1、目录一、方案简介二、金融前提假设三、生命周期第一部分 青年单身期第二部分 家庭形成期第三部分 家庭成长期第四部分 家庭成熟期第五部分 退休养老期四 理财方案规划评估五 理财方案规划总结一、方案摘要本方案针对刚毕业的大学生的需求及状况，通过各方面的综合分析而制定出的一份完整、具体、满足对象需求的综合理财规划建议书。本方案中的主人公陈小明是一名福州大学金融学本科应届生（现年龄为 25岁） ，就职于福州市区某银行当柜员，税后月收入 3000 元，无任何保险保障。在大学四年期间，通过兼职等现在银行有一万元的存款，目前，陈小明无任何负债。陈小明的父母均是白领，均 47 岁，在福州市区有两套房（一套为 9
2、0 平米，一套为 100 平米） ，其父母工资稳定，税后年收入共 19 万，有保险保障，其父母有定期存款 60 万元。现陈小明月生活开支平均为 800 元，每年花费在衣服饰品上的约为 1000 元，每年孝敬父母的支出约为 3500 元，每年买书费用约200 元。理财规划开始时间为 2014 年，即陈小明 26 岁。陈小明预期理财目标: 1、打算三年后结婚，需筹备 10 万元的婚礼费用；2、婚后两年会有一个子女，20 年内需要为其筹集 200 万元高等教育费；3、希望 60 岁退休时储备 700 万的养老金。4 、为家庭建立完备的保障计划。根据以上条件，本团队将按陈小明的生命周期进行理财方案设计
3、。可将陈小明生命周期分为青年单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女教育期、家庭成熟期、退休养老期。二 金融前提假设1 、未来通货膨胀率预测：作为观察通货膨胀水平的重要指标消费物价指数是根据与居民生活有关的产品及劳务价格统计出来的物价变动指标。消费者物价指数（CPI）是金融市场的一个热门的经济指标。消费者物价指数决定着消费者花费多少来购买商品和服务，左右着商业经营的成本。而且，消费者物价指数影响制定政府的财政政策、金融政策。结合当前实际情况，根据新一届政府领导人对于稳定物价水平出台了一系列的措施与及结合近五年的 CPI 走势（下图） ，本团队预测 CPI 会维稳在 3%-3.5%之间。近五年 CP
4、I 走势图2、收入增长率预测：根据 2013 年 11 月 29 日习近平主席提出的“中国梦”目标，结合我国现阶段工资增长率状况，本团队预测我国收入增长率会维持在9%以上，但考虑到薪酬增长结构中的不均衡性及保守性原则，故在此方案中不考虑工资增长率，而侧重考虑主人公升职后的薪资情况。3、货币供应量、消费预期价格指数等作为经济周期先行指标，能够较快的反映出现阶段属于哪个经济周期段，结合近五年的货币供应量、消费预期价格指数与及政府出台的相关政策，我国现应处于复苏阶段，故现阶段经济市场应较为有利于投资者。近五年消费者信心指数走势图近五年货币供应量增速走势图注：以上数据来自东方财富网。三、生命周期第一部
5、分 青年单身期青年单身期是指从毕业后开始工作到结婚的这段时期，这段时期通常为 1-5年左右且收入较低，消费支出较大。所以，陈小明应在这段时期应提升自身能力，培养未来的获得能力。第二年陈小明因为业务能力突出，升职为基层管理人员，月工资为 4500 元，有五险一金，年终奖为 8000 元。第四年陈小明因业绩在本行福州地区排行第一，被提升为该分行行长，月工资为 12000 元，有五险一金，年终奖为 4 万元。结合陈小明的近期理财目标是在三年内筹集 10 万元婚礼费用，本团队作出以下的分析及规划。一、 第一次升职前：（一）个人资产负债分析1.收入情况：陈小明现阶段的收入主要由工资收入构成，现整年的税后
6、收入为：3000*12=36000（元） 。2.支出情况：陈小明的支出主要为消费性支出，一年累计支出约为：800*12+200+3500+1000=14300（元） 。3.结余情况：根据收入、支出情况，计算出每年的收支结余。目前年度支出结构表 项目 金额（人民币元） 占比（%）基本生活费用 9600衣服饰品 1000孝敬父母 3500书籍 200保险费用 288合计支出 14588 100.00年结余=年收入-年支出=36000-14588=21412陈小明无负债，即资产负债率=负债总额资产总额=0（二）储蓄能力分析年储蓄比率=年结余年收入=21700 36000*100%=59.48%也就是
