1、 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 2008年8月18日 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 1目录 一、重要提示.2 二、公司基本情况.2 三、股本变动及股东情况.3 四、董事、监事和高级管理人员.5 五、董事会报告.5 六、重要事项.7 七、财务会计报告（未经审计）.10 八、备查文件目录.54 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 2一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)
2、公司半年度财务报告未经审计。(四)本公司不存在大股东占用资金情况。(五)公司负责人姚兴田、主管会计工作负责人姚兴田及会计机构负责人（会计主管人员）王爱新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况(一)公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏联环药业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：联环药业 公司英文名称：Jiangsu Lianhuan Pharmaceutical Co.,Ltd.公司英文名称缩写：JLPC 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：联环药业 公司A股代码：600513 3、公司注册地址：江苏省扬州市文峰路 21 号 公司办公地址：江苏省
3、扬州市文峰路 21 号 邮政编码：225009 公司国际互联网网址：http:/公司电子信箱：L 4、公司法定代表人：姚兴田 5、公司董事会秘书：王爱新 电话：0514-87813082 传真：0514-87815079 E-mail：L 联系地址：江苏省扬州市文峰路 21 号 公司证券事务代表：赵 太 电话：0514-87813082 传真：0514-87815079 E-mail：zhaotai_ 联系地址：江苏省扬州市文峰路 21 号 6、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/公司半年度报告备置地点：江苏省扬州市文峰路 21 号(
4、二)主要财务数据和指标：1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产 347,884,337.38 357,656,824.88-2.73所有者权益（或股东权益）274,124,177.66 267,120,706.99 2.62每股净资产(元)3.05 2.97 2.69 报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减（）营业利润 8,119,775.28 7,702,943.02 5.41利润总额 10,260,529.37 7,488,166.52 37.02净利润 7,003,470.67 4,943,164.48
5、41.68江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 3扣除非经常性损益后的净利润 5,370,078.65 5,083,639.03 5.63基本每股收益(元)0.08 0.05 60.00扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)0.06 0.05 20.00稀释每股收益(元)0.08 0.05 60.00净资产收益率(%)2.55 1.89 增加0.66个百分点经营活动产生的现金流量净额-7,581,663.82-810,104.32-835.89每股经营活动产生的现金流量净额-0.08-0.01-700.00 2、非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 年初至
6、报告期期末金额 非流动资产处置损益-122,420.78计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,491,304.36委托投资损益 37,101.94除上述各项之外的其他营业外收支净额-228,129.49企业所得税影响额-544,464.01合计 1,633,392.02 三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 23,760,000 39.60 11,880,000 1
7、1,880,000 35,640,000 39.603、其他内资持股 其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 23,760,000 39.60 11,880,000 11,880,000 35,640,000 39.60二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 36,240,000 60.40 18,120,000 18,120,000 54,360,000 60.402、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股 36,240,000 60.40 18,120,000 18,120,000 54,
8、360,000 60.40江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 4份合计 三、股份总数 60,000,000 100.00 30,000,000 30,000,000.00 90,000,000 100.00股份变动的批准情况 本次公积金转增股本方案经本公司 2007 年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况 本次公积金转增股本应向全体股东转增的股份于 2008 年5月 30 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司计入每位股东的帐户。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 本次公积金转增股本方案实施后，按新股本总数摊薄计算的 2007 年度每股收益为 0
9、.113 元。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 12,253户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 扬州制药厂 国有法人 39.60 35,640,000 11,880,000 35,640,000 无 国药集团药业股份有限公司 境内非国有法人 3.85 3,465,000 1,155,000 无 苏州工业园区药科大新药开发中心有限公司 境内非国有法人 1.16 1,043,853 347,951 无 上海联创创业投资有限公司 境内非国有法人 0.97 870,000 200
10、,000 无 北京松联通讯器材有限公司 境内非国有法人 0.86 776,290-218,236 无 尹伏安 境内自然人 0.43 383,400 225,200 无 苏州宏博投资有限公司 境内非国有法人 0.33 300,000 300,000 无 李金雄 境内自然人 0.32 286,445 286,445 无 余珍仙 境内自然人 0.28 251,475 251,475 无 杨旭蓉 境内自然人 0.23 204,750 68,450 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 国药集团药业股份有限公司 3,465,000 人民币普通股 苏州工业园区药科大
