1、上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 1 页 共 32 页 上海中科合臣股份有限公司 2007 年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http:/。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2公司董事杨炽胤因出国、董事周勤俭因出差分别委托董事黄山代为出席会议并行使表决权。1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司负责人、主
2、管会计工作负责人黄山及会计机构负责人（会计主管人员）冯玉光应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中科合臣 股票代码 600490 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市普陀区真北路552号;上海市法华镇路455-3号邮政编码 200052 公司国际互联网网址 http:/电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 冯玉光 关小掬 联系地址 上海市法华镇路455-3号 电 话 021-62811555 021-52587776 传 真 021-52585660 021-52587776 电子信
3、箱 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 2 页 共 32 页 3 会计数据和业务数据摘要：3.1 主要会计数据 单位:元 主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年增减(%)2005年 营业收入 203,518,421.09 200,549,750.691.48 94,747,939.12利润总额 5,123,695.16 2,998,399.8770.88-24,738,594.33归属于上市公司股东的净利润 5,711,725.42 2,859,328.1799.76-24,830,053.34归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,723,296.08 1
4、,039,801.86 258.07-29,519,410.91经营活动产生的现金流量净额-40,296,383.01-36,691,445.33-9.83-5,116,146.43 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 总资产 496,884,769.90 476,804,071.53 4.21 373,066,895.56所有者权益（或股东权益）289,665,039.78 283,953,314.36 2.01 282,358,543.60 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%)2005年 基本每股收益 0.
5、04 0.03 33.33-0.3267 稀释每股收益 0.04 0.03 33.33-0.3267 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.03 0.01 200.00-0.3884 全面摊薄净资产收益率 1.97 1.00 增加0.97个百分点-8.79 加权平均净资产收益率 1.99 0.99 增加1.00个百分点-8.79 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 1.29 0.36 增加0.93个百分点-10.45 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.29 0.34 增加0.95个百分点-10.45 每股经营活动产生的现金流量净额-0.305-0.417 26.85-0.067
6、3 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.382 3.54-32.62 3.6973 非经常性损益项目 适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 36,286.37计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 419,576.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 272,456.98其他非经常性损益项目 1,494,369.59所得税影响额-234,259.60合计 1,988,429.34上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 3 页 共 32 页 采
7、用公允价值计量的项目 不适用 3.3 境内外会计准则差异 不适用 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 460,000 0.52 230,000-690,000-460,000 0 2、国有法人持股 3,220,000 3.66 1,610,000-4,830,000-3,220,000 0 3、其他内资持股 42,320,000 48.09 21,160,000-17,253,750 3,906,250 46,226,250
8、 35.02其中：境内法人持股 38,410,000 43.65 19,205,000-13,200,000 6,005,000 44,415,000 33.65境内自然人持股 3,910,000 4.44 1,955,000-4,053,750-2,098,750 1,811,250 1.374、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 46,000,000 52.27 23,000,000-22,773,750 226,250 46,226,250 35.02二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 42,000,000 47.73 21,000,000 22,77
