1、 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007 年第一季度报告 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 2 目录 1 重要提示.3 2 公司基本情况简介.3 3 重要事项.4 4 附录.7 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 31 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司第四届董事会第二十次会议审议通过了本季度报告。公司共有董事 9 人，实到董事 8 人，江廷科董事因公外出未能出席本次会议，也未委托其他董事代为行使投票表决
2、权。1.3 公司第一季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人管大源,主管会计工作负责人周佩梅及会计机构负责人（会计主管人员）于秀梅声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)907,691,429.73 817,962,649.98 10.97股东权益(不含少数股东权益)(元)269,394,701.83 274,773,316.39-1.96每股净资产(元)1.74 1.77-1.69 年初至报告期期末 比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)8
3、9,470,483.65-51.54每股经营活动产生的现金流量净额(元)0.58-51.26 报告期 年初至报告期 期末 本报告期比上年同期增减(%)净利润(元)10,121,385.44 10,121,385.44 22.66基本每股收益(元)0.07 0.07 22.66稀释每股收益(元)0.07 0.07 22.66净资产收益率(%)3.757 3.757 增加0.96 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)3.744 3.744 增加0.98 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）除上述各项之外的其他营业外收支净额-39,033.64所得税影响数 2,732.
4、35合计-36,301.292.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）10,844前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国建设银行宝康消费品证券投资基金 3,177,483人民币普通股黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 4中国建设银行宝康灵活配置证券投资基金 1,600,989人民币普通股中国工商银行中银国际持续增长股票型证券投资基金 1,510,183人民币普通股广发证券股份有限公司 1,263,136人民币普通股山西海鑫实业股份有限公司 1,100,0
5、00人民币普通股中国建设银行华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 1,081,000人民币普通股缪文琴 798,000人民币普通股张彦华 796,632人民币普通股中国工商银行中银国际收益混合型证券投资基金 768,387人民币普通股金浣芳 690,000人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用不适用 项目 期末(本期）金额 期初（上期）金额 变动比例 变动原因 其他应收款 47,735,278.04 35,941,765.64 33%主要是新增往来借款所致 短期借款 93,000,000.00 141,500,000.00-34%主要是本期
6、偿还银行借款4850万元所致。预收款项 441,675,583.45 328,937,444.99 34%主要是销售规模扩大所致。应交税费 2,691,258.81 1,809,249.98 49%增加主要原因是公司应税所得额增加。应付股利 9,479,662.13 5,930,295.53 60%同比增加主要是 2006 年末公司分红未全部支付所致。递延所得税负债 364,924.31 111,704.50 227%主要是根据新会计准则调整的坏帐准备及待摊费用等原因所致。营业成本 116,265,954.53 83,344,112.54 40%主要原因是本期销售量增加所致。营业税金及附加 5
7、1,599.96 6,115.86 744%主要是公司本期增加缴纳增值税所致。营业外支出 39,033.64 151,934.07-74%主要是上年同期有部分固定资产处理所致。经营活动产生的现金流量净额 89,470,483.65 184,630,135.42-52%主要是东北区域销售回款提前，同时西北基地种子收购推迟至1季度所致。投资活动产生的现金流量净额-1,165,017.27-15,863,994.50-93%2006年公司子公司购买办公楼，以及分公司改扩建生产线所致。筹资活动产生的现金流量净额-62,082,768.10-47,900,014.87 30%主要是偿还银行借款所致。现金
8、及现金等价物净增加额 26,222,698.28 120,866,126.05-78%主要是经营性现金流减少较大。期末现金及现金等价物余额 115,162,416.53 197,197,774.76-42%本期收购款增加，销售回款减少，借款提前归还所致。黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 53.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 万向三农有限公司 1、本公司控股股东万向三农承诺以 7.5 元/股为基准价格，在股权分置改革方案实施后的两个月内，如果出现华冠科技股
9、票收盘价低于基准价格，万向三农将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至增持的股份达到华冠科技总股本的 10%（即 1550 万股）以上或华冠科技股价高于 7.5 元；如果两个月内万向三农增持的股份达不到华冠科技总股本的 10%（1550 万股），万向三农将在之后的 24 个月内继续择机增持股份直至其增持的股份比例达到华冠科技总股本的 10%以上（上述基准价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权除息调整）。万向三农承诺在增持计划完成后 6个月内不出售所增持的股份；2、原非流通股自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；3、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
10、出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。严格履行承诺。截止2006年 11 月 20 日，万向三农以不高于7.50 元的价格在二级市场上增持华冠科技股票8,754,762 股,占公司股本总额的5.65%.目前,公司股价高于7.50 元/股。哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 1、自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。严格履行承诺 上海东信投资 自获得上市流通权
