1、2016 年第一季 度报告 1/19 公司代 码：600538 公 司简称：国 发股 份 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2016 年第一季度报告 2016 年第一季 度报告 2/19 目录 一、重要提 示.3 二、公司主 要财 务数 据和 股东 变化.3 三、重要事 项.6 四、附录.9 2016 年第一季 度报告 3/19 一、重要提示 1.1 公司董 事会、监 事会 及董 事、监 事、高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完 整，不存在 虚假 记载、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏，并承 担个别 和连 带的 法律 责任。1.2 公司全 体董 事出 席董 事会 审议季
2、度报 告。1.3 公司负 责人 潘利 斌、主管 会计工 作负 责人 尹志 波 及 会计机 构负 责人（会 计主 管人员）李 斌斌保证季 度报 告中 财务 报 表 的真实、准 确、完整。1.4 本公司 第一 季度 报告 未经 审计。二、公司主要财务数据和 股东 变化 2.1 主要财 务数 据 单位：元 币种：人 民币 本报告 期末 上年度 末 本报告 期末 比上 年度末增 减(%)总资产 988,708,945.77 984,019,102.78 0.48 归属于 上市 公司 股东 的净 资产 675,956,449.51 682,186,761.88-0.91 年初至 报告 期末 上年初 至上
3、 年报 告期 末 比上年 同期 增减(%)经营活 动产 生的 现金 流量 净额-22,776,344.48-6,076,623.02 不适用 年初至 报告 期末 上年初 至上 年报 告期 末 比上年 同期 增减（%）营业收 入 101,886,928.24 118,600,581.50-14.09 归属于 上市 公司 股东 的净 利润-6,384,543.99-3,542,056.62 不适用 归属于 上市 公司 股东 的扣 除非经常性 损益 的净 利润-6,874,727.21-3,546,592.44 不适用 加权平 均净 资产 收益 率（%）-0.94-0.52 不适用 基本每 股收 益
4、（元/股）-0.01-0.01 不适用 稀释每 股收 益（元/股）-0.01-0.01 不适用 非经常 性损 益项 目和 金额 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 项目 本期金 额 说明 非流动 资产 处置 损益-18,023.13 越权审 批，或无 正式 批准 文件，或偶 发性 的税 收返 还、减 免 计入当 期损 益的 政府 补助，但与 公司 正常 经营 业务 密切相 关，符合 国家 政策规定、按照 一定 标准 定额 或定量 持续 享受 的政 府补 助除外 计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费 企业取 得子 公司、联 营企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于
5、取 得投 资时 应享 有被投资单 位可 辨认 净资 产公 允价值 产生 的收 益 非货币 性资 产交 换损 益 委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 因不可 抗力 因素，如 遭受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值 准备 2016 年第一季 度报告 4/19 债务重 组损 益 企业重 组费 用，如安 置职 工的支 出、整合 费用 等 交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益 同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净 损益 与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益 除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套
6、期保 值业 务外，持有 交易 性金 融资 产、交易性 金融 负债 产生 的公 允价值 变动 损益，以 及处 置交易 性金 融资 产、交易性金融 负债 和可 供出 售金 融资产 取得 的投 资收 益 单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回 对外委 托贷 款取 得的 损益 采用公 允价 值模 式进 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值 变动 产生 的损 益 根据税 收、会计 等法 律、法规的 要求 对当 期损 益进 行一次 性调 整对 当期 损益的影响 受托经 营取 得的 托管 费收 入 除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出 23,826.86 其他符 合非