7、说每年收入的 59.48%可以用来进行储蓄或投资。应该说目前该指标还算不错的。（三）理财规划1、考虑到陈小明无任何保险保障，加上经常在外奔波劳碌发生意外伤害的可能性较大，故考虑其投保人生意外伤害保险和重大疾病保险方面。至于养老保险的话，暂缓考虑。可选择华安“金融精英” 高端人身意外伤害保险。这款保险是对特定职业人群设计的综合意外险，保障额度灵活可调，可根据自身实际情况量身定制。保障全面，加强在其工作场所的意外保障额度，搭配各种特色保障，保障工作安全无忧。具体内容如下：被保险人信息 保险责任承保年龄 25 周岁 普通意外伤害保险金（基本保额） 30 万元 性别 男性 职业意外身故保险金 90 万
8、元购买份数 1 份 航空乘客意外身故保险金 150 万元保障年限 1 年 特定公共交通工具意外身故保险金 45 万元电梯意外身故保险金 45 万元保险费 288元/年地震/海啸/火灾意外身故保险金 45 万元法定节假日意外身故保险金 45 万元见义勇为身故保险金 150 万元意外伤害住院医疗保险金 1 万元意外伤害住院补贴保险金 180 元/天意外伤害门诊医疗保险金 1 万元2、将其该年工资的四分之一存入银行，作为储蓄金。一年约存入 5425 元，第一季度存入 1365 元按三个月定期存款计算，按季度采取复利方式计算，其余三笔于第二、第三、第四、季度分别按此方法存入银行。这样做既可以保持流动性
9、又可以避免因利率上升带来的损失。一年到期后本息为：1356*（1+2.86%/12*3 ）3+1356*(1+2.86%/12*3)2+1356*(1+2.86%/12*3)1+1356*(1+2.86%/12*3)0=5570(元) 。3、青年单身期的陈小明风险承受能力较强，处于事业的起步阶段，对未来收入预期较好强，且其父母工资收入稳定，生活有保障，故不会对其造成压力。陈小明扣除各项支出后可用于投资的年剩余资金为 16276 元加上其大学期间的储蓄 1 万元共计为 26276 元。因此陈小明可投资与一些高收益的产品，如股票，开放式型基金等，获取较高的收益，当然，也需承受较高的风险。具体比例分
10、配如下：A、货币型市场基金：具有流动性强，安全性高，收益高于活期存款的特点。推荐品种：华富货币；B、国债：安全性最高，能够带来稳定的收益；C、开放式配置型基金：具有较高的收益率，风险适中的特点。推荐品种：宝盈核心优势 A；D、开放式股票基金：收益高风险也较高。推荐品种：上投新兴动力。投资比例分配资产配置类型 资产份额占比（%） 目标年化收益率（%）货币市场工具债券开放式配置型基金开放式股票型基金103035258.012.418.520.12将其剩余资金和 1 万元存款按上述比例进行投资， （其中，剩余资金为年度总剩余，下同）则年末可获得总投资收益为26276*（1+10%*8%+30%*12
11、.4%+35%*18.5%+25%*20.12%）=30487（元）2014 年年末个人资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 5570 . 0投资收益 30487资产总计 41627净值 41627二、 第一次升职后：（一）个人资产负债分析1.收入情况：陈小明现阶段的收入主要由工资收入构成，现整年的税后收入为：4120.8*12=49449.4（元）根据榕政综200570 号文件规定五险一金个人缴纳最高额为工资的 8%，故陈小明的五险一金月缴纳额为 4500*8%=360（元） 。我国现行的个人所得税起征点为 3500 元，税率表如下：全月应交纳税额 税率 速算扣除数（元）不超