11、新药开发中心有限公司 1,043,853 人民币普通股 上海联创创业投资有限公司 870,000 人民币普通股 北京松联通讯器材有限公司 776,290 人民币普通股 尹伏安 383,400 人民币普通股 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 5苏州宏博投资有限公司 300,000 人民币普通股 李金雄 286,445 人民币普通股 余珍仙 251,475 人民币普通股 杨旭蓉 204,750 人民币普通股 郭品洁 200,000 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交
12、易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1.扬州制药厂 35,640,000 2009年3月22日 35,640,000（1）自其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；在遵守前项承诺的前提下，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。（2）其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让的承诺期满后12个月内，其通过上海证券交易所交易系统出售股份数量占联环药业股份总数的比例不超过百分之十且价格不低于10元/股（除权除息则相应调整）。2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内
13、公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 根据孙明杰先生的书面请求，公司第三届董事会第五次议同意其辞去公司第三届董事会副董事长、董事的职务。根据公司第三届董事会第五次会议的提名，公司 2007 年度股东大会补选王海敏女士为公司第三届董事。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 今年上半年，公司实现营业收入 1.08 亿元，同比增长 14.23%；实现归属于母公司所有者的净利润 700.35 万元，同比增长 41.6
14、8%。公司取得以上经营业绩的原因主要有：1、公司销售部门贯彻公司董事会在年初提出的扩大销售的经营方针，使公司今年上半年营业收入有了较大幅度的上升，抗过敏、心血管与泌尿外科药物三大类产品的销售收入同比增长分别达到16.93%、26.20%和32.01%。2、通过技术创新与节能降耗，化解了成本上升的风险。今年上半年，由于国际油价的居高不下，带动了化工原材料与能源价格的持续上涨。面对困难的形势，公司坚定不移地走技术创新之路，对原料药产品的工艺进行优化，使公司 5 个原料药产品的成本下降了 5%以上，下降最多的达 14%。通过持续攻关，公司主要产品爱普列特原料药革除有机氟原料的新工艺已成功地进行了批量
15、生产的试验，试江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 6验的成功将使爱普列特原料药每公斤的成本下降 1 万元以上。同时，通过经常化的节能措施与提高溶媒的回收套用率，也进一步降低了成本。今年上半年，公司经营活动产生的现金净流出量增加较快，主要是由于市场银根抽紧，销售货款的回笼较慢。下半年，公司将积极采取措施，加快货款的回笼，力争使公司的经营业绩有更快的增长。(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（）营业成本比上年同期增减（）毛利率比上年同期增减（%）抗过敏药物 2,966.6
16、6 1,154.62 61.08 16.93-40.80 减少0.18个百分点心血管药物 2,420.70 1,014.51 58.09 26.20-3.52 增加0.77个百分点泌尿外科用药 1,267.16 454.66 64.12 32.01-11.94 增加0.85个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）华东及湖南地区 3249.30 5.2华中及川、渝地区 1965.60 16.2京、津及东北地区 617.20 26.9华北及西北地区 1055.60 40.3华南及西南地区 828.20 12.2扬州及泰州地区 3,157.0
17、2 5.6(三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于 2003年通过首次发行募集资金 14,899.00 万元，已累计使用 12,915.10 万元，尚未使用1,983.90 万元，尚未使用募集资金的去向是用于承诺项目“技术开发中心改造”。2、募集资金承诺项目 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 技术开发中心改造 2,000.00 否 否 否 我公司原计划投资 2000万元用于改、扩建公司技术开发中心，因厂区可使用土地面积不足，该项目未能及时实施；且在现在的物价水平下，原有经费已难
18、以满足现在的资金需求。扬州扬大联环药业基因工程有限公司厂区面积 27.13亩，房屋建筑面积 6730.95 平米，且有相当部分房屋闲置。我公司现持有其 24.59%的股权，拟通过收购达到控股后，在该公司厂区内新建技术开发中心用房，也可以利用该公司闲置房屋作为技术开发中心用房，可以节约征地与基建工程费用，更有效地使用募集资金。此方案将在公司董事会与股东大会审议批准后实施。3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 7六、重要事项(一)公司治理的情况 公司第三届董事会第五次会议审议通过了公司独立董事年报工作制度和公司董事会审计委员会年
19、度财务报告审计工作规程；公司董事会在今年上半年已拟订完成了公司内部审计制度（草案），将提交公司第三届董事会第六次会议审议通过。(二)报告期实施的利润分配方案执行情况 公司2007 年度股东大会审议通过了 公司 2007 年度利润分配和资本公积金转增股本预案：2007年度母公司实现净利润 10,627,859.94 元,按 2007年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积1,062,785.99 元,加母公司年初未分配利润 51,489,318.26 元，减公司在 2007 年度支付的 2006 年度现金股利 3,600,000.00 元，本期可供股东分配的利润为 57,454,392.21
20、元。由于公司 2008 年度加大市场开发力度，扩大营销网络；同时，公司扩大了主营业务，资金需求较大。因此，从公司长远发展考虑，公司决定 2007 年度不派发现金股利。公司2007 年度以2007 年12月 31 日的股本 60,000,000.00股为基数，向全体股东按每 10 股以资本公积金转增股本 5 股。公司于2008 年5 月26 日在上海证券报刊登了公司 2007 年度分配及转增股本实施公告，本次转增股本已于 2008年 5 月30 日执行完毕。(三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(五)重大关联交易
