1、广东省首批战略性新兴产业发展专项资金第 三 方 绩 效 评 价 报 告I说 明受广东省财政厅委托， 中山大学信息经济与政策研究中心以谢康教授为组长， 组 织专家组开展了 2010 年广东省首批战略性新兴产业发展专项资金的绩效评价工作。 根据评价方案， 首先由资金使用单位和主管部门准备资料并进行自评； 其次， 由中山 大 学 信 息 经 济 与 政 策 研 究 中 心 专 家 组 对 首 批 战 略 性 新 兴 产 业 发 展 专 项 资 金 涉 及 的 九 大领域共 109 个项目的自评材料进行统计分析和书面评审； 第三， 根据项目所属领域、 区域分布、 资金额大小、 自评情况等因素 ， 按照
2、一定的比率随机选取项目作为现场评 价对象， 组织专家组赴各项目现场开展现场评价； 最后， 以现场评价情况为基准， 参 考书面评审情况， 对照项目自评统计分析结果 ， 形成综合评价 ， 评价首批战略性新兴 产业发展专项资金使用及项目实施所产生的绩效， 并 提 出 专 项 资 金 投 入 及 使 用 过 程 中 存在的不足和问题， 分析原因并形成相应对策 。 需要说明的是， 共有 17 个项目由于 延迟提交材料、1 个项目未提交任何评审材料导致共有 18 个项目无法评价，因而中 山大学信息经济与政策研究中心专家组实际对 91 个项目 （不包括上述 18 个项目） 进 行了绩效评价。在此基础上，形成
3、了本报告。本报告从评价思路、 评价过程、 评价结果、 对策建议等几方面进行阐述； 对有关 结 论 、 原 因 、 建 议 等 作 出 具 体 阐 释 ， 并 给 予 材 料 支 持 ； 同 时 ， 整 理 汇 编 项 目 有 关 评 价 的原始素材、过程记录文件等，作为佐证材料。此外， 由于本次专项资金绩效评价项目涵盖九大领域、 分为四大类别， 具有项目 差 异 大 、 主 管 部 门 多 、 金 额 数 量 大 、 评 价 难 度 高 、 评 价 时 间 紧 等 特 点 ， 且 各 单 位 均 为 首次接受战略性新兴产业发展专项资金的使用绩效评价， 部分项目单位也存在对评价 理解不够到位与准
4、备不够充分等不足， 此 外 现 场 评 价 采 取 随 机 抽 样 方 式 进 行 也 可 能 导 致 存 在 误 差 。 虽 然 我 们 尽 最 大 努 力 做 到 客 观 、 公 正 、 独 立 地 进 行 第 三 方 评 价 ， 但 在 工 作中难免存在不足， 欢迎相关部门和社会各界批评指正， 以持续改进广东省战略性新 兴产业发展专项资金绩效评价工作。II目 录说 明 . I摘 要 . 1第一章 评价项目概况 14一、项目背景、目的、范围与对象 14二、评价依据与体系 17三、评价流程 20第二章 总体绩效评价 22一、总体绩效 22二、产业领域绩效 26三、项目类别绩效 29四、评价过
5、程绩效 33五、综合评价得分 34第三章 存在的主要问题 38一、产业链关键环节投入有待加强 38二、部分项目进度延误，财政专项资金支出率偏低 39三、资金使用单位专项资金管理亟待规范 45四、部分单位对第三方评价不够重视 47第四章 对策建议 51一、加强专项资金在产业链关键技术环节的投入 51二、强化专项资金分层引导 51三、加强项目的监管力度 52四、加强财政专项资金管理指导 52II五、提高专项资金绩效辅导力度 52附录一 现场评价工作开展说明 54一、现场评价项目的选取 54二、现场评价主要方法与安排 55附录二 绩效评价得分与指标分析 60一、绩效评价得分 60二、指标得分分析 6
6、7附录三 各指标均值方差联合分析 81一、均值方差联合分析法则 81二、绩效自评结果联合分析 82三、现场评价结果联合分析 85四、联合分析对比 891摘 要为 科 学 、 客 观 、 全 面 、 规 范 地 评 价 专 项 资 金 使 用 绩 效 ， 通 过 政 府 采 购 ， 省 财 政 厅 委 托 中 山 大 学 信 息 经 济 与 政 策 研 究 中 心 作 为 第 三 方 独 立 对 我 省 首 批 战 略 性 新 兴 产 业 发展专项资金（17.29 亿元，涉及 109 个项目）的使用绩效进行评价。评价基准日为 2011 年 12 月 31 日（其中新能源汽车专项评价基准日为 20