12、过 1500 元 3% 0超过 1500 元至 4500 元 10% 105超过 4500 元至 9000 元 20% 555超过 9000 元至 35000 元 25% 1005超过 35000 元至 55000 元 30% 2755超过 55000 元至 80000 元 35% 5505超过 80000 元 45% 13505个人所得税=（工资-五险一金-起征点）*税率）-速算扣除数所以，陈小明的税后月工资为 4500-（4500-360-3500 ）*3%-360=4120.8 元。2.支出情况：陈小明的支出主要还是消费性支出，一年累计支出约为：1200*12+200+3500+1000
13、=19100（元） 。陈小明升职后，生活费用会有所增加，月支出大概为 1200 元，假设其它支出不变。则 2015 年陈小明的年度支出如下：2015 年年度支出结构表 项目 金额（人民币元） 占比（%）基本生活费用 14400衣服饰品 1000孝敬父母 3500书籍 200保险费用 288合计支出 19388 100.003.结余情况：根据收入、支出情况，计算出每年的收支结余。2015 年的年结余=年收入-年支出=49449.6-19388=30061.6 元。（二）储蓄能力分析年储蓄比率=年结余年收入=30061.6 49449.6*100%=60.80%也就是说每年收入的 60.80%可以
14、用来进行储蓄或投资。相比前一年该值有所上升。（三）理财规划1、保险续投华安“ 金融精英 ”高端人身意外伤害保险；2、将其该年工资的四分之一存入银行，作为储蓄金。还是以同样的方式存入，故 2015 年年末本息为：7597 元；将 2014 年末的储蓄金本息按一年定期存款计算，则 2015 年末的本息为：5737 元。以后，该笔储蓄金按此方法类推。3、金融投资计划按上年度数据进行操作，到 2015 年末的总投资收益为：61532 元。2015 年年末个人资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 13334 . 0投资收益 61532年终奖 8000资产总计 82866净值 828662
15、016 年年末个人资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 21331 . 0投资收益 80675年终奖 8000资产总计 110006净值 110006经过三年的努力，陈小明从一名普通的银行职员荣升为了分行行长，经过其细心的理财，也达到了三年前的理财预期目标。陈小明不仅事业上有所成就，同时也收获了爱情，与某大学女教师相恋（同龄） ，并决定于 2017 年年初结婚。第二部分 家庭形成期家庭形成期主要指从结婚到新生儿诞生的阶段，是家庭的主要消费期，合理安排支出是家庭理财最重要的内容，投资要服从于家庭开支的需求。因为这个时候家庭资产并不多，而且未来开支和风险也比较大，因此，该阶段的理财
16、应以安全、稳健为主。2017 年，对陈小明来说是不同寻常的一年，今年，陈小明不仅荣升分行行长，而且喜结连理，组建一个新的家庭。当然，欢喜之时，我们也不忘理财，今年，陈小明的资产将大幅度减少。因陈小明结婚，其父母将其名下的 100 平米套房赠送给他们当新婚房（我国现阶段，暂无征收直系血亲房屋赠与税） ，且为婚礼出资 20 万元。假设陈太太是净身入嫁。陈小明婚后的资产负债情况如下表：结婚后资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 0 . 0投资收益 10006资产总计 10006净值 10006此时，陈小明月工资为 12000 元，有五险一金，年终奖为 4 万元。陈太太月工资 5000
17、 万元，有五险一金，年终奖为 6000 元。现家庭支出主要有：基本生活费用 3500 元/月，孝敬父母每年约为 8000 元，衣服饰品年支出为 3000元，书籍费用为 500 元，陈夫妇每年用于旅游的费用约为 1.5 万元。（一）家庭成员情况表 客户家庭主要成员表家庭成员 年龄 职业陈先生 29 某分行行长陈太太 29 某大学教师（二）家庭基本信息情况表 详情项目家庭详细情况工资收入 陈先生，12000 元/月 妻子，5000 元/月 （税后年收入两人总计 162240 元/年）生活月开支 3500 元/月投资概况 现有资金 10006 元固定资产 有一处房产市值约 132 万有无外债 目前家