21、 1、与日常经营相关的关联交易（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 市场价格 关联交易对公司利润的影响扬州制药有限公司 排污费 根据环保部门确定的收费标准定价。74.80 100.00 按月结算 扬州制药有限公司 水、电 按市场价格定价 66.10 100.00 按月结算 扬州制药有限公司 汽 按市场价格定价 204.90 100.00 按月结算 扬州制药有限公司 购买原辅材料、药品 按市场价格定价 74.29 按月结算 扬州通达化工医药设备
22、厂 设备维修 按市场价格定价 68.44分项目在完工验收后结算 扬州扬大联环药业基因工程有限公司 购买原辅材料、药品 按市场价格定价 0.68 按月结算 扬州制药厂 租赁土地使用以本公司成立时经评估的土地、房屋价格为基础，7.50 100.00 每半年结算 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 8权 结合租赁时的市场情况，按照平等互利和等价有偿原则确定价格。扬州制药厂 租赁房屋建筑物 以本公司成立时经评估的土地、房屋价格为基础，结合租赁时的市场情况，按照平等互利和等价有偿原则确定价格。7.50 100.00 每半年结算 1)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司缴纳排污费；2)
23、、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司缴纳水、电费；3)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司购买蒸汽；4)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司购买原辅材料、药品；5)、本公司接受母公司的全资子公司扬州通达化工医药设备厂的设备维修服务；6)、本公司向参股子公司扬州扬大联环药业基因工程有限公司购买原辅材料、药品；7)、本公司向控股股东扬州制药厂租赁土地使用权；8)、本公司向控股股东扬州制药厂租赁房屋建筑物。（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格关联交易金额 占同类交易金额的比例(
24、%)关联交易结算方式 市场价格 关联交易对公司利润的影响扬州制药有限公司 销售药品、材料 按市场价格定价 139.56 按月结算 扬州制药有限公司 销售固定资产 按市场价格定价 104.56交割后结算 1)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司销售药品、材料；2)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司销售固定资产。2、关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因（1）土地使用权租赁与房屋租赁：本公司自成立之初，即与扬州制药厂签订了长期土地使用权租赁协议与房地产租赁契约作为办公用房与注册地，是本公司正常运作的必要条件，预计此宗交易将长期持续下去。（2）购
25、买能源和动力、环保服务、设备维修：本公司自成立之初，即与扬州制药厂签订了综合后勤服务协议，由扬州制药厂向本公司提供水、电、汽等能源动力以及环保、设备维修等服务，且本公司无独立的公用系统与独立的环保、设备维修设施，以上诸项服务是本公司维持正常生产的必要条件，预计上述交易将长期持续下去。2005年 1 月公司与扬州制药有限公司签订了 综合后勤服务协议，由扬州制药有限公司提供上述服务。（3）原材料采购：虽然本公司有独立的采购系统，但本公司无独立的运输系统，且部分原材料用量较少，单独采购成本较高，委托扬州制药有限公司代理采购，可以节约采购成本。本公司已经与扬州制药有限公司签订了原料采购服务协议，预计此
26、宗交易将长期持续下去。（4）原料药采购：本公司自取得原料药出口业务的经营权以来，愿意与扬州制药有限公司实现优势互补，共同拓展出口业务，且双方住所同在一地，有利于降低交易成本，因此，双方签订了原料药采购协议，由本公司向扬州制药有限公司每年采购不超过 4500 万元的原料药产品氢化可的松与醋酸氢化可的松供本公司出口之用，预计此宗交易将长期持续下去。（5）上述交易价格公允，且对方给予本公司同等条件下优于任何第三方的权利，因此，不会损害本公司利益。交易均严格按照协议规定的条款进行，未对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生负面影响。江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 9（6）上述交易的协议
27、明确规定了双方的权利、义务与法律责任，保证了公司独立性不受影响。公司主要业务为口服固体制剂的生产与销售，不会因此类交易而对关联人形成依赖。(六)托管情况 本报告期公司无托管事项。(七)承包情况 本报告期公司无承包事项。(八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。(九)担保情况 本报告期公司无担保事项。(十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。(十一)承诺事项履行情况 1、公司持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：原非流通股控股股东的承诺事项：（1）自其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或者转让；在遵守前项承诺的前提下，通过证
28、券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。（2）其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在 24个月内不上市交易或者转让的承诺期满后 12 个月内，其通过上海证券交易所交易系统出售股份数量占联环药业股份总数的比例不超过百分之十且价格不低于 10 元/股（除权除息则相应调整）。以上承诺已全面履行。(十二)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处
29、罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 单位:元 币种:人民币 序号 证券代码 简称 期末持有数量（股）初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目 1 601186 中国铁建 5,000 45,400.00 45,650.00 交易性金融资产2 601898 中煤能源 9,000 15,147.00 140,580.00 交易性金融资产3 601939 建设银行 21,000 135,450.00 119,910.00 206,850.00 交易性金融资产4 002203 海亮股份 1,000 11,020.00 13,8
30、80.00 交易性金融资产5 002218 拓日新能 600 5,382.60 14,874.00 交易性金融资产6 002222 福晶科技 500 3,765.00 4,445.00 交易性金融资产合计 216,164.60 339,339.00 206,850.00 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 10(十五)信息披露索引 事项 刊载的报刊 名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 江苏联环药业股份有限公司股东减持股份公告 上海证券报D19版 2008年 1月4日 http:/江苏联环药业股份有限公司2007年年度报告 2008年 4月18日 http:/江苏联环药