7、12 年 9 月 30 日） 。中山大学信息经济与政策研究中心遵循 “客观、 公正、 科学、 规范” 的评价原则， 以 及 “绩 效 优 先 ， 管 理 并 重 ， 佐 证 支 撑 ”的 评 价 思 路 ， 根 据 具 体 项 目 属 性 将 我 省 首 批 战略性新兴产业发展专项资金涉及到的九大领域分为自主创新类、 产业推进类、 示范 推广类与专利信息类四大类别，经过反复研究在已有三级指标框架下制定了包括 17 个四级指标的评价体系， 并形成了具体的评价方案。 进而根据评价方案组织开展了项 目 自 评 、 书 面 评 审 、 现 场 评 价 等 工 作 。 其 中 ， 由 于 1 个 项 目
8、 未 提 交 任 何 评 审 材 料 、 17 个项目延迟提交评审材料导致无法评价， 因 而 中 山 大 学 信 息 经 济 与 政 策 研 究 中 心 专 家 组 （ 以 下 简 称 专 家 组 ） 实 际 对 收 到 评 审 材 料 的 91 个 项 目 （ 不 包 括 上 述 18 个 项 目 ） 开 展了专项资金使用绩效评价工作。首先 ， 资金使用单位和主管部门准备资料并进行自评 ， 总体上资金使用单位 自评 得分普遍较高，平均得分为 88.39 分，绩效等级为 “良”；其次，专家组对 91 个 项 目 的 自 评 材 料 进 行 统 计 分 析 和 书 面 评 审 ， 评 审 发 现
9、 许 多 资金使用单位普遍存在佐证材料不足的情况， 难以通过书面材料对各项目开展客观的 书面评审，亦难以充分佐证资金使用单位自评结果；再 次 ， 根 据 项 目 所 属 领 域 、 区 域 分 布 、 资 金 额 大 小 、 自 评 情 况 等 因 素 ， 按 照 不 低 于 30%的 比 率 随 机 选 取 评 价 对 象 ， 组 织 专 家 组 赴 各 项 目 现 场 进 行 实 地 核 查 与 现 场 评 价 ， 共涵盖 13 个地市的 36 个项目， 涉及金额 58,830 万元， 占专项资金总额的 48.1%；现场评价项目平均得分为 81.01 分，绩效等级为“良”； 由于资金使用单
10、位报送的书面佐证材料普遍存在不完整或不充分的情况， 而在现场评价时专家组则根据现场核查到的实际情况对项目进行评分， 因而， 本次绩效评价总体上 以现场评价得分为基准 ， 同时对比分析书面核查情况和项目自评情况 ， 核定得 出各项目绩效评价得分； 进而将各领域项目均分作为产业领域绩效得分， 各主管部门2分管领域均分作为主管部门分管项目的绩效得分。 考 虑 到 本 次 发 展 专 项 资 金 对 各 战 略 性新兴产业领域的侧重点不同， 将 各 领 域 资 金 总 额 在 首 批 专 项 资 金 总 额 的 占 比 作 为 领 域权数， 对各领域绩效得分与领域权数的乘积求和， 得出首批战略性新兴产
11、业发展专 项资金使用绩效得分 。 根据本次评价 ， 最终核定首批战略性新兴产业发展专项资金绩 效评价得分为 80.76 分，绩效等级为“良”，如表 1 所示。表 1： 首 批 战 略 性 新 兴 产 业 发 展 专 项 资 金 使 用 绩 效 得 分新材料 专利 信息 生物 医药 节能 环保高端新 型电子 信 息LED 新能源 高端装 备制造 新能源 汽 车 首批专项资 金绩效得分绩效 得分 88.8 87.9 86.8 86 82.1 80.7 78.9 76.5 76.2计划投 入资金（万元）4000 2000 7000 7000 54800 44300 17000 12000 24800
12、80.76占专项 资金总 额比例2.31% 1.16% 4.05% 4.05% 31.69% 25.62% 9.83% 6.94% 14.34%绩效 等级 良 良 良 良 良 良 中 中 中良备 注 ： 分 值 90 分 为 优 ， 80分 值 90 分 为 良 ， 70分 值 80 分 为 中 ， 60分 值 70 分为低，分值60 分为差。最终核定各主管部门分管项目绩效评价得分为： 省知识产权局主管专利信息领域项目， 绩效评价得分为 87.9 分， 绩效等级为 “良” 。 省 财 政 厅 主 管 新 材 料 、 生 物 医 药 、 节 能 环 保 、 高 端 装 备 制 造 四 个 领 域
13、 项 目 ， 绩 效评价得分为 83.4 分，绩效等级为“良” 。省经信委主管高端新型电子信息领域项目，绩效评价得分为 82.1 分，绩效等级 为“良” 。省科技厅主管 LED 领域项目，绩效评价得分为 80.7 分，绩效等级为“良” 。 省发改委主管新能源汽车领域项目， 绩效评价得分为 76.2 分， 绩效等级为 “中” 。表 2： 首 批 战 略 性 新 兴 产 业 发 展 专 项 资 金 主 管 部 门 分 管 项 目 绩 效 评 价 得 分 表知 识 产 权 局 财 政 厅 经 信 委 科 技 厅 发 改 委综 合 得 分 87.9 83.4 82.1 80.7 76.2绩 效 等 级