9、3,750 43,773,750 85,773,750 64.982、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 42,000,000 47.73 21,000,000 22,773,750 43,773,750 85,773,750 64.98三、股份总数 88,000,000 100.00 44,000,000 44,000,000 132,000,000 100.00 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 4 页 共 32 页 限售股份变动情况表 适用 单位:股 股东名称 年初限售 股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售 股数 限售
10、原因 解除限售日期 上海中科合臣化学有限责任公司 30,130,000 6,600,000 15,065,000 38,595,000自获得流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者转让。上述期满后，通过交易所出售的股份在12 个月内不超过总股本的5%，在24个月内不超过总股本的10%可以流通。2007年6月15日上海嘉创企业(集团)有限公司 8,280,000 6,600,000 4,140,000 5,820,000自获得流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者转让。上述期满后，通过交易所出售的股份在12 个月内不超过总股本的5%，在24个月内不超过总股本的10%可以流通。2007年6月
11、15日上海科技投资公司 3,220,000 4,830,000 0 0 姜标 1,610,000 603,750 805,000 1,811,250 董事持股。2007年6月15日郑崇直 1,610,000 2,415,000 0 0 上海市普陀区国有资产经营有限公司 460,000 690,000 0 0 王霖 368,000 552,000 0 0 吴建平 161,000 241,500 0 0 沈铮林 161,000 241,500 0 0 合 计 46,000,000 22,773,750 20,010,000 46,226,250 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总
12、数 25,842 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的 股份数量 上海中科合臣化学有限责任公司 非国有法人 34.23 45,195,000 0 38,595,000 冻结 21,091,000上海嘉创企业（集团）有限公司 境内自然人 6.60 8,680,000-3,137,765 5,820,000 未知 上海科技投资公司 国有法人 3.28 4,329,650 0 0 未知 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 5 页 共 32 页 姜标 境内自然人 1.37 1,811,250-603,750
13、1,811,250 未知 朱文琴 境内自然人 1.16 1,530,834 1,530,834 未知 王世跃 境内自然人 0.61 800,000-20,000 未知 上海市普陀区国有资产经营有限公司 国家 0.52 690,000 0 未知 上海泰元置业有限公司 未知 0.40 530,500 530,500 未知 王霖 境内自然人 0.30 400,000-152,000 未知 贾森 境内自然人 0.23 304,023 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海中科合臣化学有限责任公司 6,600,000 人民币普通股 上海科技投资公司 4,
14、329,650 人民币普通股 上海嘉创企业(集团)有限公司 2,860,000 人民币普通股 朱文琴 1,530,834 人民币普通股 王世跃 800,000 人民币普通股 上海市普陀区国有资产经营有限公司 690,000 人民币普通股 上海泰元置业有限公司 530,500 人民币普通股 王霖 400,000 人民币普通股 贾森 304,023 人民币普通股 上海五龙实业有限公司 280,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于一致行动人的关系。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制
15、人变更情况 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍(1)法人控股股东情况 控股股东名称：上海中科合臣化学有限责任公司 法人代表：慈中华 注册资本：5,445万元 成立日期：2004年9月30日 主要经营业务或管理活动：有机化工产品及有机化学技术服务，香精香料，合成新材 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 6 页 共 32 页 料，常压化工设备加工及维修，中低压容器设计。(2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国科学院上海有机化学研究所 法人代表：姜标 注册资本：15,026万元 成立日期：1950年5月6日 主要经营业务或管理活动：研究有机化学、促进科技发展。
16、有机化学研究、生命有机化学研究、金属有机化学研究、计算机化学研究、元素有机化学研究、现代有机合成化学研究、分析化学研究、物理有机化学研究、高分子材料研究。相关学历教育、博士后培养、继续教育、学术交流与专业培训，有机化学、化学学报和中国化学（英文版）出版。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 7 页 共 32 页 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 8 页 共 32 页 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日
