1、2016 年第三季 度报告 1/23 公 司 代码：600521 公司 简称：华海 药业 浙江华海药业股份有限公司 2016 年第三季度报告 2016 年第三季 度报告 2/23 目录 一、重要提示.3 二、公司主 要财 务数 据和 股东 变化.3 三、重要事 项.6 四、附录.10 2016 年第三季 度报告 3/23 一、重要提示 1.1 公司董 事会、监 事会 及董 事、监 事、高级 管理 人员 保证季 度报 告内 容的 真实、准确、完 整，不存在 虚假 记载、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏，并承 担个别 和连 带的 法律 责任。1.2 公司全 体董 事出 席 董 事会 审议季 度报
2、告。1.3 公司负 责人 陈保 华、主管 会计工 作负 责人 张美 及 会 计机构 负责 人（会计 主管 人员）周娟 保证季度报 告中 财务 报 表 的真 实、准 确、完整。1.4 本公司 第三 季度 报告 未经 审计。二、公司主要财务数据和 股东 变化 2.1 主要财 务数 据 单位：元 币种：人 民币 本报告 期末 上年度 末 本报告 期末 比上 年度 末增减(%)总资产 6,671,686,720.72 5,515,495,745.90 20.96 归属于 上市 公司 股东 的净 资产 4,037,241,345.51 3,591,106,762.11 12.42 年初至 报告 期末（1
3、-9 月）上年初 至上 年报 告期 末（1-9 月）比上年 同期 增减(%)经营活 动产 生的 现金 流量 净额 330,442,799.46 72,384,062.27 356.51 年初至 报告 期末（1-9 月）上年初 至上 年报 告期 末（1-9 月）比上年 同期 增减（%）营业收 入 2,922,403,480.52 2,421,920,938.11 20.66 归属于 上市 公司 股东 的净 利润 385,322,856.45 335,433,909.22 14.87 归属于 上市 公司 股东 的扣 除非经常性 损益 的净 利润 351,747,159.64 319,734,821
4、.91 10.01 加权平 均净 资产 收益 率（%）10.18 9.98 增加 0.2 个 百分 点 基本每 股收 益（元/股）0.38 0.33 15.15 稀释每 股收 益（元/股）0.38 0.33 15.15 2016 年第三季 度报告 4/23 非经常 性损 益项 目和 金额 适用 不适 用 单位：元 币种：人 民币 项目 本期金 额（79 月）年初至 报告 期末 金额（1-9 月）说明 非流动 资产 处置 损益-577,103.71-1,692,884.40 越权审 批，或无 正式 批准 文件，或偶 发性 的税 收返 还、减免 计入当 期损 益的 政府 补助，但 与公 司正 常经
5、 营业 务 密切相关，符 合国 家政 策规 定、按 照一 定标 准定 额或 定 量持续享受 的政 府补 助除 外 3,433,367.60 45,642,808.32 计入当 期损 益的 对非 金融 企业收 取的 资金 占用 费 企业取 得子 公司、联营 企 业及合 营企 业的 投资 成本 小于取得投 资时 应享 有被 投资 单位可 辨认 净资 产公 允价 值产生的 收益 非货币 性资 产交 换损 益 委托他 人投 资或 管理 资产 的损益 107.40 475,405.67 因不可 抗力 因素，如遭 受 自然灾 害而 计提 的各 项资 产减值准备 债务重 组损 益 企业重 组费 用，如安 置
6、职 工的支 出、整合 费用 等 交易价 格显 失公 允的 交易 产生的 超过 公允 价值 部分 的损益 同一控 制下 企业 合并 产生 的子公 司期 初至 合并 日的 当期净损 益 与公司 正常 经营 业务 无关 的或有 事项 产生 的损 益 除同公 司正 常经 营业 务相 关的有 效套 期保 值业 务外，持有交易 性金 融资 产、交 易 性金融 负债 产生 的公 允价 值变动损益，以及 处置 交易 性 金融资 产、交 易性 金融 负 债和可供出 售金 融资 产取 得的 投资收 益 单独进 行减 值测 试的 应收 款项减 值准 备转 回 对外委 托贷 款取 得的 损益 采用公 允价 值模 式进