14、 良 良 良 良 中3分 管 领 域 专利 信息生物医药、节能环保、 新材料、 高端装备制造高端新型电 子信息 LED新能源 汽车从总体上看，省经信委主管的高端新型电子信息领域投入专项资金 5.48 亿元，占首批专项资金总额的 32%； 省 科 技 厅 主 管 的 LED 领域投入专项资金 4.43 亿 元 ， 占 首批专项资金总额的 26%； 省 发 改 委 主 管 的 新 能 源 汽 车 领 域 投 入 专 项 资 金 2.48 亿元， 占首批专项资金总额的 14%。 这 样 ， 高 端 新 型 电 子 信 息 、 LED 产业与新能源汽车三 者占首批专项资金总额达到 72%， 其 中 高
15、 端 新 型 电 子 信 息 与 LED 产业二者总额占比 即达到了 58%， 集中反映出广东省政府对集中财力办大事的战略决心和举措， 对于未 来广东省电子信息产业和 LED 产业占领全球高端市场、为新能源汽车的突破性进展 奠定良好的前期技术和市场基础， 但是， 三个领域项目绩效评价得分总体不高。 其中， 高端新型电子信息产业项目绩效评价得分在九大领域中排名第五，LED 产 业 专 项 资 金绩效评价得分排名第六， 而 新 能 源 汽 车 产 业 受 市 场 发 展 不 成 熟 且 项 目 尚 处 于 培 育 期 影响绩效得分排名第九。评 价 结 果 表 明 ， 广 东 省 首 批 战 略 性
16、 新 兴 产 业 发 展 专 项 资 金 基 本 达 到 了 预 期 效 果 ：第 一 ， 专 项 资 金 促 进 产 业 化 投 资 的 乘 数 效 应 好 ， 以 实 际 支 出 财 政 专 项 资 金 约 8.7 亿 元 ， 带 动 社 会 直 接 投 资 金 额 128.2 亿 元 ， 带 动 倍 数 为 14.7。 其 中 ， LED 产业带动直 接投资 28 亿元， 高端新型电子信息产业带动直接投资 22 亿元， 新能源汽车产业带动直接投资 27 亿元，引导广东省经济结构转型升级效果明显；第 二 ， 专 项 资 金 发 挥 了 良 好 的 经 济 效 益 。 资 金 使 用 单 位
17、 有 效 使 用 专 项 资 金 新 增 销 售收入 219.2 亿元， 新增利润总额 38.7 亿元， 新增就业岗位总数 86815 个， 示范应用项目建设规模 7.38 亿元，新增采购规模 2.26 亿元；第 三 ， 有 效 提 高 了 广 东 省 战 略 性 新 兴 产 业 的 整 体 创 新 能 力 。 资 金 使 用 单 位 实 现 专 利申请总数 407 项， 授权总数 117 项。 其中， 发明专利申请和授权总数分别为 117 项和 12 项； 实用新型专利申请和授权总数分别为 148 项和 70 项； 外观专利申请和授权总数分别为 142 项和 35 项；专著及论文发表数量 4
18、5 篇，设立新技术标准 20 项，为 广东省在关键技术领域取得重大突破奠定良好基础；4第 四 ， 推 动 了 广 东 省 产 业 创 新 知 识 和 技 术 的 传 播 ， 资 金 使 用 单 位 先 后 举 办 LED、 生物医药、 物联网、 太阳能光伏产业专利分析及预警报告会 ， 面向 900 多家企事业单位发布了四大产业的专利分析及预警成果，编辑出版 9 期广东省战略性新兴产业动 态，内容涉及 LED、生物医药、物联网、平板显示等产业的前沿信息，较好地改进 了广东省战略性新兴产业发展软环境。评 价 过 程 中 也 发 现 了 四 方 面 的 主 要 问 题 ：第 一 ， 首 批 专 项
19、资 金 投 入 相 对 分 散 ， 技 术 创 新 扶 持 力 度 有 待 进 一 步 加 强 。 我省首批战略性新兴产业发展专项资金共涉及九大产业， 近期优先支持高端新型电子信息、LED 产 业 与 新 能 源 汽 车 三 大 产 业 ， 首 批 专 项 资 金 在 三 大 产 业 的 投 入 占 首 批资金总额 72%， 覆盖了产业链上下游各关键子领域。 在高端新型电子信息产业计划 投入专项资金总额 4.5 亿元，共扶持 37 个项目，覆盖 11 个子领域；在 LED 产业计划投入专项资金总额 4.5 亿元，共扶持 23 个项目，覆盖 8 个子领域；在新能源汽车产业计划投入专项资金总额 2