7、经常 性损 益定 义的损 益项 目 461,863.01 少数股 东权 益影 响额（税 后）14,017.22 所得税 影响 额 8,499.26 合计 490,183.22 2.2 截止报 告期 末的 股东 总数、前十 名股 东、前十 名流 通股东（或 无限 售条 件股 东）持 股情 况表 单位：股 股东总数（户）22,975 前十名股东持股情况 股东名称（全称）期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 朱蓉娟 122,872,597 26.46 118,670,585 质押 122,870,000 境内自然人 广西国发投资集团有限公司 27,
8、328,371 5.88 质押 25,090,000 境内非国有法人 潘利斌 23,000,000 4.95 23,000,000 无 0 境内自然人 彭韬 22,514,600 4.85 22,514,600 质押 22,514,600 境内自然人 姚芳媛 21,000,000 4.52 21,000,000 质押 20,955,000 境内自然人 北 海 市路 港 建设 投资 开发 有 限公司 19,353,064 4.17 无 国有法人 中国 建 设 银行 股 份有 限 公 司 融通领 先 成 长混 合 型证 券 投 资基 金（LOF）6,305,401 1.36 无 其他 五 矿 国际
9、 信 托有 限公 司 五 矿信托 新时 代 恒禧 证券 投资 集 合资金信托计划 6,146,375 1.32 无 其他 杨丽 5,400,000 1.16 无 境内自然人 2016 年第一季 度报告 5/19 嘉 实 基金 建设 银行 中 国 人寿 中 国人 寿 委托 嘉实 基金 公 司混合型组合 4,914,259 1.06 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 广西国发投资集团有限公司 27,328,371 人民币普通股 27,328,371 北海市路港建设投资开发有限公司 19,353,064 人民币普通股 19,35
10、3,064 中国建设银行股份有限公司融通领先成长混合型证券投资基金（LOF）6,305,401 人民币普通股 6,305,401 五矿国际信托有限公司五矿信托新时代恒禧证券投资集合资金信托计划 6,146,375 人民币普通股 6,146,375 杨丽 5,400,000 人民币普通股 5,400,000 嘉实基金建设银行中国人寿中国人寿委托嘉实基金公司混合型组合 4,914,259 人民币普通股 4,914,259 刘萌萌 4,500,000 人民币普通股 4,500,000 朱蓉娟 4,202,012 人民币普通股 4,202,012 辜忠英 3,781,950 人民币普通股 3,781,
11、950 中信建投基金广发银行中信建投元丰达 2 号资产管理 计划 3,505,200 人民币普通股 3,505,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10 名股东中：朱蓉娟与 彭韬是夫妻关系，朱蓉娟、彭韬、潘利斌通过广西汉高盛投资有限公司持有广西国发投资集团有限公司 100%的股份，潘利斌为 公司的董事长、总裁。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于上市公司持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。公司股东股票质押的情况说明 1、朱 蓉娟 持有公司122,872,597 股股票，占公司总股本的26.46%。其中：118,670,585 股为有 限售条件流通股，4,
12、202,012 股为无 限售条件 流通股。朱蓉娟女士将持有的118,670,000 股有限售 条件 流通股、4,200,000 股 无限售条件流通股 质押给华创证券有限责任公司。朱蓉娟女士已累计质押公司股份122,870,000 股，占其本人持有 公司股份总额的99.99%，占本 公司总股本的26.46%。具体内 容详见公司2016 年3 月19 日在上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报和上海证券交易所网站披露的关于控股股东股份质押的公告。2、广 西国发 投资集团 有限公 司 持有公司27,328,371 股无限售 条件 流通股，其中：25,090,000 股无限售条件流通股质押给国元证
13、券股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务。具体内容详见公司于2015 年3 月20 日在上海证券交易 所网站、上海证券报、中国证券报、证券时报和证券日报披露的关于持股5%以上 的股东进行股票质押式回购交易的公告（临2015-014）。3、彭韬 持有公司的22,514,600 股限售流通 股已全部质押给国元证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。具体内容详见公司于2015 年1 月16日上 海证券交易所网站、上海证 券报、中国证券报、证券时报和证券日报披露的关于实际控制人进行股票质押式回购交易的公告（临2015-002）。4、姚芳 媛 持有公司21,000,000 股限售流通股，占