17、期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(元)（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴黄山 董事长兼总经理 男 46 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 358,700 否 姜标 副董事长 男 45 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 1,610,000 1,811,250 805,000 公积金转增 是 王北婴 董事 女 50 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 否 杨炽胤 董事 男 58 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 是 周勤俭 董事 男 58 2007年5 月17 日 2
18、010年5 月16 日 是 邹泽宇 独立董事 男 73 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 否 周仲飞 独立董事 男 44 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 否 陈国辉 独立董事 男 51 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 否 段文虎 独立董事 男 42 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 否 张建新 监事会主席 男 53 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 是 季怀良 监事 男 54 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 是 周黎明 职工监事 男 49 2007年5 月17 日 2010年5 月
19、16 日 58,700 否 张黎明 副总经理 男 42 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 219,100 否 冯玉光 副总经理、董事会秘书兼财务总监 男 34 2007年5 月17 日 2010年5 月16 日 178,400 否 合计/814,900/6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化。报告期内，面对市场竞争加剧、原材料价格上涨、人民币升值和出口退税降低的严峻挑战，经过全体干群的努力，公司在产业布局、市场开拓和新产品研发等方面的做了大量工作，企业转型基本完成，形成“以金山为窗口、江西为辅”的产业布局；但由于2007上海中科合
20、臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 9 页 共 32 页 年C130、C160、C133、C220等产品尚处于研发和中试阶段，产品研发、试生产、技改投入大量资金，在报告期内产生一定的经济效益，同时给2008年的销售奠定一定的基础。2007 年，公司对部分产品采取产业链外延的形式，以提升各生产基地投入产出比例能力。公司全年实现营业务收入20,351.84万元，比上年增长1.48%；实现营业利润493.20万元，比上年增长136.48%；实现税后利润280.40万元，股东权益总额31,442.04 万元。(1)报告期内公司主要做了以下工作：市场拓展、产品销售和新产品的研发创新 2007年公司
21、把握住了市场大环境的脉动，积极走访全国终端市场，多次参加国内外医药中间体展览会；虽然生产总值和销售业绩没完成2007年初的预期，但取得了可喜的进步，为2008年产品生产和市场销售奠定了基础。含氟系列产品、F102B、C-130、TAB、C-160、C-169等新产品也都争取到意向性订单。2007年公司共完成研发项目29项，中试项目9 项，申请专利4项。经过两年努力公司已稳定了研发队伍，新产品研发和转化能力明显增强，为公司未来的发展提供有力保障。聚氨酯板材生产线已经完成中试，现已经进入试生产阶段，预计将在2008年第四季度产生效益，为2009年公司业绩增长提供保证。真北路厂区搬迁 由于市政动迁，
22、运营了几十年的工厂将全面实施搬迁，给公司的生产和经营带来巨大的影响。由于拆迁工作准备充分、措施到位，安全有序完成了设备清洗、拆运、危险化学品清理等一系列工作。历经7个月，公司自行设计的单体装置与F53装置已经顺利投入生产运营。强化了对外投资的管理 通过公司内部制度建设，进一步划分了子公司董事会和经营班子的权限，明确了经营班子的责权利和考核指标，并实行子公司月初董事会制度。报告期内公司成功地完成了对控股子公司上海爱默金山药业有限公司和江西中科合臣实业有限公司的增资工作。加强内部管理和制度的建设 逐步健全和完善薪酬管理和激励机制，积极组织员工知识学习和培训；健全和优化财务管理制度,并积极稳妥推进银
23、企的良好合作关系。上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 10 页 共 32 页 公司加强企业文化建设，创办了公司宣传栏、公司报纸、开通了总经理信箱和公司网络论坛，建立了管理层与员工之间沟通、交流平台。在各种场合，进行安全、质量意识教育，并通过内控监督，全年有效运行ISO9000质量管理体系，各级部门及子公司领导有效督促各项安全制度的贯彻落实，公司全年没发生重大伤亡安全事故和环保责任事故。经营中存在的问题和解决办法：A、公司近两年产业布局进行调整，尚未能在预期时间内产生效益；目前公司已加强对各个子公司监管和控制，将借鉴一些成熟的管理经验来不断完善公司的集团化管控，该问题有望在200
24、8年将得到初步解决；B、因为公司产业布局的调整、新产品研发、产业化强度加大；公司技术人员和管理人员暂时出现短缺现象，目前公司通过多种途径吸引人才和对现有人员培养，并努力建立完善的人才招聘、培养使用机制，为今后公司的人才培养做好储备工作。6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)行业 工业 196,940,597.92 145,348,851.99 26.20-1.05-6.23 18.43产品 C-02 7,863,247.89 6,203,543.79 21.10