20、.5 亿元，共扶持 23 个项目，覆盖 7 个子领域。这集中 反映出我省重点突出、集中财力办大事的战略举措，有助于培育产业链的总体发展。 但另一方面， 专项资金在子领域内各环节的投入稍显分散， 在各子领域关键环节尤其 是重大技术创新环节的投入上有待进一步加强， 以 促 进 我 省 在 短 期 内 形 成 某 一 环 节 的 重大突破或技术创新。第 二 ， 部 分 项 目 进 度 延 误 ， 专 项 资 金 支 出 率 偏 低 ， 影 响 财 政 专 项 资 金 使 用 绩 效 。 其 中 ， 新 能 源 汽 车 、 LED 两 大 产 业 领 域 进 度 延 误 较 明 显 ， 而 LED、
21、新 能 源 汽 车 、新材料、生物医药、专利信息五大产业领域专项资金支出率较低。 在项目进度方面， 从现场评价项目来看， 新能源汽车领域项目总体进度计划完成率为 70%左 右 ， 主 要 由 于 现 场 评 价 的 新 能 源 汽 车 示 范 应 用 项 目 进 度 完 成 率 不 足 60%； 而 LED 领域项目总体进度计划完成率不到 80%， 尤 以 LED“绿 色 照 明 示 范 城 市 ”项 目最明显， 其进度完成率不足 50%。 新能源汽车领域现场评价项目进度计划完成率如 表 3 所 示 ， LED 领域项目进度计划完成率如表 4 所示。5表 3 新能源汽车产业领域项目进度计划完成
22、情况编号 领域 类别 项目承担单位 项目名称 金额 属地进度计划完成比例1 韶 关 市 发 改 局 示 范 应 用 项 目 1000 韶关 50%以下2 中 山 市 发 改 局 示 范 应 用 项 目 750 中山 80%3示范推广类（ 60%以 下 ）东 莞 市 发 改 局 示 范 应 用 项 目 250 东莞 50%以下4 珠 海 银 通 新 能 源 有限公司 纯 电 动 客 车 生 产 项 目 2500 珠海市 80%5 广 东 陆 地 方 舟 新 能 源 电 动 车 辆 陆 地 方 舟 电 动 汽 车 零 部 件 项 目 （ 一 期 ） 2500 佛山市 50%6 珠 海 银 通 新
23、能 源 有限公司 车 用 锂 离 子 动 力 电 池 及 管理系统 1100 珠海市 80%7阳 江 市 宝 马 利 汽 车 空 调 设 备 有 限 公司高 效 热 泵 型 电 动 汽 车 空 调 研 发 及 产 业 化 1000 阳江市 70%8 佛 山 塑 料 集 团 股 份 有 限 公 司 电动汽车用锂离子电池隔膜 生产技术的研发及产业化 1100 佛山市 90%9广 州 南 方 电 力 集 团 科 技 发 展 有 限 公司电动汽车大功率智能快速充 电系统的研发及产业化 1000 广州市 80%10新能源 汽车（70%）自主创新类（77% ）中 国 电 器 科 学 研 究院电 动 汽 车
24、 及 零 部 件 测 试 公 共 服 务 平 台 600 广州市 70%表 4 LED 产业领域项目进度计划完成情况编 号 领 域 类 别 项目承担单位 项 目 名 称金 额属 地进 度 计划完成 比 例1 东莞市科学技术局 LED 绿色照明示范城市 1500 东莞 90%2 惠州市科学技术局 广东省 LED 绿 色 照 明 示 范 城 市 2000 惠州 50%以下3 佛山市科学技术局 佛 山 市 “广 东 省 绿 色 照 明 示 范 城 市 ”建 设 3000 佛山 50%4 珠海城建节能科技 有限公司 广东省 LED 绿色照明示范城市（珠海） 2000 珠海 50%以下5 中山市科学技术
25、局 省市共建绿色照明示范城 市 2000 中山 60%6 江门市科学技术局 江门市绿色照明示范城市 建设 2000 江门 50%以下7 肇庆市市政管理局肇庆市科学技术局 肇庆市“绿色照明示范城 市”建设 1000 肇庆 50%以下8LED（ 75%）示范推广 类（ 50%以 下 ）梅州市城市综合管理局、 梅州市科学技术局广东省绿色照明示范城市（梅州市） 1500梅州 50%6续表 4：编 号 领 域 类 别 项目承担单位 项 目 名 称金 额属 地进 度 计划完成 比 例9 广东半导体照明产业技术研究院一期建设 广东半导体照明产业技术 研究院一期建设 6000 省属 90%10 佛山市南海区生