7、 行后 续计量 的投 资性 房地 产公 允价值变 动产 生的 损益 根据税 收、会 计等 法律、法规的 要求 对当 期损 益进 行一次性调 整对 当期 损益 的影 响 受托经 营取 得的 托管 费收 入 除上述 各项 之外 的其 他营 业外收 入和 支出-1,510,651.35-3,089,763.23 其他符 合非 经常 性损 益定 义的损 益项 目 所得税 影响 额-368,449.19-6,832,233.15 少数股 东权 益影 响额（税 后）-206,824.66-927,636.40 合计 770,446.09 33,575,696.81 2016 年第三季 度报告 5/23 2
8、.2 截止报 告期 末的 股东 总数、前十 名股 东、前十 名流 通股东（或 无限 售条 件股 东）持 股情 况表 单 位：股 股东总 数（户）14,711 前十名 股东 持股 情况 股东名 称（全称）期末持 股数 量 比例(%)持有有 限售条件 股份数量 质押或 冻结 情况 股东性 质 股份状态 数量 陈保华 275,918,890 26.76 0 质押 137,540,000 境内自 然人 周明华 201,856,806 19.58 0 无 境内自 然人 招商银 行股 份有 限公 司 富国低 碳环保混合 型证 券投 资基 金 19,555,862 1.90 0 无 其他 中央汇 金资 产管
9、 理有 限责 任公司 15,305,290 1.48 0 无 国有法 人 翁震宇 14,178,537 1.38 0 无 境内自 然人 全国社 保基 金一 一四 组合 12,131,461 1.18 0 无 其他 全国社 保基 金一 一一 组合 11,000,000 1.07 0 无 其他 海通资 管 民生 海 通海 汇系列 星石1 号 集合 资产 管理 计划 10,170,418 0.99 0 无 其他 中国工 商银 行股 份有 限公 司富 国新兴产业 股票 型证 券投 资基 金 8,876,730 0.86 0 无 其他 中国建 设银 行股 份有 限公 司交 银施罗德稳 健配 置混 合型
10、证券 投资基 金 8,697,179 0.84 0 无 其他 前十名 无限 售条 件股 东持 股情况 股东名 称 持有无 限售 条件 流通 股的 数量 股份种 类 及 数量 种类 数量 陈保华 275,918,890 人民币 普通 股 275,918,890 周明华 201,856,806 人民币 普通 股 201,856,806 招商银 行股 份有 限公 司 富国低 碳环 保混合型证 券投 资基 金 19,555,862 人民币 普通 股 19,555,862 中央汇 金资 产管 理有 限责 任公司 15,305,290 人民币 普通 股 15,305,290 翁震宇 14,178,537
11、人民币 普通 股 14,178,537 全国社 保基 金一 一四 组合 12,131,461 人民币 普通 股 12,131,461 全国社 保基 金一 一一 组合 11,000,000 人民币 普通 股 11,000,000 海通资 管 民生 海 通海 汇系列 星 石 1号集合 资产 管理 计划 10,170,418 人民币 普通 股 10,170,418 中国工 商银 行股 份有 限公 司富 国新 兴产业股票 型证 券投 资基 金 8,876,730 人民币 普通 股 8,876,730 中国建 设银 行股 份有 限公 司交 银施 罗德稳健配 置混 合型 证券 投资 基金 8,697,17
12、9 人民币 普通 股 8,697,179 上述股 东关 联关 系或 一致 行动的 说明 本公司 前十 名无 限售 条件 的股东 中，陈保 华先 生与 翁震宇 先生 存在 着关 联关系，属于 上市 公司 收购 管理办 法 规 定的 一致 行 动人,本公 司未 知前 十大 股东中其 他无 限售 条件 股东 之间是 否存 在关 联关 系或 属于 上市 公司 收购 管理办法 规定 的一 致行 动人 情况。2016 年第三季 度报告 6/23 表决权 恢复 的优 先股 股东 及持股 数量 的说明 无 2.3 截止报 告期 末的 优先 股 股 东总数、前 十名 优先 股 股 东、前 十名 优先 股 无 限
13、售 条件股 东持 股情况表 适用 不适 用 三、重要事项 3.1 公司主 要会 计报 表项 目、财务指 标重大 变 动的 情况 及原因 适用 不适 用 单位：元(1)资产负 债表 变动 情况 说明 资 产 期末数 期初数 增减额 增减率 备注 其他应收款 39,948,047.45 12,849,655.78 27,098,391.67 210.89%主要系期 末应收 出口退 税和 保证金增 加影响所致。其他流动资产 37,621,395.12 21,028,036.73 16,593,358.39 78.91%主要系本 期待抵 扣进项 税金 增加所致。可供出售金融资产 19,232,373.
