或意外事件的发生，致使同业竞争
28、可能构成或不可避免时，在同等条件下，本公司享有相关项目经营或投资的优先选择权，或与本公司共同经营或投资相关项目，如违反上述承诺，参与同业竞争，将承担由此给本公司造成的全部损失；持有本公司的股份目前不存在质押和担保的情况；自本公司首次公开发行股票之日起一年内不进行股份转让。截止报告期末，公司未发现控股股东及其他持有公司股份5%以上的股东甘肃省饮马实业公司、甘肃省国营八一农场、甘肃省国营祁连山制药厂存在违背其承诺的事实发生。甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）12（九）聘任、解聘会计师事务所情况 公司未改聘会计师事务所，公司原聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的境内审计
29、机构，担任审计工作并出具审计意见的注册会计师为邬建辉、刘耀辉。（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。（十一）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。（十二）信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径四届六次董事会决议公告 上海证券报C55 证券时报 60 2005-04-27上海证券交易所网站 2004 年度报告摘要 上海证券报C53 证券时报 60 2005-04-27上海证券交易所网站 2005 年第1 季度报告 上海证券报C53 证券时
30、报 60 2005-04-27上海证券交易所网站 四届七次董事会决议公告 上海证券报C4 证券时报 10 2005-06-21上海证券交易所网站 2004 年度股东大会决议公告 上海证券报C4 证券时报 10 2005-06-21上海证券交易所网站 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）13七、财务会计报告(未经审计)（一）财务报表 资产负债表 2005年6月30日 编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 310,376,308.76 231,765,441.49 200,
31、691,257.53 202,609,824.89 短期投资 应收票据 5,024,560.00 3,862,449.90 5,024,560.00 3,862,449.90 应收股利 应收利息 应收账款 102,379,663.72 73,249,644.85 99,217,835.68 70,099,032.76 其他应收款 13,653,170.15 11,117,308.43 17,526,187.66 13,426,382.72 预付账款 47,339,018.57 121,919,955.39 127,895,971.76 122,653,121.61 应收补贴款 存货 174,5
32、44,831.78 264,115,847.11 170,123,397.49 258,330,993.99 待摊费用 45,620.00 98,332.00 18,662.00 74,648.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 653,363,172.98 706,128,979.17 620,497,872.12 671,056,453.87 长期投资：长期股权投资 30,814,282.74 31,279,050.10 长期债权投资 长期投资合计 30,814,282.74 31,279,050.10 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 2
33、32,830,109.91 231,740,824.50 220,682,556.55 219,745,938.46 减：累计折旧 79,252,900.92 72,396,842.69 77,973,497.05 71,570,977.17 固定资产净值 153,577,208.99 159,343,981.81 142,709,059.50 148,174,961.29 减：固定资产减值准备 固定资产净额 153,577,208.99 159,343,981.81 142,709,059.50 148,174,961.29 工程物资 在建工程 27,558,823.81 24,409,77
34、3.56 27,136,428.16 24,030,371.91 固定资产清理 固定资产合计 181,136,032.80 183,753,755.37 169,845,487.66 172,205,333.20 无形资产及其他资产：无形资产 长期待摊费用 1,583,276.25 1,696,185.39 1,572,411.25 1,684,525.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,583,276.25 1,696,185.39 1,572,411.25 1,684,525.39 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）14递延税项：递延税款借项 资产
35、总计 836,082,482.03 891,578,919.93 822,730,053.77 876,225,362.56 流动负债：短期借款 245,510,000.00 312,300,000.00 245,510,000.00 312,300,000.00 应付票据 3,030,000.00 3,030,000.00 应付账款 22,303,545.29 29,236,282.96 21,832,722.65 27,188,272.11 预收账款 10,115,640.15 14,987,864.71 10,115,640.15 14,825,796.91 应付工资 491,233.5
36、1 801,758.21 491,233.51 802,044.71 应付福利费 2,078,975.13 1,938,714.33 2,072,839.05 1,929,592.42 应付股利 8,304,000.00 8,304,000.00 应交税金 7,050,115.82-909,371.48 7,050,115.82-909,371.48 其他应交款 113,103.10 48,306.97 113,103.10 48,306.97 其他应付款 11,112,135.14 10,450,556.46 10,982,786.37 10,088,053.44 预提费用 133,829.