25、-82.30-83.80 161.10208 21,253,798.29 21,196,808.23 0.20183.90 186.30-75.60F53 11,367,820.56 5,969,536.25 47.5010.20-5.50 22.50C-102 5,286,023.98 3,688,025.15 30.20-41.30-39.30-7.00TAB 5,333,599.09 3,599,499.77 32.502.20-33.30-1,077.10C-130 23,545,726.69 17,405,193.84 26.10 C-133 15,277,777.78 6,764,
26、031.92 56.70 F-160 14,996,858.01 5,549,940.84 63.00 BOA 10,709,592.66 9,997,786.90 6.60-31.00-30.70-5.80BIT 8,346,254.06 7,738,009.12 7.30617.70 653.50-37.60TFB 7,528,344.86 3,217,260.94 57.30 C-43 5,063,907.51 4,105,068.70 18.90 FC3,4 6,887,748.96 3,320,626.45 51.80-27.80-36.00 13.60其他 27,682,429.2
27、0 19,994,867.23 37.1-3.80-6.80-56.10 6.3 对公司未来的展望（1）公司所在行业的发展趋势及公司面临的挑战 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 11 页 共 32 页 分析2008年所面临的形势，总体看依然是挑战与机遇并存。但原材料价格的上涨、市场竞争进一步加剧，给公司的生产经营带来一定的挑战。2008年，公司确立了“加快结构调整，整合资源，深化管理，完善体系建设，提高核心竞争力”的经营方针，不断加快优化产品结构和市场结构，不断完善财务管理体系、技术体系、质量体系、考核分配体系等体系建设，通过提高管理水平，降低产品成本提升经营质量，不断提高公
28、司的核心竞争力，实现公司可持续发展。（2）未来发展战略 将以公司的战略发展规划为目标，进一步理顺公司管理职能，使公司总部真正成为战略管理中心、投资决策中心、财务和业务监控中心，人力资源管理中心，资源配置中心和研发中心，以最大限度地提高管理效能；不断加强技术创新，抓好新产品的研发进程，以及工艺技术成熟具有一定盈利能力品种的中试、产业化，抢占有利的市场时机；不断加强工艺技术和新产品的研究，为公司今后产品储备提供基础；不断优化生产管理模式，重点落实盈利能力强的新产品产业化及生产安排；不断加强技术创新与技术进步工作，提高工艺水平，进一步降低生产成本。（3）资金需求、使用计划及资金来源 为实现未来的发展
29、战略目标，公司需要进行持续的资金投入，公司将根据项目的市场前景和盈利能力选择投入。一方面公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行间融资渠道；另一方面公司将严格控制成本，提高获利能力，保证公司长期稳定健康发展。（4）2008年度工作计划 有序进一步开拓市场 公司将集中精力开拓市场和市场推广工作，加强对经销商的管理和维护，通过提高售后服务质量等手段巩固和维护现有市场份额；通过销售激励制度的建立，调动了广大销售人员的积极性。通过工艺优化、质量改进、成本降低等方式，增强公司产品的市场竞争力，使新产品尽快成为公司新的效益增长点。加大研发提升科研转化效率和效果 公司继续将以“中科院有机合成工
30、程研究中心”为平台，建立以项目为核心的研发管理体制，采取自主创新和广泛吸纳科技成果相结合的形式，保障公司持续稳定的发展。不上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 12 页 共 32 页 断优化公司现有产品的工艺技术，提高技术经济指标，提高产品的升级换代速度，并着力培养稳定的研发团队。加强干部的培养，逐步建立人才梯队 2008年将通过多种渠道，找到符合企业现阶段需求的人才。公司将进一步加大人才培养力度，重点抓好管理人员知识更新培训、专业技术人才培训、岗位练兵等培训工作，继续优化人力资源配置，激发团队活力，激励广大员工与公司共同成长，大力提升管理人员的影响力、执行力、领导力。深化财务会
31、计工作，发挥管理、监督和理财功能 通过制定控制标准、分解落实责任、实施追踪控制、进行考核奖惩等措施，全面落实预算任务，力争预算目标的实现。通过加强财务分析，及时满足公司的决策需要。规范化管理，提升企业的执行力 公司将循序渐进，通过强化生产计划管理和生产过程控制，有效配置生产资源和控制成本费用。通过实行集中采购管理和授权执行，完善供应链管理制度和流程，实现物流系统地畅通。6.4 主营业务分地区情况 单位:元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）上海 196,940,597.92-1.05 6.5 募集资金使用情况 适用 单位:万元 本年度已使用募集资金总额 1,6815.39 募集资金总额 1
32、9,751.96 已累计使用募集资金总额 14,244.66 承诺项目 是否变更项目拟投入 金额 实际投入金额 是否符合计划进度 产生收益情况 新型农药中间体 否 3,980.00 4,190.11 是 3,988.00年产 1000 吨四氟丙醇 否 2,404.96 2,403.75 是 7,325.00年产 20 吨抗艾滋病药中间体 否 2,108.25 2,116.78 是 1,460.00年产 80 吨新型抗菌药中间体 否 2,474.24 689.49 否 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 13 页 共 32 页 年产 1000 吨DV 酸项目 否 3,933.60