14、02 8,140,000.00 11,092,373.02 136.27%主要系本 期新增 认购 Vivo Panda,LLC 设立的 Vivo Panda Fund,L.P 基 金份额所 致。工程物资 1,677,531.85-1,677,531.85-100%主要 系公 司本期 已使用 工程 专用材料 所致。递延所得税资产 74,883,450.27 53,797,781.15 21,085,669.12 39.19%主要系子 公司可 弥补亏 损增 加及限制 性股票费用摊 销引起 的可抵 扣暂 时性差异 增加所致。其他非流动资产 100,001,419.40 35,996,550.00 6
15、4,004,869.40 177.81%主要系本 期预付 杭州滨 江区 寰宇商务 中心购房款所 致。短期借款 1,196,637,311.04 837,775,755.58 358,861,555.46 42.84%主要系本 期流动 资金需 求增 加而向银 行借款所致。应付票据 402,056,267.19 225,520,013.12 176,536,254.07 78.28%主要系本 期公司 采用票 据结 算增加所 致。应交税费 64,165,345.74 96,889,391.17-32,724,045.43-33.77%主要系本 期缴纳 税费增 加所 致。其他应付款 252,066,9
16、00.28 48,255,058.64 203,811,841.64 422.36%主要系本 期代收 2015 年员工持股计 划所致。长期借款 33,389,000.00 33,389,000.00 100%主要 系华 海（美 国）国 际有 限公司之 子公司因业务 需要而 向银行 借款 所致。实收资本(或股本)1,031,079,103.00 793,137,771.00 237,941,332.00 30%主要系本 期公司 资本公 积转 增股本所 致。2016 年第三季 度报告 7/23 其他综合收益 8,173,836.22 1,931,131.88 6,242,704.34 323 27
17、%主要系美 元汇率 大幅上 升影 响 所致。少数股东权益 211,945,542.09 129,246,894.51 82,698,647.58 63.99%主要系华 海（美 国）国 际有 限公司之 子公司对外股 权融资 所致。（2）利润 表变 动情 况说 明 项 目 本期数 上年同期 数 增减额 增减率 备注 销售费用 395,470,802.99 297,853,056.87 97,617,746.12 32.77%主要系公 司本期 加大制 剂产 品的市场推广力度，导 致市场 推广服 务费等大 幅增加所致。管理费用 587,376,393.97 427,313,858.50 160,062
18、,535.47 37.46%主要系本 期研发 费、限 制性 股票费用、排污费及 人工支 出等增 加所 致。财务费用 8,692,854.19-5,446,556.32 14,139,410.51 259.60%主要系本 期银行 借款利 息支 出增加所致。资产减值 损失-1,137,611.48 10,743,953.38-11,881,564.86-110.59%主要系上 期已提 存货跌 价损 失的存货本期已处 理及收 回部分 账龄 较长的款项所致。公允价值 变动收 益 1,595,196.72-1,595,196.72-100%主要系上 期执行 远期结 售汇 合约，本期无。投资收益 475,
19、405.67 1,567,050.67-1,091,645.00-69.66%主要系理 财收益 减少所 致。营业外收 入 48,592,550.87 20,232,214.41 28,360,336.46 140.17%主要系本 期收到 政府补 助增 加所致。（3）现金 流量 表变 动情 况 说明 项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 备注 经营活动产生的现金流量净额 330,442,799.46 72,384,062.27 258,058,737.19 356.51%主要系本期销售商品收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额-559,688,466.30-269,897,109.