18、庭无负债有无保障 均有五险一金其他活动 每年一次旅游家庭资产负债分析1.收入情况：陈夫妇的收入主要是工资薪金收入，陈夫妇税后年收入：9285*12+4235*12=162240 元。2.支出情况：陈先生的家庭支出大部分为消费型支出,如果按年折算，如下图：家庭年度支出结构表 项目 金额（人民币元） 占比（%）基本生活费用 42000衣服饰品 3000孝敬父母 8000书籍 500保险费用 607.3旅游费用 15000合计支出 69107.3 100.003.结余情况：根据收入、支出情况，计算出每年的收支结余。本年的年结余=年收入-年支出=162240-69107.3=93132.7 元。（三）
19、 理财规划1.陈先生继续保险续投华安“金融精英”高端人身意外伤害保险；陈太太投保华安安健一生（30 周岁后保费为 441.7 元/年，40 周岁后为 521.7 元/年），其内容为：被保险人信息 保险责任承保年龄 29 周岁 普通意外伤害保险金（基本保额） 30 万元性别 女性 重大疾病保险金 10 万元购买份数 1 份 意外住院医疗 1 万元保障年限 1 年 夫妻双方同时意外身故保险金 30 万元电梯意外身故保险金 30 万元地震意外身故保险金 30 万元火灾意外身故保险金 30 万元意外伤害住院补贴保险金 100 元/天2.将陈夫妇的该年工资四分之一作为储蓄金，还是以同样的方式存入，故20
20、17 年年末本息为：23535 元。3.在金融投资方面，因为累积了几年的投资经验，故可以适当增加点风险性，假设目标年化收益率有所增加，投资比例如下：投资比例分配资产配置类型 资产份额占比（%） 目标年化收益率（%）货币市场工具债券开放式配置型基金开放式股票型基金52540308.513.219.322.52将陈先生的年剩余资金 69849（93132-23283）与婚后剩余净资产 10006元用于以上投资方案，故 2017 年末可获得总投资收益为 94388 元。保险费319.3 元/年2017 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 23535 . 0投资收益 943
21、88年终奖 46000资产总计 163923净值 1639232018 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 47776 . 0投资收益 165940年终奖 46000资产总计 259716净值 259716第三部分 家庭成长期家庭成长期一般是指从新生儿出生到孩子学成参加工作为止这段时期一般为 25 年左右。视子女受教育的情况，又可分为三个阶段：学前阶段，义务教育阶段，非义务教育阶段。该阶段非义务教育阶段的支出较大。2019 年年初，假设陈小明将有一个儿子，此时，将增加子女的抚养费大概每月支出 1500 元。 （一）家庭资产负债情况分析子女出生后年度支出结构单位：人民
22、币元支出项目 金额基本生活费用子女养育费衣服饰品孝敬父母书籍保险费用旅游费用420001800010008000500929.715000合计 85429.7年结余=162240-85429.7=76810.3 元（二）理财规划1.陈先生继续保险续投华安“金融精英”高端人身意外伤害保险；陈太太投保华安安健一生，为其儿子投保（假设为 200 元/年）2.将陈夫妇的工资四分之一作为储蓄金，还是以同样的方式存入，故2019 年年末本息为 23535 元。3.为其儿子投保一份教育金（年交 16290 元。交期为 8 年，到时可获得总共 17 万元） （该项支出不纳入子女出生后年度支出结构表中，单独核算
23、，下同）4.其子女出生后，可用于金融投资的年剩余资金为 24241 元加上其上一年的投资收益结余 165940 和年终奖 46000 元总共为 236181 元，将其按 2017 年投资比例进行投资。2019 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 69249 . 0投资收益 279168年终奖 46000资产总计 394417净值 3844192020 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 91365 . 0投资收益 384352年终奖 46000资产总计 521717净值 521717时间很快，转眼间 2020 年都过了。假设我国全面建成小