31、业股份有限公司2007年年度报告 摘要 上海证券报D53版 2008年 4月18日 http:/江苏联环药业股份有限公司2008年第一季度 报告（全文）2008年 4月18日 http:/江苏联环药业股份有限公司2008年第一季度 报告（正文）上海证券报D53版 2008年 4月18日 http:/江苏联环药业股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告暨关于召开公司2007年度股东 大会的通知 上海证券报D53版 2008年 4月18日 http:/江苏联环药业股份有限公司第三届监事会第八次会议决议公告 上海证券报D53版 2008年 4月18日 http:/江苏联环药业股份有限公司2007年
32、度股东大会决议公告 上海证券报D15版 2008年 5月9日 http:/江苏联环药业股份有限公司分配及转增股本实施公告 上海证券报A7版 2008年 5月26日 http:/七、财务会计报告（未经审计）(一)财务报表：江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 11合并资产负债表 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 报告截止日:2008年 06月 30 日 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 1 58,538,980.12 103,917,019.37结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 339,339.00 206,850.00应收票据 3
33、13,712,976.99 6,756,404.08应收账款 4 78,098,977.07 69,065,592.10预付款项 5 10,255,265.66 17,570,574.67应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6 14,658,655.31 11,249,615.82买入返售金融资产 存货 7 45,344,355.83 45,859,538.97一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,440.68流动资产合计 220,948,549.98 254,722,035.69非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应
34、收款 长期股权投资 9 19,415,988.75 19,630,850.41投资性房地产 固定资产 10 86,529,960.18 76,244,680.68在建工程 11 2,491,155.35工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 15,377,789.74 4,135,282.08开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 13 3,120,893.38 2,923,976.02其他非流动资产 非流动资产合计 126,935,787.40 102,934,789.19资产总计 347,884,337.38 357,656,824.88流动负债：短期借款
35、14 29,200,000.00 2,500,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 15 22,083,759.77 24,626,638.92江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 12预收款项 16 4,035,141.67 3,565,058.60卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17 265,595.54 960,908.56应交税费 18 4,113,748.23 4,880,665.41应付利息 应付股利 19 116,400.00 116,400.00其他应付款 20 7,576,557.97 12
36、,596,935.72应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 21 3,526,086.95 5,420,191.31流动负债合计 70,917,290.13 54,666,798.52非流动负债：长期借款 22 33,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 23 17,850.00其他非流动负债 非流动负债合计 33,017,850.00负债合计 70,917,290.13 87,684,648.52所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）24 90,000,000.00 60,000,0
37、00.00资本公积 25 109,593,414.60 139,593,414.60减：库存股 盈余公积 26 11,645,043.20 11,645,043.20一般风险准备 未分配利润 27 62,885,719.86 55,882,249.19外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 274,124,177.66 267,120,706.99少数股东权益 28 2,842,869.59 2,851,469.37所有者权益合计 276,967,047.25 269,972,176.36负债和所有者总计 347,884,337.38 357,656,824.88法定代表人:姚兴田 主管
38、会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 13母公司资产负债表 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 报告截止日:2008年 06月 30 日 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 55,877,895.35 102,017,514.42交易性金融资产 339,339.00 206,850.00应收票据 13,712,976.99 6,756,404.08应收账款 1 64,535,583.93 51,947,846.92预付款项 10,255,265.66 14,756,971.71应收利息 应收股利
39、其他应收款 13,442,477.65 9,474,046.17存货 38,854,623.88 36,581,647.02一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,440.68流动资产合计 197,018,162.46 221,837,721.00非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 27,229,870.28 27,444,731.94投资性房地产 固定资产 85,817,127.78 75,564,271.22在建工程 2,491,155.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,377,789.74 4,135,282.