33、 490.88 年产 1000 吨四氟丙酸钠中间体 否 2,321.28 有机合成研究中心技改 否 2,772.04 否 年产 100 吨抗艾滋病药中间体02A 技改扩产项目 是 830.00 181.79 是 建设含氟表面活性剂系列产品 是 2,310.00 2,311.44 是 898.00年产 100 吨抗心血管药特中间体系列 是 890.00 135.42 是 投资成立“江西中科合臣实业有限公司”是 1,275.00 1,275.00 是 补充变更项目流动资金 是 450.00 450.00 是 合计/25,740.37 14,244.66/13,671.00尚未使用的募集资金用途及去
34、向 尚未使用募集资金根据 募集资金管理办法 的规定，在银行开设专户存储管理和使用。变更项目情况 适用 单位:万元 变更投资项目的资金总额 5,755.00变更后的项目 对应的原 承诺项目 变更项目拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 产生收益情况 年产 100 吨抗艾滋病药中间体02A 技改扩产项目 年产 1000 吨DV酸项目 830.00 181.79 是 年产 100 吨抗心血管病药中间体系列 年产 1000 吨DV酸项目 890.00 135.42 是 投资成立“江西中科合臣实业有限公司”年产 1000 吨DV酸项目 1,275.00 1,275.00 是 建设含氟表面活性剂系列
35、产品 年产 1000 吨四氟丙酸钠项目 2,310.00 2,311.44 是 898.00补充变更项目流动资金 450.00 450.00 是 合计/5,755.00 4,353.65/898.006.6 非募集资金项目情况 不适用 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 14 页 共 32 页 6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司董事会拟定2007 年度不进行利润分配，未分配利润结转至下年度；同时也不实施资本公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 本报告期内盈利但未提出现金利
36、润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据 2008 年度公司战略规划和投资发展的需要，公司 2008年度发展所需资金仍要以自筹方式解决，为了促进发展，同时根据公司的财务状况，公司未分配利润将用于补充生产经营所需流动资金，因此公司董事会拟定 2007年度不进行利润分配，未分配利润结转至下年度，同时也不进行资本公积金转增。公司未分配利润将用于补充生产经营所需流动资金。7 重要事项 7.1 收购资产 不适用 7.2 出售资产 不适用 7.3 重大担保 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 不适用 7.4.3 2007年
37、资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案。上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 15 页 共 32 页 不适用 7.5 委托理财情况 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 股改承诺及履行情况：公司控股股东承诺：1、所持的原非流通股自获得流通权之日起的48个月内，若通过交易所挂牌交易出售股份，出售价格不得低于6.00元/股。2、如果临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过中科合臣股权分置改革方案，则其将在中科合臣2006年年
38、度股东大会上提出每10股转增5股的资本公积金转增股本议案，并在该次股东大会上对该议案投赞成票。已履行。7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 不适用 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 16 页 共 32 页 8 监事会报告 监事会认为公司依法
39、运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 审计 审计意见 标准无保留意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字（2008）第11458号上海中科合臣股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海中科合臣股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2007年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
40、这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑
41、与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 17 页 共 32 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果、现金流量和所有者权益（股东权益）变动情况。立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪 中国注册会计师：庄
42、继宁 中 国上海 二八年四月二十七日 9.2 财务报表 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 18 页 共 32 页 合并资产负债表 编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年 12 月31 日 单位：元 资 产 附注五 年末余额 年初余额 流动资产：货币资金（一）59,353,201.24 125,001,366.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据（二）9,080,000.00 14,898,623.20 应收账款（三）98,349,902.40 56,053,634.17 预付款项（四）9,874,841.80 4,305,846.62 应收保费 应收分