20、59-289,791,356.71-107.37%主要系：1）本期购建固定资产、无形资产增加；2）去年同期收回到期理财产品较多影响。筹资活动产生的现金流量净额 667,846,948.59 460,361,992.28 207,484,956.31 45.07%主要系华海（美国）国际有限 公司之子公司对外股权融资及代收 2015 年员工持股计划所致。3.2 重要事 项进 展情 况及 其影 响和解 决方 案的 分析 说明 适用 不适 用 2015 年 6 月 8 日，公司 召 开第五 届董 事会 第十 七次 临时会 议审 议通 过了 浙 江华海 药业 股份有限公 司2015 年员 工持 股 计划
21、（草案）（以下 简 称“草 案”），草 案具 体 内容详 见上 海证 券交易所网 站 上的公 告。2016 年第三季 度报告 8/23 2015 年 6 月 29 日，公 司召 开 2015 年 第一 次临 时股 东 大会审 议通 过上 述草 案内 容，股东 大会决议公 告刊 登在2015 年6 月30 日的 中国 证券报B048 版，上海 证券报B28 版，证券时 报B060 版，证券日 报C38 版 及上 海证 券交易 所网 站 上。2015 年 12 月 27 日，公司 召开第 五届 董事 会第 二十 五次临 时会 议，会 议审 议 通过了 浙江 华海药业 股份 有限 公 司2015 年
22、员工 持股 计划（草 案）修订版（以下 简称“草 案修订 版”），草 案修订版 具体 内容 详见 上海 证券交 易所 网 站 上 的公 告。2016 年 5 月 10 日，公司 召开第 六届 董事 会第 一次 临时会 议，会议 审议 通过 了浙 江华 海药业股份 有限 公 司2015 年 员 工持股 计划（草 案）（二次 修订版）（以下 简称“草 案 二次 修订 版”），草案二次 修 订版 具体 内容 详见上 海证 券交 易所 网 站 上 的公 告。2016 年 5 月 25 日，公司 召开第 六届 董事 会第 二次 临时会 议，会议 审议 通过 了浙 江华 海药业股份 有限 公 司2015
23、年 员 工持股 计划（草 案）（三次 修订版）（以下 简称“草 案 三次 修订 版”），草案三次 修 订版 具体 内容 详见上 海证 券交 易所 网 站 上 的公 告。2016 年 6 月 17 日，公 司非公 开发 行 A 股股 票申 请获中 国证 券监 督管 理委 员会（以 下简 称“中国证监 会”）发 行审 核委 员会审 核通 过，具体 内容 详见 2016 年6 月20 日的 中国证 券 报 B004 版、上海证 券 报9 版、证 券时 报 B13 版、证券 日报D19 版、上 海证 券交 易所 网站 上的公告。2016 年 9 月 7 日，公司 收 到 中国 证监 会核 发 的 关
24、于核准 浙江 华海 药业 股份 有限公 司非 公开发行股 票的 批复（证监 许 可20161992 号），具 体 内容详 见 2016 年 9 月 9 日的 中国 证券 报B003版、上海 证券 报47 版、证 券时 报 B28 版、证 券日 报B4 版、上 海证 券交 易所 网 站 上 的公 告。2016 年 9 月 22 日，公司 召开第 六届 董事 会第 五次 临时会 议，会议 审议 通过 了 关 于公 司部分董监 高放 弃认 购员 工持 股计划/减 少认 购金 额合 规 性的议 案，具 体内 容详 见 2016 年9 月23日的 中 国证 券 报B032 版、上海证 券 报 100 版
25、、证券 时报 B45 版、证 券日 报 B2 版、上 海证 券交 易所网 站 上 的公告。截至目 前，公司 本次 非公 开发 行 A 股 股票 已全 部发 行完成，具 体内 容详 见 2016 年 10 月19日的 中 国证 券 报B024 版、上海证 券 报 65 版、证 券时 报 B45 版、证券 日报C4 版、上海 证券 交易 所网站 上 的 浙 江华 海药 业股 份有 限公 司非公 开发 行A 股股 票发 行结果 暨股 份变 动公告。2016 年第三季 度报告 9/23 3.3 公司及 持 股5%以上 的股 东 承诺事 项履 行情 况 适用 不适 用 承诺事 项 承诺内 容 履行情 况
26、 发行时 所作承诺 公司控 股股 东陈 保华 先生、公司 大股 东周 明华 先生 承诺：在本 人作 为股 份公 司的控 股股 东或 主 要股东、或 被法 律法 规认 定 为实际 控制 人期 间，不 会 在中国 境内 或境 外，以 任 何方式（包括 不限 于单独经 营、通过 合资 经营 或拥有 另一 公司 或企 业的 股份及 其他 权益）直 接或 间接参 与任 何与 股 份公司构 成竞 争的 任何 业务 或活动，不 以任 何方 式从 事或参 与生 产任 何与 股份 公司产 品相 同、相 似或可以 取代 股份 公司 产品 的业务 活动。并 承诺 如从 任 何第三 方获 得的 任何 商业 机会与 股