26、产力 促进中心 南海 LED 产业基地建设项 目 1000 佛山 80%11 江门市科学技术局 江门市 LED 产业示范基地建设 1000 江门 90%12 广东 LED 产业共性技术创新平台 广东 LED 产业共性技术创新平台 3000 省属 90%13产业推进 类（87%）惠州仲恺高新技术产业开发区管理委员会广东省 LED 产业（惠州）基地 1000惠州 85%14 广东风华高新科技股 份有限公司交流-直流 （A C-DC)装换大功率LED 智能驱动芯片及其封装的 研制和产业化1000 肇 庆 90%15 MOCVD 设备国产化 MOCVD 设备国产化 8000 省属 90%16 晶科电子
27、（广州） 有限公司基于硅集成的照明用倒装焊大功率 LED 芯片、高压芯片和芯 片级模组核心技术攻关及其系 列产品的产业化1100 广 州 90%17 东莞市石龙富华电子 有限公司 大功率 LED 智能驱动电源研制及产业化 1000 东莞 60%18 东莞市中镓半导体科 技有限公司 LED 关键核心技术攻关及 产业化 1100 东莞 100%19 旭瑞光电股份有限公 司400nm-470nm 近紫外与蓝光金属基垂直结构大功率 LED 芯 片 技术应用于绿色照明1100 佛 山 100%20 潮州市三环集团股份 有限公司 大功率 LED 照明用 A1N 封装材料研究及应用 1000 潮州 50%以
28、下21 惠州市华阳多媒体电 子有限公司 大功率 LED 模组生产工艺及成套设备 1000 惠州 100%22 惠州茂硕能源科技 有限公司 高可靠大功率 LED 智能驱动电源技术研究及应用 1000 惠州 50%以下23LED（ 75%）自主创新 类（80%）鹤山丽得电子实业有限公司高性能 LED 外延芯片制备关键技术研发及产业化 1000江门 90%在专项资金支出率方面， 从现场评价项目来看， 除少数项目采取项目单位按进度 申请、财政资金进行分批划拨方式外，截至评价基准日，各项目资金均已完全到位， 但总体资金支出率不到 40%， 且 各 领 域 专 项 资 金 支 出 率 差 距 明 显 。
29、尤 其 ， LED 领域 专项资金平均支出率小于 20%， 新 能源汽车、 生物医药、 新材料专项资金支出率均小 于 50%。现场评价项目（共 36 个）的财政专项资金到位率与使用率如表 5 所示。7表 5 现 场 评 价 项 目 财 政 专 项 资 金 到 位 率 与 使 用 率 （ 截 至 评 价 基 准 日 ）主 管部 门 项 目 领 域 类 别该 类 项 目平 均 使 用 率 项 目 承 担 单 位资 金到 位 率资 金使 用 率节能环保 产业推进 76% TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 76% 76.00%河 源 汉 能 公 司 70% 70.21%新能源 产业推进 59.1
30、3%东 莞 宏 威 数 码 机 械 有 限 公 司 50% 48.06%产业推进 广 州 中 船 黄 埔 造 船 有 限 公 司 100% 100.00%财政厅高端装备 制造 自主创新 52.8% 南 方 风 机 股 份 有 限 公 司 80% 5.55%广 东 广 联 电 子 科 技 有 限 公 司 100% 72.22%东 莞 市 依 时 利 科 技 有 限 公 司 100% 64.60%广 州 广 电 运 通 金 融 电 子 股 份 有 限 公 司 100% 62.20%中山市健康科技产业基地发展有限公司 100% 61.75%维 图 通 讯 有 限 公 司 100% 55.50%珠 海
31、 欧 比 特 控 制 工 程 股 份 有 限 公 司 100% 50.00%远 光 软 件 股 份 有 限 公 司 100% 44.46%惠 州 市 德 赛 集 团 有 限 公 司 100% 37.38%经信委 高端新型 电子信息 产业推进 52.72%美 的 集 团 有 限 公 司 45% 26.38%佛 山 塑 料 集 团 股 份 有 限 公 司 100% 100.00%广 东 陆 地 方 舟 新 能 源 电 动 车 辆 81.5% 81.50%阳 江 市 宝 马 利 汽 车 空 调 设 备 有 限 公 司 100% 60.55%广 州 南 方 电 力 集 团 科 技 发 展 有 限 公