43、保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款（五）4,583,024.49 3,361,050.50 买入返售金融资产 存货（六）111,338,691.20 108,317,287.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 292,579,661.13 311,937,809.32 非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资（七）7,137,938.52 5,886,002.02 投资性房地产 固定资产（八）120,067,051.68 104,768,711.01 在建工程（九）35,017,819.97 29,19
44、2,941.15 工程物资（十）553,140.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产（十一）40,051,891.84 24,269,366.57 开发支出（十二）531,330.03 商誉（十三）长期待摊费用（十四）389,624.42 递延所得税资产（十五）945,936.64 359,617.04 其他非流动资产 非流动资产合计 204,305,108.77 164,866,262.21 资产总计 496,884,769.90 476,804,071.53 公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告
45、摘要 第 19 页 共 32 页 合并资产负债表 编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年 12 月31 日 单位：元 负债和所有者权益 附注五 年末余额 年初余额 流动负债：短期借款（十六）121,559,676.10 111,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据（十七）460,039.00 5,648,695.00 应付账款（十八）26,390,584.55 24,458,416.57 预收款项（十九）1,710,242.91 609,691.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬（二十）1,031,851.6
46、4 2,933,915.08 应交税费（二十一）1,439,044.45-5,235,537.72 应付利息（二十二）190,750.00 应付股利 其他应付款（二十三）28,186,855.65 15,904,259.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 180,969,044.30 155,319,439.82 非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款（二十四）1,495,352.10 9,897,555.34 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,495,352.10
47、9,897,555.34 负债合计 182,464,396.40 165,216,995.16 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）（二十五）132,000,000.00 88,000,000.00 资本公积（二十六）133,551,020.82 177,551,020.82 减：库存股 盈余公积（二十七）15,385,687.15 14,836,214.87 一般风险准备 未分配利润（二十八）8,728,331.81 3,566,078.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 289,665,039.78 283,953,314.36 少数股东权益 24,755,333.
48、72 27,633,762.01 所有者权益合计 314,420,373.50 311,587,076.37 负债和所有者权益总计 496,884,769.90 476,804,071.53 公司法定代表人：黄山 主管会计工作负责人：黄山 会计机构负责人：冯玉光 上海中科合臣股份有限公司 2007年度报告摘要 第 20 页 共 32 页 合并利润表 编制单位：上海中科合臣股份有限公司 2007年1-12 月 单位：元 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、营业总收入 203,518,421.09 200,549,750.69 其中：营业收入（二十九）203,518,421.09 200,54
49、9,750.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 199,838,388.43 199,122,227.75 其中：营业成本（二十九）149,785,903.97 155,622,769.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加（三十）688,038.45 571,703.13 销售费用 8,698,796.80 6,144,432.77 管理费用 32,007,618.27 30,683,621.25 财务费用（三十一）9,075,285.36 2,236,746.18 资产减值损失（三十二）
50、-417,254.42 3,862,955.30 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）（三十三）1,251,936.50 658,028.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）4,931,969.16 2,085,551.71 加：营业外收入（三十四）1,370,250.39 1,391,355.80 减：营业外支出（三十五）1,178,524.39 478,507.64 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）5,123,695.16 2,998,399.87 减