37、50 133,829.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 310,242,577.64 368,854,112.16 309,636,270.15 366,272,695.08 长期负债：长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,330,000.00 1,330,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 13,330,000.00 12,000,000.00 1,330,000.00 递延税项：递延税款贷项 负债合计 323,572,577.64 380,854,112.16 310,966,270.1
38、5 366,272,695.08 少数股东权益 483,722.17 575,379.02 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00 资本公积 266,936,731.17 266,936,731.17 266,936,731.17 266,936,731.17 盈余公积 37,820,869.21 37,820,8
39、69.21 37,820,869.21 37,820,869.21 其中：法定公益金 12,606,956.40 12,606,956.40 12,606,956.40 12,606,956.40 未分配利润 68,868,581.84 58,687,828.37 68,606,183.24 58,491,067.10 拟分配现金股利 8,304,000.00 8,304,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 512,026,182.22 510,149,428.75 511,763,783.62 509,952,667.48 负债和所有者权益（或股
40、东权益）总计 836,082,482.03 891,578,919.93 822,730,053.77 876,225,362.56 公司法定代表人:王哲生 主管会计工作负责人:赵国柱 会计机构负责人:金宝山 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）15利润及利润分配表 2005年1-6月 编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 173,070,149.44 127,808,340.64 168,956,174.44 124,485,638.34 减：主营业务成本 12
41、0,631,618.36 77,707,802.84 117,685,727.28 75,891,504.74 主营业务税金及附加 1,701,184.77 2,451,382.99 1,701,184.77 2,451,382.99 二、主营业务利润（亏损以 50,737,346.31 47,649,154.81 49,569,262.39 46,142,750.61 加：其他业务利润（亏损以-70,039.74 4,649.85-70,039.74 4,329.85 减:营业费用 26,022,873.93 21,816,338.85 24,977,006.59 20,891,760.82
42、 管理费用 8,998,017.62 5,799,430.02 8,603,982.85 5,559,898.12 财务费用 5,431,407.22 4,621,441.96 5,217,886.66 4,286,454.68 三、营业利润（亏损以“-”10,215,007.80 15,416,593.83 10,700,346.55 15,408,966.84 加：投资收益（损失以“-”-12,600.00-464,767.36-6,658.41 补贴收入 营业外收入 55,457.72 13,676.48 50,918.52 13,676.48 减：营业外支出 9,350.00 50,9
43、68.00 50,768.00 四、利润总额（亏损总额以 10,261,115.52 15,366,702.31 10,286,497.71 15,365,216.91 减：所得税 171,381.57 1,321,304.69 171,381.57 1,321,304.69 减：少数股东损益-91,019.52 1,485.40 加：未确认投资损失(合并报五、净利润（亏损以“-”号 10,180,753.47 14,043,912.22 10,115,116.14 14,043,912.22 加：年初未分配利润 58,687,828.37 53,840,714.81 58,491,067.1
44、0 53,840,714.81 其他转入 六、可供分配的利润 68,868,581.84 67,884,627.03 68,606,183.24 67,884,627.03 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 68,868,581.84 67,884,627.03 68,606,183.24 67,884,627.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 68,868,581.84 67,884,627.03 68,606,183
45、.24 67,884,627.03 补充资料：1.出售、处置部门或被投资单2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)4.会计估计变更增加(或减少)5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王哲生 主管会计工作负责人:赵国柱 会计机构负责人:金宝山 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）16现金流量表 2005年1-6月 编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 155,486,655.63 150,486,925.65 收到的税费返还 收到的其他与经营
46、活动有关的现金 83,200,453.27 2,791,603.43 现金流入小计 238,687,108.90 153,278,529.08 购买商品、接受劳务支付的现金 55,456,060.58 54,244,714.12 支付给职工以及为职工支付的现金 7,317,636.93 7,156,013.51 支付的各项税费 8,667,273.46 8,604,491.07 支付的其他与经营活动有关的现金 6,991,124.31 4,024,392.98 现金流出小计 78,432,095.28 74,029,611.68 经营活动产生的现金流量净额 160,255,013.62 79,
47、248,917.40 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,100,912.15 7,904,613.50 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,100,912.15 7,904,613.50 投资活动产生的现金流量净额-8,100,912.15-7,904,613.50 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性
48、投资收到的现金 借款所收到的现金 49,000,000.00 49,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,330,000.00 1,330,000.00现金流入小计 50,330,000.00 50,330,000.00 偿还债务所支付的现金 115,790,000.00 115,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,083,234.20 7,802,871.26 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 甘肃莫高实业发展股份有限公司 2005年半年度报告全文（修订稿）17其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 12
49、3,873,234.20 123,592,871.26 筹资活动产生的现金流量净额-73,543,234.20-73,262,871.26 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 78,610,867.27-1,918,567.36 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 10,180,753.47 10,115,116.14加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-91,019.52 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,086,360.05 1,187,542.86 固定资产折旧 6,858,576.23 6,405,037.88 无形资产摊销 长期
50、待摊费用摊销 112,909.14 112,114.14 待摊费用减少（减：增加）52,712.00 55,986.00 预提费用增加（减：减少）133,829.50 133,829.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失 财务费用 8,083,234.20 7,802,871.26 投资损失（减：收益）464,767.36 递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）89,571,015.33 88,207,596.50 经营性应收项目的减少(减：增加)36,222,007.23-45,255,689.81 经营性应付项目的增加(减：减少)8,044,