14、公司总股本的4.52%。已质押20,955,000 股，其中7,100,000 股质押给华创证券有 限责任公司，13,855,000 股质 押给北海市城市建设投资发展有限公司。2016 年第一季 度报告 6/19 2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限售 条件股 东持 股情况表 适用 不适 用 三、重要事项 3.1 公司主 要会 计报 表项 目、财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 适用 不适 用 1、报 告期 合并 资产 负债 项目 发生 重大 变化 的情 况 单位：人 民币 元 项目名 称 2016 年 3 月 31 日
15、2015 年 12 月 31 日 增减额 增减率%货币资 金 35,422,752.86 136,155,485.20-100,732,732.34-73.98 应收票 据 8,037,671.66 14,153,021.74-6,115,350.08-43.21 预付款 项 12,109,232.79 7,360,773.14 4,748,459.65 64.51 其他流 动资 产 256,698,096.48 180,935,649.60 75,762,446.88 41.87 在建工 程 1,944,511.78 1,301,332.31 643,179.47 49.42 预收款 项 9
16、,493,617.22 5,432,053.38 4,061,563.84 74.77(1)货币资 金 期 末余 额较 期初 余额 减 少：主要 是为 了提 高资金 使用 效率，将 暂时 闲置的 募集资金购 买银 行理 财产 品。(2)应收票 据 期 末余 额较 期初 余额 减 少：主要 是 本 期将 到期的 应收 票据 承兑。(3)预付款 项 期 末余 额较 期初 余额 增 加：主要 是本期 采用 预付 货款 方式 采购 较多。(4)其他流 动资 产 期 末余 额较 期初余 额 增 加：该项 目主 要核算 的是 公司 购买 银行 理财产 品，本期使 用 暂 时闲 置的 募集 资金购 买银 行
17、理 财产 品 金 额较上 期期 末增 加。(5)在建工 程 期 末余 额较 期初 余额 增 加：主要 是本 期对 钦州医 药公 司新 办公 室及 仓库的 搬迁装修的 投入，工 程未 进行 完工 结 算。(6)预收款 项 期 末余 额较 期初 余额 增 加：主要 是 本 期采 用预收 货款 方式 销售 较多。2、报 告期 合并 利润 表项 目 变化情 况 单位：人 民币 元 项目名 称 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月 变动 金额 变动幅 度(%)营业收 入 101,886,928.24 118,600,581.50-16,713,653.26-14.09 营业成 本 88,4
18、12,251.17 103,444,561.94-15,032,310.77-14.53 财务费 用 632,204.44 904,679.31-272,474.87-30.12 营业外 收入 154,983.51 67,664.57 87,318.94 129.05 营业外 支出 149,179.78 58,432.41 90,747.37 155.30(1)营 业收 入本 期数 较上 年 同期数 减少：主要 系国内外 农药 市场 需求 疲软，农 药行业 进入 调整整合期，公 司控 股子 公司 湖南国 发精 细化 工有 限公 司的生 产销 售下 降。(2)财 务费 用本 期较 上年 同 期减
19、少：主 要是 同比 借款 金额减 少支 付 利 息减 少。(3)营 业外 收入 本期 数较 上 年同期 数增 加：主要 是 本 期收到 财政 环境 保护 专项 补贴。(4)营 业外 支出 本期 数较 上 年同期 数增加：主要 是 本 期支付 的营 业外 支出 较大。2016 年第一季 度报告 7/19 3、报 告期 合并 现金 流量 情 况 单 位：人民 币 元 项目名 称 2016 年 1-3 月 2015 年 1-3 月 变动 金额 经营活 动产 生的 现金 净流 量-22,776,344.48-6,076,623.02-16,699,721.46 投资活 动产 生的 现金 净流 量-82
20、,710,640.19-294,559,882.49 211,849,242.30 筹资活 动产 生的 现金 净流 量 2,201,165.30-1,865,156.47 4,066,321.77 投资活 动产 生的 现金 净流 量本期 数较 上年 同期 数增加 主要 是公 司 为 了提 高资 金使用 效率，将暂时闲 置的 募集 资金 购买 银行保本 理 财产 品。3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 适用 不适 用 1、公司重大资产重组的进 展情况 因公司 筹划 涉及 本公 司的 发行股 份购 买资 产的 重大 事项，公 司股 票于2015 年11 月 30
21、 日起停牌。经 论证 该事 项构 成重 大资产 重组，公 司股 票 自2015 年12 月7 日进 入重 大资产 重组 程序。公司本 次重 大资 产重 组拟 向北京 德宝 恒生 贸易 有限 公司 以 10.31 元/股 的价 格 发行 6,304.56万股股 份购 买其 持有 的河 南德宝 恒生 医疗 器械 有限 公司 100%股权。2016 年3 月 2 日，公司 召开 的第八届 董事 会第 十八 次会 议审议 通过 了 关于 公司 发行股 份购 买资 产暨 关联 交易预 案 等相 关议案，并 于2016 年 3 月 4 日 披露了 相关 公告。2016 年 3 月 10 日，公司 收到上