27、份 公司 经营的业 务有 竞争 或可 能有 竞争，则本 人将 立即 通知 股 份公司，并 尽力 将该 商业 机 会让予 股份 公司。截止报 告期末，承 诺人 均按照承 诺履行，未 发现 有违反承 诺事项发生。3.4 预测年 初至 下一 报告 期期 末的累 计净 利润 可能 为亏 损或者 与上 年同 期相 比发 生 重大 变动 的警示及原 因说 明 适用 不适 用 公司名 称 浙江华 海药 业股 份有 限公司 法定代 表人 陈保华 日期 2016 年 10 月 28 日 2016 年第三季 度报告 10/23 四、附录 4.1 财务报 表 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单
28、位:浙江 华海 药业 股 份有限 公司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资 金 1,048,994,259.87 601,720,933.95 结算备 付金 拆出资 金 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融资 产 衍生金 融资 产 应收票 据 49,466,721.98 41,757,758.92 应收账 款 1,117,694,288.25 1,037,164,182.58 预付款 项 49,175,595.40 39,708,266.59 应收保 费 应收分 保账 款 应收分 保合 同准 备金 应收利 息 应收股
29、利 其他应 收款 39,948,047.45 12,849,655.78 买入返 售金 融资 产 存货 1,226,364,637.32 1,077,348,035.61 划分为 持有 待售 的资 产 一年内 到期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 37,621,395.12 21,028,036.73 流动资 产合 计 3,569,264,945.39 2,831,576,870.16 非流动资产：发放贷 款及 垫款 可供出 售金 融资 产 19,232,373.02 8,140,000.00 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 投资性 房地 产 固定资 产 1,741,4
30、70,401.07 1,600,228,979.55 在建工 程 619,727,720.36 492,179,102.08 2016 年第三季 度报告 11/23 工程物 资 1,677,531.85 固定资 产清 理 生产性 生物 资产 油气资 产 无形资 产 441,017,640.47 393,310,191.07 开发支 出 35,186,566.58 27,686,535.88 商誉 70,902,204.16 70,902,204.16 长期待 摊费 用 递延所 得税 资产 74,883,450.27 53,797,781.15 其他非 流动 资产 100,001,419.40
31、35,996,550.00 非流动 资产 合计 3,102,421,775.33 2,683,918,875.74 资产总 计 6,671,686,720.72 5,515,495,745.90 流动负债：短期借 款 1,196,637,311.04 837,775,755.58 向中央 银行 借款 吸收存 款及 同业 存放 拆入资 金 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损益的金 融负 债 衍生金 融负 债 应付票 据 402,056,267.19 225,520,013.12 应付账 款 260,663,178.56 351,339,721.44 预收款 项 12,764,083.4
32、6 10,066,780.19 卖出回 购金 融资 产款 应付手 续费 及佣 金 应付职 工薪 酬 68,299,288.83 86,874,948.51 应交税 费 64,165,345.74 96,889,391.17 应付利 息 876,064.15 1,241,136.87 应付股 利 其他应 付款 252,066,900.28 48,255,058.64 应付分 保账 款 保险合 同准 备金 代理买 卖证 券款 代理承 销证 券款 划分为 持有 待售 的负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 24,081,310.50 24,513,940.50 其他流 动负 债 流动负 债合 计
33、2,281,609,749.75 1,682,476,746.02 非流动负债：长期借 款 33,389,000.00 应付债 券 其中：优先 股 2016 年第三季 度报告 12/23 永续债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 专项应 付款 预计负 债 递延收 益 47,289,790.94 51,444,580.83 递延所 得税 负债 243,817.93 243,817.93 其他非 流动 负债 59,967,474.50 60,976,944.50 非流动 负债 合计 140,890,083.37 112,665,343.26 负债合 计 2,422,499,833.12 1,7