40、08开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,120,893.38 2,923,976.02其他非流动资产 非流动资产合计 134,036,836.53 110,068,261.26资产总计 331,054,998.99 331,905,982.26流动负债：短期借款 25,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 13,707,348.71 6,495,224.84预收款项 4,035,141.67 2,295,958.53应付职工薪酬 245,519.54 325,734.60应交税费 4,192,522.30 4,497,409.87应付利息 应付股利 116,4
41、00.00 116,400.00其他应付款 4,519,169.58 11,044,363.10一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,526,086.95 5,420,191.31流动负债合计 55,342,188.75 30,195,282.25非流动负债：江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 14长期借款 33,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 17,850.00其他非流动负债 非流动负债合计 33,017,850.00负债合计 55,342,188.75 63,213,132.25所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）90
42、,000,000.00 60,000,000.00资本公积 109,593,414.60 139,593,414.60减：库存股 盈余公积 11,645,043.20 11,645,043.20未分配利润 64,474,352.44 57,454,392.21所有者权益（或股东权益）合计 275,712,810.24 268,692,850.01负债和所有者（或股东权益）合计 331,054,998.99 331,905,982.26法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 15合并利润表 编制单位:江苏联环药业股份
43、有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 108,376,120.38 94,877,055.07其中：营业收入 108,376,120.38 94,877,055.07利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 99,993,744.38 87,380,839.60其中：营业成本 56,085,057.07 50,875,687.35利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,054,138.67 900,942.82销售费用 26,023,933.59 27,900,
44、007.45管理费用 15,367,441.94 8,703,685.93财务费用-170,505.25-1,537,424.28资产减值损失 1,633,678.36 537,940.33加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-84,841.00 投资收益（损失以“”号填列）-177,759.72 206,727.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益-214,861.66-114,325.65汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）8,119,775.28 7,702,943.02加：营业外收入 2,491,304.36 减：营业外支出 350,550.27 21
45、4,776.50其中：非流动资产处置净损失 122,420.78 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）10,260,529.37 7,488,166.52减：所得税费用 3,265,658.48 2,569,771.90五、净利润（净亏损以“”号填列）6,994,870.89 4,918,394.62归属于母公司所有者的净利润 7,003,470.67 4,943,164.48少数股东损益-8,599.78-24,769.86六、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.08 0.05（二）稀释每股收益（元/股）0.08 0.05法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:
46、王爱新 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 16母公司利润表 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 76,805,945.82 64,975,625.92减：营业成本 27,758,655.47 23,590,875.12营业税金及附加 991,194.45 834,544.59销售费用 24,215,843.11 26,444,425.57管理费用 14,328,913.55 8,168,083.53财务费用-416,544.86-1,657,427.14资产减值损失 1,633,678.36 110,692.5
47、6加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-84,841.00 投资收益（损失以“”号填列）-177,759.72 206,727.55其中：对联营企业和合营企业的投资收益-214,861.66-114,325.65二、营业利润（亏损以“”号填列）8,031,605.02 7,691,159.24加：营业外收入 2,491,304.36 减：营业外支出 291,015.29 165,837.93其中：非流动资产处置净损失 122,420.78 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）10,231,894.09 7,525,321.31减：所得税费用 3,211,933.86 2,569,771.9
48、0四、净利润（净亏损以“”号填列）7,019,960.23 4,955,549.41法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新 江苏联环药业股份有限公司 2008年半年度报告 17合并现金流量表 编制单位:江苏联环药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 104,137,155.57 102,933,445.92客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额
49、处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,602,564.32 10,402,136.69经营活动现金流入小计 109,739,719.89 113,335,582.61购买商品、接受劳务支付的现金 59,367,158.84 52,817,235.26客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,312,570.38 4,577,926.25支付的各项税费 13,
50、400,426.11 10,829,331.88支付其他与经营活动有关的现金 39,241,228.38 45,921,193.54经营活动现金流出小计 117,321,383.71 114,145,686.93经营活动产生的现金流量净额-7,581,663.82-810,104.32二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 37,101.94 218,144.25处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 37,101.94 218,144.25购建固定资产、无形