22、海证 券交 易所 下发 的关 于对 北海 国发 海洋 生物产 业股 份有限公司 发行 股份 购买 资产 预案信 息披 露的 问询 函（上 证公 函20160225 号）（以 下简 称“问询函”）。根 据上 海证 券交 易所问 询函 的要 求，公司 对本次 发行 股份 购买 资产 暨关联 交易 预案 等文件进行 补充 和完 善，公司 的独立 财务 顾问、会 计师 事务所、评 估事 务所 和律 师事务 所也 根据 问询函 的 要求 分别 进行 了 核查和 回复，具体 内容 详 见公司 于 2016 年 3 月 19 日在 中 国证 券报、上海 证券 报、证券 时报、证券 日报 及 上海证 券交 易
23、所 网站 披露 的相关 公告。公 司股票于2016 年 3 月 21 日复 牌。目前，公司 及相 关各 方正 在积极 推进 本次 重大 资产 重组涉 及的 各项 工作，相 关财务 顾问、评估、审 计工 作正 在进 行中。2、转让丸 剂产 品药品批 文 的进展情况 2015 年 4 月 10 日，经公 司第八 届董 事会 第十 一次 会议审 议通 过，公司 的分 支机构 制药 厂将33 个 丸剂 产品 的药 品批 文 以 400 万元 的价 格转 让给 广西宝 瑞坦 制药 有限 公司。截 至本 公告 日，制药厂已 收到 转让 款360 万 元，丸 剂产 品药 品批 文的 过户手 续正 在办 理中
24、。3、湖南国发与福建浩伦 东 方资源物产有限公司 的诉 讼情况 福建浩 伦东 方资 源物 产有 限公司（简 称“福建 浩伦 公司”）原 为湖 南国 发 精 细化工 科技 有限公司（下 称“湖 南国 发”）的 合作 方。2014 年，湖 南国发 因未 如期 收到 货款，故 对福 建浩 伦公 司提出法 律诉 讼。岳阳 市中 级人民 法院 已 于2014 年12 月 16 日 作出（2014）岳 中民二 初字 第 87 号民事判 决书，判 决福 建浩 伦公司 自判 决生 效之 日起 十日内 支付 湖南 国发 相应 款项。2016 年第一季 度报告 8/19 2015 年，该 案进 入强 制执 行程序
25、，然而 尚未 寻找 到 被执行 人财 产线 索，司 法 机关无 法进 行强制执行。截 至2015 年 12 月31 日止，福 建浩 伦公 司 尚欠湖 南国 发公 司货 款2,886,641.35 元，公司对该 笔款 项已 全额 计提 坏账准 备。4、钦州医药有限责任公 司 中药饮厂 申请 GMP 认证的 进展情况 截至2015 年 12 月 31 日，钦州医 药有 限责 任公 司 中 药饮片 厂尚 未取 得新 版 GMP 证书，已 于2016 年1 月 1 日起 停止生 产 中药 饮片。中药 饮片 厂 于 2016 年3 月18 日 递交 了 GMP 认证 的申 请材料，2016 年4 月5
26、日至7 日，广西 壮族 自治 区食 品 药品监 督管 理局 的专 家对 中药饮 片厂 进行 了现场 审核。本次 现场 审核 未 发现严 重不 合格 项,对发 现 的一般 不合 格项 提出 了改 进要求。中药 饮片 厂正 对现 场审 核发 现的 一般 不合格 项进 行整 改。3.3 公司及 持 股5%以上 的股 东 承诺事 项履 行情 况 适用 不适 用 公司的 实际 控制 人彭 韬、朱蓉娟 夫妇 在收 购报 告书 中 承诺 认购 公司 非公 开发 行的股 份自 发行结束之 日 起36 个月 不转 让，承 诺时 间：2014 年 2 月25 日，承 诺期 限：2014 年5 月 28 日至 20
27、17年5 月30 日。公司的 实际 控制 人严 格履 行承诺，在 承诺 期内 未转 让公司 的股 份。3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警示及原 因说 明 适用 不适 用 公司名 称 北海国 发海 洋生 物产 业股 份有限 公司 法定代 表人 潘利斌 日期 2016-4-27 2016 年第一季 度报告 9/19 四、附录 4.1 财务报 表 合并资产负债表 2016 年 3 月 31 日 编制单 位:北海 国发 海洋 生 物产业 股份 有限 公司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 期
28、末余额 年初余额 流动资产：货币资 金 35,422,752.86 136,155,485.20 结算备 付金 拆出资 金 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 衍生金 融资 产 应收票 据 8,037,671.66 14,153,021.74 应收账 款 192,592,433.14 159,100,635.73 预付款 项 12,109,232.79 7,360,773.14 应收保 费 应收分 保账 款 应收分 保合 同准 备金 应收利 息 应收股 利 其他应 收款 18,452,678.71 16,173,368.50 买入返 售金 融资 产 存货 75,90
29、0,119.32 77,384,748.35 划分为 持有 待售 的资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 256,698,096.48 180,935,649.60 流动资 产合 计 599,212,984.96 591,263,682.26 非流动资产：发放贷 款和 垫款 可供出 售金 融资 产 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 投资性 房地 产 2016 年第一季 度报告 10/19 固定资 产 324,216,964.12 327,108,510.98 在建工 程 1,944,511.78 1,301,332.31 工程物 资 固定资 产清 理 生产