34、95,142,089.28 所有者权益 股本 1,031,079,103.00 793,137,771.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 1,005,033,715.56 1,031,228,570.75 减：库 存股 80,263,035.00 81,713,135.00 其他综 合收 益 8,173,836.22 1,931,131.88 专项储 备 盈余公 积 305,477,540.79 305,477,540.79 一般风 险准 备 未分配 利润 1,767,740,184.94 1,541,044,882.69 归属于 母公 司所 有者 权益 合计 4,0
35、37,241,345.51 3,591,106,762.11 少数股 东权 益 211,945,542.09 129,246,894.51 所有者 权益 合计 4,249,186,887.60 3,720,353,656.62 负债和 所有 者权 益总 计 6,671,686,720.72 5,515,495,745.90 法定代 表人：陈 保华 主管会 计工 作负 责人：张美 会 计机 构负 责人：周娟 2016 年第三季 度报告 13/23 母公司 资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单 位:浙江 华海 药业 股 份有限 公司 单位:元 币种:人民 币 审计 类型：未经 审计
36、项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资 金 555,050,621.92 402,134,914.36 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 衍生金 融资 产 应收票 据 18,576,231.83 4,382,519.07 应收账 款 953,758,426.60 792,697,262.28 预付款 项 22,511,279.01 14,578,314.15 应收利 息 应收股 利 其他应 收款 248,220,423.84 189,981,961.64 存货 945,030,124.96 831,939,255.95 划分为 持有 待售 的资 产 一年内 到
37、期 的非 流动 资产 其他流 动资 产 4,118,633.91 流动资 产合 计 2,747,265,742.07 2,235,714,227.45 非流动资产：可供出 售金 融资 产 持有至 到期 投资 长期应 收款 长期股 权投 资 979,620,619.38 835,981,540.69 投资性 房地 产 固定资 产 1,366,913,033.00 1,281,222,635.28 在建工 程 404,135,210.12 295,904,632.31 工程物 资 固定资 产清 理 生产性 生物 资产 油气资 产 无形资 产 258,384,491.11 266,765,828.0
38、4 开发支 出 35,186,566.58 27,686,535.88 商誉 长期待 摊费 用 递延所 得税 资产 18,828,206.73 12,341,087.37 其他非 流动 资产 100,001,419.40 非流动 资产 合计 3,163,069,546.32 2,719,902,259.57 资产总 计 5,910,335,288.39 4,955,616,487.02 流动负债：短期借 款 995,656,900.00 637,238,327.69 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 2016 年第三季 度报告 14/23 衍生金 融负 债 应付票
39、 据 374,893,112.59 209,855,520.12 应付账 款 181,917,948.32 246,382,229.67 预收款 项 9,468,420.34 15,656,358.83 应付职 工薪 酬 50,899,729.78 58,969,208.17 应交税 费 53,986,962.01 51,031,523.46 应付利 息 742,819.67 942,269.98 应付股 利 其他应 付款 254,967,709.11 57,198,182.36 划分为 持有 待售 的负 债 一年内 到期 的非 流动 负债 24,081,310.50 24,513,940.5
40、0 其他流 动负 债 流动负 债合 计 1,946,614,912.32 1,301,787,560.78 非流动负债：长期借 款 应付债 券 其中：优先 股 永续债 长期应 付款 长期应 付职 工薪 酬 专项应 付款 预计负 债 递延收 益 36,908,253.16 39,711,647.51 递延所 得税 负债 其他非 流动 负债 59,967,474.50 60,976,944.50 非流动 负债 合计 96,875,727.66 100,688,592.01 负债合 计 2,043,490,639.98 1,402,476,152.79 所有者权益：股本 1,031,079,103.