32、司 100% 8.20%中 国 电 器 科 学 研 究 院 100% 25%珠 海 银 通 -电 池 100% 25%自主创新 46.46%珠 海 银 通 -纯 电 动 客 车 100% 25%中 山 市 发 改 局 100% 65.36%韶 关 市 发 改 局 100% 0.00%发改委 新能源汽 车 (39.1%)示范推广 21.79%东 莞 市 发 改 局 100% 0.00%生物医药 产业推进 32.96% 广 东 永 顺 生 物 制 药 有 限 公 司 50% 32.96%财政厅新材料 自主创新 27.47% 广 州 有 色 金 属 研 究 院 30% 27.47%江 门 市 科 学
33、 技 术 局 100% 93.23%广 东 省 工 业 技 术 研 究 院(广 州 有 色 金 属 研 究 院 ） 100% 26.60%产业推进 39.94%佛 山 市 南 海 区 生 产 力 促 进 中 心 100% 0.00%自主创新 1.06% 广 东 风 华 高 新 科 技 股 份 有 限 公 司 100% 1.06%东 莞 市 科 学 技 术 局 100% 0.00%科技厅LED（ 13.7%）示范推广 0.0%惠 州 市 科 学 技 术 局 100% 0.00%中 山 大 学 （ 省 教 育 厅 ） 100% 22.37%广 东 省 知 识 产 权 研 究 与 发 展 中 心 1
34、00% 21.74%华 南 理 工 大 学 （ 省 教 育 厅 ） 30.43% 4.22%知识产 权局 专利信息 专利信息 12.95%广 东 省 科 技 信 息 中 心 100% 2.03%总 体 平 均 使 用 率 86% 36.71%备注： 由于新 能源汽车专项资金下达时间较晚， 新 能源汽车专项评价基准日为 2012 年 9 月 30 日，其余项目评价基准日为 2011 年 12 月 31 日。8第 三 ， 专 项 资 金 管 理 亟 待 规 范 ， 除 专 项 资 金 零 余 额 支 付 管 理 的 项 目 外 ， 大 多 数 资 金使用单位未按照相关要求对专项资金进行专户或专账管
35、理， 对 财 政 专 项 资 金 管 理 规 范要求普遍认识不清。在现场评审与答辩的 36 个项目中，除采用零余额支付方式的6 个项目外，其他 30 个项目均未对财政专项资金进行专户管理，仅有 6 个项目为财政专项资金设立财务专账。如表 6 所示。表 6： 现 场 评 价 项 目 财 政 专 项 资 金 专 户 专 账 管 理 情 况序号 领 域主 管部 门 单位名称 项目名称是 否下 达是 否专 户是 否专 账1 广东陆地方舟新能源电动车辆 陆地方舟电动汽车零部件项目（一期） 是 是 是2 中山市发改局 示范应用项目 是 是 是3 广州南方电力集团科技发展有限公司 电动汽车大功率智能快速充电
36、系统的研发及产业化 否 否 是4 中国电器科学研究院 电动汽车及零部件测试公共服务平台 否 否 否5 佛山塑料集团股份有限公司 电动汽车用锂离子电池隔膜生产技术的研发及产业化 是 否 否6 珠海银通新能源有限公司 纯电动客车生产项目 是 否 否7 珠海银通新能源有限公司 车用锂离子动力电池及管理系统 是 否 否8 阳江市宝马利汽车空调设备有限公司 高效热泵型电动汽车空调研发及产业化 是 否 否9 东莞市发改局 示范应用项目 是未 提 供有 关 材 料未提供有 关 材 料10新能 源汽 车发改 委韶关市发改局 示范应用项目 是未 提 供有 关 材 料未 提 供 有关材料11 东莞市依时利科技有限
37、公司 物联网技术在港口生产管理的应用 是 否 否12 惠州市德赛集团有限公司 3D 高 清 音 视 频 播 放 产 品 关 键 技 术的研发及产业化 是 否 否13 维图通讯有限公司具有超高频 RFID 读写功能的新一代 移 动 通 信 终 端 关 键 技 术 研 发 及 其 产业化是 否 是14 广东广联电子科技有限公司 基 于 电 力 载 波 技 术 的 家 庭 网 络 设 备研发与产业化 是 否 否15 美的集团有限公司 智慧家电与物联网应用产业化 市财政分期下拨 否 否16 远光软件股份有限公司 集团企业资源集约化管理系统 是 否 否17 中 山 市 健 康 科 技 产 业 基 地 发
38、展有限公司 中 山 市 健 康 医 疗 信 息 服 务 公 共 支 撑平台 是 否 是18 珠 海 欧 比 特 控 制 工 程 股 份 有限公司 多核嵌入式系统 SOC 芯片研制及产业化 是 否 是19高端 新型 电子 信息经信 委广 州 广 电 运 通 金 融 电 子 股 份有限公司 货币流通领域核心技术成果产业化 是 否 否9续表 6：序号 领 域主 管 部门 单位名称 项目名称下达是否及 时是 否专 户是 否专 账20 广东省工业技术研究院(广州有色金属研究院） 广 东 半 导 体 照 明 产 业 技 术 研 究 院 一期建设 是 是 是21 东莞市科学技术局 LED 绿色照明示范城市