30、性 生物 资产 油气资 产 无形资 产 52,285,546.13 52,664,014.83 开发支 出 商誉 长期待 摊费 用 1,901,303.18 1,952,092.37 递延所 得税 资产 4,217,882.57 4,217,882.57 其他非 流动 资产 4,929,753.03 5,511,587.46 非流动 资产 合计 389,495,960.81 392,755,420.52 资产总 计 988,708,945.77 984,019,102.78 流动负债：短期借 款 38,800,000.00 36,000,000.00 向中央 银行 借款 吸收存 款及 同业 存
31、放 拆入资 金 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 衍生金 融负 债 应付票 据 22,188,000.00 17,701,155.00 应付账 款 139,431,303.91 137,679,849.03 预收款 项 9,493,617.22 5,432,053.38 卖出回 购金 融资 产款 应付手 续费 及佣 金 应付职 工薪 酬 10,478,462.89 13,248,464.81 应交税 费 2,648,562.92 2,258,299.63 应付利 息 应付股 利 598,991.05 598,991.05 其他应 付款 24,590,923.84
32、22,864,072.61 应付分 保账 款 保险合 同准 备金 代理买 卖证 券款 代理承 销证 券款 2016 年第一季 度报告 11/19 划分为 持有 待售 的负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 流动负 债合 计 248,229,861.83 235,782,885.51 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 专项应 付款 预计负 债 递延收 益 10,400,000.00 10,400,000.00 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 10,400,000.00 10,400,0
33、00.00 负债合 计 258,629,861.83 246,182,885.51 所有者权益 股本 464,401,185.00 464,401,185.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 586,891,392.55 586,891,392.55 减：库 存股 其他综 合收 益 专项储 备 154,231.62 盈余公 积 36,597,627.62 36,597,627.62 一般风 险准 备 未分配 利润-412,087,987.28-405,703,443.29 归属于 母公 司所 有者 权益 合计 675,956,449.51 682,186,761.88
34、少数股 东权 益 54,122,634.43 55,649,455.39 所有者 权益 合计 730,079,083.94 737,836,217.27 负债和 所有 者权 益总 计 988,708,945.77 984,019,102.78 法定代 表人：潘 利斌 主管 会计 工作 负责 人：尹志波 会计 机构 负 责人：李斌 斌 2016 年第一季 度报告 12/19 母公司 资产负债表 2016 年 3 月 31 日 编制单 位:北海 国发 海洋 生 物产业 股份 有限 公司 单位:元 币种:人民 币 审计类 型：未经 审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资 金 14,378,
35、283.19 107,395,814.65 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 衍生金 融资 产 应收票 据 3,755,057.70 5,900,630.51 应收账 款 10,881,090.03 11,954,146.66 预付款 项 287,172.90 215,221.00 应收利 息 应收股 利 其他应 收款 129,449,103.55 117,638,080.12 存货 5,729,159.24 4,659,175.29 划分为 持有 待售 的资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 240,631,574.39 160,478,86
36、5.21 流动资 产合 计 405,111,441.00 408,241,933.44 非流动资产：可供出 售金 融资 产 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 108,802,167.49 108,802,167.49 投资性 房地 产 固定资 产 168,064,820.00 170,712,942.18 在建工 程 工程物 资 固定资 产清 理 生产性 生物 资产 油气资 产 无形资 产 32,124,172.05 32,324,175.64 开发支 出 商誉 长期待 摊费 用 1,650,000.00 1,750,000.00 递延所 得税 资产 其他非 流动 资产 非流