41、00 793,137,771.00 其他权 益工 具 其中：优先 股 永续债 资本公 积 694,002,001.64 887,982,376.40 减：库 存股 80,263,035.00 81,713,135.00 其他综 合收 益 专项储 备 盈余公 积 301,419,241.75 301,419,241.75 未分配 利润 1,920,607,337.02 1,652,314,080.08 所有者 权益 合计 3,866,844,648.41 3,553,140,334.23 负债和 所有 者权 益总 计 5,910,335,288.39 4,955,616,487.02 法定代 表
42、人：陈 保华 主管会 计工 作负 责人：张美 会 计机 构负 责人：周娟 2016 年第三季 度报告 15/23 合并 利润表 2016 年1 9 月 编制单 位：浙江 华海 药业 股份有 限公 司 单位：元 币种:人 民币 审计类 型：未经 审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9月）一、营 业总 收入 939,388,714.56 786,222,987.72 2,922,403,480.52 2,421,920,938.11 其中：营业 收入 939,388,714.56 786,222,987.72 2,
43、922,403,480.52 2,421,920,938.11 利息收 入 已赚保 费 手续费 及佣 金收 入 二、营 业总 成本 798,788,806.81 677,948,609.40 2,535,114,949.63 2,049,046,731.32 其中：营业 成本 453,997,139.06 392,784,320.15 1,527,588,303.82 1,299,093,939.37 利息支 出 手续费 及佣 金支 出 退保金 赔付支 出净 额 提取保 险合 同准 备金净额 保单红 利支 出 分保费 用 营业税 金及 附加 5,369,414.11 7,978,441.41
44、17,124,206.14 19,488,479.52 销售费 用 144,905,559.62 122,882,866.42 395,470,802.99 297,853,056.87 管理费 用 196,521,476.81 165,005,589.46 587,376,393.97 427,313,858.50 财务费 用 4,320,137.32-9,471,020.15 8,692,854.19-5,446,556.32 资产减 值损 失-6,324,920.11-1,231,587.89-1,137,611.48 10,743,953.38 加：公允 价值 变动 收益（损失以“”号
45、填 列）1,595,196.72 投资收 益（损失 以“”号填 列）107.40 68,356.16 475,405.67 1,567,050.67 其中：对联 营企 业和合营企 业的 投资 收益 汇兑收 益（损失 以“”号填 列）三、营 业利 润（亏损 以“”号填列）140,600,015.15 108,342,734.48 387,763,936.56 376,036,454.18 加：营 业外 收入 4,691,940.74 3,570,895.63 48,592,550.87 20,232,214.41 其中：非流 动资 产处置利得 14,434.19 5,959.61 24,403.
46、46 32,697.37 减：营 业外 支出 2,967,132.55 1,965,976.47 7,345,873.40 6,234,834.96 其中：非流 动资 产处 591,537.90 460,433.08 1,717,287.86 1,953,914.12 2016 年第三季 度报告 16/23 置损失 四、利 润总 额（亏损 总额 以“”号填 列）142,324,823.34 109,947,653.64 429,010,614.03 390,033,833.63 减：所 得税 费用 19,115,614.02 6,167,861.16 58,696,715.60 48,271,
47、537.03 五、净利 润（净亏 损以“”号填列）123,209,209.32 103,779,792.48 370,313,898.43 341,762,296.60 归属于 母公 司所 有者 的净利润 126,453,109.98 100,133,272.66 385,322,856.45 335,433,909.22 少数股 东损 益-3,243,900.66 3,646,519.82-15,008,958.02 6,328,387.38 六、其 他综 合收 益的 税后 净额 3,633,652.89 5,159,443.33 10,119,708.93 5,043,035.84 归属母
48、 公司 所有 者的 其他综合收 益的 税后 净额 1,403,237.96 5,159,443.33 6,242,704.34 5,043,035.84（一）以后 不能 重分 类进损益 的其 他综 合收 益 1.重新 计量 设定 受益计划净 负债 或净 资产 的变 动 2.权益 法下 在被 投资单位不 能重 分类 进损 益的 其他综合 收益 中享 有的 份额（二）以后 将重 分类 进损益的 其他 综合 收益 1,403,237.96 5,159,443.33 6,242,704.34 5,043,035.84 1.权益 法下 在被 投资单位以 后将 重分 类进 损益 的其他综 合收 益中 享有
49、 的份 额 2.可供 出售 金融 资产公允价 值变 动损 益 3.持有 至到 期投 资重分类为 可供 出售 金融 资产 损益 4.现金 流量 套期 损益的有效 部分 5.外币 财务 报表 折算差额 1,403,237.96 5,159,443.33 6,242,704.34 5,043,035.84 6.其他 归属于 少数 股东 的其 他综合收益 的税 后净 额 2,230,414.93 3,877,004.59 七、综 合收 益总 额 126,842,862.21 108,939,235.81 380,433,607.36 346,805,332.44 归属于 母公 司所 有者 的综合收益
50、总额 127,856,347.94 105,292,715.99 391,565,560.79 340,476,945.06 归属于 少数 股东 的综 合收益总额-1,013,485.73 3,646,519.82-11,131,953.43 6,328,387.38 八、每 股收 益：2016 年第三季 度报告 17/23（一）基本 每股 收益(元/股)0.13 0.10 0.38 0.33（二）稀释 每股 收益(元/股)0.13 0.10 0.38 0.33 本期发 生同 一控 制下 企业 合并的，被 合并 方在 合并 前实现 的净 利润 为：0 元,上期 被合 并方 实现的净利 润为：0