24、康社会的目标基本实现，人民生活普遍提高。假设，此时，经济正从复苏期转入繁荣期，且我国银行业走向网络化发展道路，网络金融覆盖面广，银行业因此成为网络金融中重要的组成部分。银行业仍是最赚钱的行业。陈夫妇的工资随着社会总资产的增加也得到了相应的分红，陈小明以后的月工资为 21000 元，年终奖为 7 万元，有五险一金。陈太太的月工资为 9000 元，年终奖 12000 元，有五险一金。因此，需对陈小明的家庭资产负债情况进行一次分析。家庭资产负债分析1.收入情况：陈夫妇的收入主要是工资薪金收入，陈夫妇税后年收入15495*12+7179*12=272088 元： 2.支出情况：陈先生的家庭支出大部分为
25、消费型支出,如果按年折算，如下图：家庭年度支出结构表 项目 金额（人民币元） 占比（%）基本生活费用 42000子女抚养费 18000衣服饰品 3000孝敬父母 8000书籍 500保险费用 929.7旅游费用 15000合计支出 85429.7 100.003.年结余=272088-85429.7=186658.3 元。4.理财计划仍按上一个年度方法。2021 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 138578 . 0投资收益 438180年终奖 82000资产总计 576568净值 576568到 2026 年底时，陈小明的父母均要退休了，陈小明的父母在退休前已做
26、好了养老金准备，此时，小明孝敬父母的支出将有所增加，假设每年孝敬父母的支出为 15000 元。陈小明给自己儿子所交的教育金到期了，明年不用继续缴费了。2026 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 297553+44472 . 0投资收益 1707190年终奖 82000资产总计 2131215净值 21312152027 年家庭资产负债分析1.收入情况：陈夫妇的收入主要是工资薪金收入，陈夫妇税后年收入15495*12+7179*12=272088 元： 2.支出情况：陈先生的家庭支出大部分为消费型支出,如果按年折算，如下图：家庭年度支出结构表 项目 金额（人民币元）
27、 占比（%）基本生活费用 42000子女抚养费 18000衣服饰品 3000孝敬父母 15000书籍 500保险费用 929.7旅游费用 15000合计支出 94429.7 100.003.年结余=272088-94429.7=177658.3 元4.理财规划：a 保险仍按以前计划执行；b 储蓄金仍按其原方法存入；c 今年不用交教育金，用于金融投资的资产总计可为 1923033 元。2027 年年末家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 297553+44472+46376+10261 . 0投资收益 2273044年终奖 82000资产总计 2753706净值 275370
28、62039 年，陈小明的儿子已经 21 岁了，是上大学的时候了，该阶段教育费用支出较大。考虑到十多年前为其买的教育金，到现在可获得 12 万元，教育金还有 5 万元是其儿子的创业婚嫁金。现在，陈小明的家庭资产负债情况如下表：2039 年年初家庭资产负债情况单位:人民币元家庭资产 家庭负债定期存款 . 1120709 0投资收益 17151467年终奖 82000资产总计 净值 假设 2040 年时，陈小明父母驾鹤西去。2045 年时。陈小明的儿子国外留学回来，其儿子 26 岁，自己找工作，独立生活。那是，陈夫妇均已 56 岁。2049 年 陈夫妇退休了。2050 年。考虑到那是已是建国 100 周年了。