37、动 资产 合计 310,641,159.54 313,589,285.31 资产总 计 715,752,600.54 721,831,218.75 流动负债：短期借 款 2016 年第一季 度报告 13/19 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 衍生金 融负 债 应付票 据 应付账 款 5,910,586.31 6,566,275.90 预收款 项 4,536,093.86 3,879,549.16 应付职 工薪 酬 585,590.37 1,079,811.30 应交税 费 731,656.32 847,776.93 应付利 息 应付股 利 598,991.05
38、598,991.05 其他应 付款 8,948,173.79 9,015,850.49 划分为 持有 待售 的负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 其他流 动负 债 流动负 债合 计 21,311,091.70 21,988,254.83 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 专项应 付款 预计负 债 递延收 益 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 非流动 负债 合计 负债合 计 21,311,091.70 21,988,254.83 所有者权益：股本 464,401,185.00 464,401,185.00 其他权 益工 具
39、 其中：优先 股 永续债 资本公 积 584,362,333.63 584,362,333.63 减：库 存股 其他综 合收 益 专项储 备 盈余公 积 24,575,377.13 24,575,377.13 未分配 利润-378,897,386.92-373,495,931.84 所有者 权益 合计 694,441,508.84 699,842,963.92 负债和 所有 者权 益总 计 715,752,600.54 721,831,218.75 法定代 表人：潘 利斌 主管 会计 工作 负责 人：尹志波 会计 机构 负 责人：李斌 斌 2016 年第一季 度报告 14/19 合并 利润表
40、2016 年1 3 月 编制单 位：北海 国发 海洋 生物产 业股 份有 限公 司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 本期金额 上期金额 一、营 业总 收入 101,886,928.24 118,600,581.50 其中：营业 收入 101,886,928.24 118,600,581.50 利息收 入 已赚保 费 手续费 及佣 金收 入 二、营 业总 成本 109,772,978.56 121,722,723.86 其中：营业 成本 88,412,251.17 103,444,561.94 利息支 出 手续费 及佣 金支 出 退保金 赔付支 出净 额 提取保 险合 同
41、准 备金 净额 保单红 利支 出 分保费 用 营业税 金及 附加 435,393.15 343,836.65 销售费 用 7,296,319.88 6,490,005.58 管理费 用 12,981,619.32 10,577,524.38 财务费 用 632,204.44 904,679.31 资产减 值损 失 15,190.60-37,884.00 加：公 允价 值变 动收 益（损失以“”号 填列）投资收 益（损失 以“”号填列）461,863.01 483,655.89 其中：对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 汇兑收 益（损失 以“”号填列）三、营 业利 润（亏损 以“”号 填
42、列）-7,424,187.31-2,638,486.47 加：营 业外 收入 154,983.51 67,664.57 其中：非流 动资 产处 置利 得 469.31 减：营 业外 支出 149,179.78 58,432.41 其中：非流 动资 产处 置损 失 18,492.44 20,210.75 四、利 润总 额（亏损 总额 以“”号 填列）-7,418,383.58-2,629,254.31 2016 年第一季 度报告 15/19 减：所 得税 费用 492,981.37 487,256.79 五、净 利润（净 亏损 以“”号 填列）-7,911,364.95-3,116,511.10
43、 归属于 母公 司所 有者 的净 利润-6,384,543.99-3,542,056.62 少数股 东损 益-1,526,820.96 425,545.52 六、其 他综 合收 益的 税后 净额 归属母 公司 所有 者的 其他 综合收 益的 税后 净额（一）以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益 1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的变 动 2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益的 其他综合 收益 中享 有的 份额（二）以后 将重 分类 进损 益的其 他综 合收 益 1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损益 的其他综 合收 益中