39、是 是 是22 广 东 风 华 高 新 科 技 股 份 有 限公司交 流 - 直 流 （ AC-DC) 装 换 大 功 率 LED 智能驱动芯片及其封装的研制 和产业化是 是 否23 惠州市科学技术局 广东省 LED 绿色照明示范城市 是 否 未 提 供有关材料24 佛 山 市 南 海 区 生 产 力 促 进中心 南海 LED 产业基地建设项目 是 否 否25LED 科 技 厅江门市科学技术局 江门市 LED 产业示范基地建设 是未 提 供有 关 材 料未 提 供 有关材料26 中山大学（省教育厅） 数 学 家 庭 产 业 专 利 信 息 资 源 开 发 工程 是 是 是27 华 南 理 工
40、大 学 （ 省 教 育 厅 ） 新 能 源 汽 车 产 业 专 利 信 息 资 源 开 发工程 按申请 划拨 是 是28 广 东 省 知 识 产 权 研 究 与 发展中心 生 物 医 药 产 业 专 利 信 息 资 源 开 发 工程 是 是 是29专利 信息知识产 权 局广东省科技信息中心深圳市中昊科技有限公司LED 产业专利信息资源收集分析平台 是 是 是30 新材料 广州有色金属研究院 1200 吨稀土光电应用技术材料改造 按申请 划拨 是 是31 生物医 药 广 东 永 顺 生 物 制 药 有 限 公司 重 大 动 物 疫 病 疫 苗 核 心 共 性 技 术 升级及产业化示范 市财政分期
41、下拨 是 是32 节能环保 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司 LCD TV 整 机 节 能 环 保 设 计 及 产 业化； 市财政分期下拨 否 否33 新能源 东 莞 宏 威 数 码 机 械 有 限 公司 非 晶 硅 薄 膜 太 阳 能 电 池 成 套 生 产 设备产业化 市财政分期下拨 否 否34 新能源 河源汉能公司 汉能薄膜太阳能电池研发制造基地 市财政分期下拨 否 否35 高端装 备制造 广 州 中 船 黄 埔 造 船 有 限 公 司 中船龙穴造船基地海洋工程项目 是未 提 供有 关 材 料未 提 供 有关材料36 高端装备制造财 政 厅南方风机股份有限公司 EPR1000 先进
42、型压水堆核电站核岛通风空调关键设备技术改造项目 市财政分期下拨 是 否第 四 ， 部 分 单 位 对 专 项 资 金 绩 效 评 价 仍 不 够 重 视 ， 尤 其 企 业 单 位 潜 意 识 中 将 财 政专项资金视为本单位利润，普遍缺乏绩效意识。首先，本次计划评价 109 个项目，但共计 17 个项目延迟提交绩效评价材料、1 个项目未提交任何绩效评价材料， 占首批战略性新兴产业发展专项资金下达资金总额 17.29 亿元的 29.3%， 如表 7、 表 8 所示。 其次， 已提交的材料中普遍存在不完整的情 况（如佐证材料不足或缺乏有效的佐证材料） ，导致了书面评审工作较难开展。10表 7 未
43、 提 交 任 何 材 料 的 项 目 单 位 （ 共 1 个）编号产 业领 域主 管部 门 项目承担单位 项目名称属地补助金额 （ 万 ）1 高端新型电子信息 经信委 彩虹 （佛山） 平板显示 有限公司 彩虹 AMOLED4.5 代中 试 线 建 设 项 目 顺德 8000表 8 延 迟 提 交 材 料 的 项 目 单 位 （ 共 17 个）编号产 业领 域主 管部 门 项目承担单位 项目名称属地补助金额 （ 万 ）1 广 东 捷 科 磁 电 系 统 有限公司基于 MOSFET 控 制 器 的 新 能源 汽 车 磁 电 系 统 关 键 技 术 及 产业化10002 广 州 精 益 实 业 集
44、团有限公司 高 效 电 动 汽 车空 调 研 发 及 产 业 化 10003 广 州 汽 车 集 团 股 份有限公司 插 电 式 混 合 动 力 汽 车 研 发 及产业化广 州20004 佛 山 市 人 民 政 府 佛 山 市 新 能 源 汽 车示 范 应 用 项 目 佛山 13005 珠 海 市 人 民 政 府 示 范 应 用 项 目 珠海 19006 惠 州 亿 纬 锂 能 股 份有限公司 锂 离 子 动 力 电 池 10007 TCL 集 团 股 份 有 限 公 司车 用 聚 合 物 锂 离 子 动 力 电 池及 其 管 理 系 统 研 发 及 产 业 化 项目惠 州 10008 广 东