44、享有 的份 额 2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产 损益 4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 5.外币 财务 报表 折算 差额 6.其他 归属于 少数 股东 的其 他综 合收益 的税 后净 额 七、综 合收 益总 额-7,911,364.95-3,116,511.10 归属于 母公 司所 有者 的综 合收益 总额-6,384,543.99-3,542,056.62 归属于 少数 股东 的综 合收 益总额-1,526,820.96 425,545.52 八、每 股收 益：（一）基本 每股 收益(元/股)-0.01-
45、0.01（二）稀释 每股 收益(元/股)-0.01-0.01 法定代 表人：潘 利斌 主管 会计 工作 负责 人：尹志波 会计 机构 负责 人：李斌 斌 2016 年第一季 度报告 16/19 母公司 利润表 2016 年1 3 月 编制单 位：北海 国发 海洋 生物产 业股 份有 限公 司 单位：元 币种：人 民币 审计 类型：未 经审 计 项目 本期金额 上期 金额 一、营 业收 入 5,778,448.24 7,164,694.29 减：营 业成 本 3,837,484.59 4,511,328.41 营业税 金及 附加 226,536.42 267,728.07 销售费 用 3,836
46、,191.67 4,048,139.52 管理费 用 4,940,206.83 4,088,796.55 财务费 用-1,213,851.25-960,062.31 资产减 值损 失 15,190.60 加：公 允价 值变 动收 益（损失以“”号 填列）投资收 益（损失 以“”号填列）461,863.01 483,655.89 其中：对联 营企 业和 合营 企业的 投资 收益 二、营 业利 润（亏损 以“”号 填列）-5,401,447.61-4,307,580.06 加：营 业外 收入 19,172.08 58,089.47 其中：非流 动资 产处 置利 得 减：营 业外 支出 19,179
47、.55 47,577.32 其中：非流 动资 产处 置损 失 18,492.44 18,183.04 三、利 润总 额（亏损 总额 以“”号 填列）-5,401,455.08-4,297,067.91 减：所 得税 费用 四、净 利润（净 亏损 以“”号 填列）-5,401,455.08-4,297,067.91 五、其 他综 合收 益的 税后 净额（一）以后 不能 重分 类进 损益的 其他 综合 收益 1.重新 计量 设定 受益 计划 净负债 或净 资产 的变 动 2.权益 法下 在被 投资 单位 不能重 分类 进损 益的 其他 综合收益 中享 有的 份额（二）以后 将重 分类 进损 益的其
48、 他综 合收 益 1.权益 法下 在被 投资 单位 以后将 重分 类进 损益 的其 他综合收 益中 享有 的份 额 2.可供 出售 金融 资产 公允 价值变 动损 益 3.持有 至到 期投 资重 分类 为可供 出售 金融 资产 损益 4.现金 流量 套期 损益 的有 效部分 5.外币 财务 报表 折算 差额 6.其他 六、综 合收 益总 额-5,401,455.08-4,297,067.91 七、每 股收 益：（一）基本 每股 收益(元/股)（二）稀释 每股 收益(元/股)法定代 表人：潘 利斌 主管 会计 工作 负责 人：尹志波 会 计机 构负 责 人：李 斌斌 2016 年第一季 度报告
49、17/19 合并 现金流量表 2016 年1 3 月 编制单 位：北海 国发 海洋 生物产 业股 份有 限公 司 单位：元 币种：人 民币 审计 类型：未 经审 计 项目 本期金额 上期 金额 一、经营活动产生的 现金 流量：销售商 品、提供 劳务 收到 的现金 92,136,228.01 116,461,804.01 客户存 款和 同业 存放 款项 净增加 额 向中央 银行 借款 净增 加额 向其他 金融 机构 拆入 资金 净增加 额 收到原 保险 合同 保费 取得 的现金 收到再 保险 业务 现金 净额 保户储 金及 投资 款净 增加 额 处置以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损
50、 益的 金融 资产净增加 额 收取利 息、手续 费及 佣金 的现金 拆入资 金净 增加 额 回购业 务资 金净 增加 额 收到的 税费 返还 1,178,729.18 514,999.18 收到其 他与 经营 活动 有关 的现金 2,581,194.97 3,836,767.04 经营活 动现 金流 入小 计 95,896,152.16 120,813,570.23 购买商 品、接受 劳务 支付 的现金 88,089,223.62 99,343,932.81 客户贷 款及 垫款 净增 加额 存放中 央银 行和 同业 款项 净增加 额 支付原 保险 合同 赔付 款项 的现金 支付利 息、手续 费