45、 省 湛 江 市 示 范 应 用 项 目 湛江 14009新能源 汽车 发改委汕头市发 展 和 改 革 局 示 范 应 用 项 目汕头 140010 科技厅 省科技厅 多 用 途 计 算 机 系 统 芯 片 项 目 省属 1000011高端新 型电子 信息 经信委 珠 海 金 山 软 件 有 限 公 司 基 于 云 计 算 机 的 网 络 办 公 软件 服 务 平 台 研 发 及 产 业 化 珠海 60012 生物医药 丽 珠 医 药 集 团 股 份有限公司 艾 普 拉 唑 系 列 创 新 药 物研 发 及 产 业 化 珠海 400013 新能源 广 东 易 事 特 电 源 股 份有限公司 分
46、 布 式 发 电 电 气 设 备与 系 统 集 成 制 造 东莞 300014 新能源 广 东 明 阳 风 电 产 业 集 团 有限公司超紧凑型 SCD3MW 风 机 及 关键 部 件 （ 齿 轮 箱 、 发 电 机 、 叶 片 ） 研 发 与 产 业 化 项 目中 山 500015 高端装 备制造 广 东 吉 荣 空 调有限公司 核 电 站 专 用 空 调 设 备 产 业 化生 产 技 术 改 造 揭阳 100016 高端装 备制造 中 航 通 用 飞 机有 限 责 任 公 司 中 航 通 用 珠 海 飞 机 总 装 试 飞生 产 建 设 项 目 （ 一 期 ） 珠海 500017 节能 环
47、保财政厅广 州 博 创 机 械 有 限 公 司 节 能 环 保 注 射 成 型 设 备 广州 200011彩虹（佛山）平板显示有限公司承担的“彩虹 AMOLED4.5 代中试线建设项目”， 资金总额为 8000 万元， 其主要由于中国电子信息产业集团 CEC 与彩虹平板显示有限 公司即将进行国有资产重组，项目融资出现困难，项目计划受到影响，导致彩虹 4.5 代线项目暂缓实施，计划重组完成后再予实施。针 对 上 述 问 题 ， 我 们 提 出 以 下 五 点 建 议 ：第 一 ， 随 着 战 略 性 新 兴 产 业 体 系 的 逐 步 建 立 ， 在 全 球 竞 争 中 集 中 财 力 办 大
48、事 是 发 展中国家和地区促进战略性新兴产业发展的有效法宝， 集 中 财 力 在 产 业 链 若 干 关 键 环 节形成显著性突破，在下一阶段中具有重要战略价值。一方面遵循“集中资源打歼灭 战 ”的 重 点 投 资 原 则 ， 集 中 专 项 资 金 ， 按 产 业 链 扶 持 各 领 域 的 关 键 环 节 ， 尤 其 在 研 发 创新方面选择技术领先企业进行持续 3-5 年 的 长 期 专 项 投 资 ； 另 一 方 面 ， 遵 循 “政 府 引 导 企 业 唱 戏 ”的 引 导 投 资 原 则 ， 继 续 发 挥 专 项 资 金 的 引 导 作 用 ， 择 优 选 择 资 金 使 用 单
49、位加强年度技术专项投资，有效带动社会投资。第二 ， 市场成熟产业扶优 ， 促进产业链竞争 ； 市场不成熟产业扶强 ， 促进产业链 成长。 在未来战略性新兴产业专项发展资金的投入上 ， 针对高端新型电子信息产业等 市场较为成熟的战略性新兴产业， 重点考察和评估产业化及其经济效益， 引导产业链 市场化竞争， 并对其配套资金总额提出最低要求的同时， 对其配套资金的主辅结构也 提出最低要求；对于 LED、新能源汽车等领域，强化资金主管部门和使用单位随市 场发展变化持续优化产业发展规划， 通过大力扶持大型龙头企业， 以点带线、 以线带 面促进产业链的共同发展。 专 项 资 金 除 继 续 追 加 针 对 关 键 技 术 及 核 心 领 域 的 强 化 性 投 资外， 同时加强对支持关键技术突破及核心领域的生产性服务环节的引导性投资， 促 进产业化龙头企业的市场品牌建设， 提升龙头企业的市场营销能力， 加强产业链技术 服务体系和市场服务体系的投资。第 三 ， 加 强 项 目 的 监 管 力 度 。 首 先 ， 资 金 使 用 单 位 应 切 实 加 强 财 政 专 项 项 目 的 管 理意识与管理力度， 对存在问题及时进行整改 。 其次 ， 资金主管部门应加强对资金使 用单位的管理监督， 加大对主管项目的绩效跟踪力度 ， 督促主管项目对存在问题积极 进行整改。 再次， 建