11、之日起，在十二个月内不得上市交易 严格履行承诺 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 6管理有限公司 或者转让。哈尔滨澳克斯商贸有限公司 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。严格履行承诺 哈尔滨安平消防设施安装有限公司 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。严格履行承诺 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用不适用 3.5 本次季报资产负债表中的 2007 年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007 年期初股东权益存在差异的原因说明：适用不适用 黑龙
12、江华冠科技股份有限公司 法定代表人（签字）：管大源 2007年4月25日 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 74 附录 资产负债表 2007年3月31日 编制单位:黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 115,162,416.53 88,939,718.25 16,244,056.52 2,326,229.74交易性金融资产 应收票据 260,683.75 350,000.00 260,683.75 350,000.00应收账款 9,353,437.35 9,02
13、8,796.54 7,301,145.79 8,245,200.96预付款项 55,830,154.49 67,463,913.50 8,886,672.25 14,208,719.88应收利息 应收股利 3,690,728.95 3,690,728.95其他应收款 47,735,278.04 35,941,765.64 29,130,015.23 18,049,793.11存货 426,447,799.98 358,889,023.92 8,967,801.33 10,682,546.13一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 654,789,770.14 560,613,217
14、.85 74,481,103.82 57,553,218.77非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 29,133,916.13 29,638,018.24 201,661,923.51 202,166,025.62投资性房地产 固定资产 188,187,839.10 192,355,360.98 93,874,985.13 95,015,738.65在建工程 17,100.00 17,100.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,246,837.77 30,946,930.17 7,676,298.72 7,676,298.7
15、2开发支出 商誉 长期待摊费用 3,711,987.45 2,886,428.22 2,749,154.15 2,820,828.22递延所得税资产 1,603,979.14 1,505,594.52 1,272,439.95 1,272,439.95其他非流动资产 非流动资产合计 252,901,659.59 257,349,432.13 307,234,801.46 308,951,331.16资产总计 907,691,429.73 817,962,649.98 381,715,905.28 366,504,549.93流动负债：短期借款 93,000,000.00 141,500,000
16、.00 43,000,000.00 13,000,000.00交易性金融负债 应付票据 应付账款 49,223,562.07 24,184,074.08 1,721,152.89 5,059,187.59预收款项 441,675,583.45 328,937,444.99 66,615.18 1,723,429.69黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 8应付职工薪酬 4,852,550.13 6,445,989.73 1,951,308.45 2,752,046.42应交税费 2,691,258.81 1,809,249.98 1,137,745.35 193,238.36应付
17、利息 应付股利 9,479,662.13 5,930,295.53 9,320,044.97 247,378.37其他应付款 18,298,809.42 16,847,341.31 72,525,679.83 71,270,259.17一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 619,221,426.01 525,654,395.62 129,722,546.67 94,245,539.60非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,010,000.00 2,010,000.00 预计负债 递延所得税负债 364,924.31 111,704.50 其他非流动负债 非
18、流动负债合计 2,374,924.31 2,121,704.50 负债合计 621,596,350.32 527,776,100.12 129,722,546.67 94,245,539.60所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）155,000,000.00 155,000,000.00 155,000,000.00 155,000,000.00资本公积 15,100,587.33 15,100,587.33 15,100,587.33 15,100,587.33减：库存股 盈余公积 51,168,336.44 51,168,336.44 21,361,410.23 21,361,410
19、.23未分配利润 48,125,778.06 53,504,392.62 60,531,361.05 80,797,012.77外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 269,394,701.83 274,773,316.39 少数股东权益 16,700,377.58 15,413,233.47 所有者权益（或股东权益）合计 286,095,079.41 290,186,549.86 251,993,358.61 272,259,010.33负债和所有者权益（或股东权益）合计 907,691,429.73 817,962,649.98 381,715,905.28 366,504,549
20、.93 公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 9利润表 2007年3月31日 编制单位:黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、营业收入 164,668,765.08 128,300,258.08 21,899,303.04 17,598,526.57减：营业成本 116,265,954.53 83,344,112.54 20,792,589.52 17,655,073.61营业税金及附加 51,599.96
21、6,115.86 51,599.96 6,115.86销售费用 23,828,159.98 18,432,067.73 2,161,825.24 947,301.24管理费用 8,569,908.47 11,958,797.91 2,761,774.76 5,271,449.69财务费用 1,879,727.27 2,182,946.46 392,863.17 945,486.43资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）-504,102.11-538,230.27-504,102.11 13,952,333.48其中：对联营企业和合营企业的投资收益-5
22、04,102.11-538,230.27-504,102.11 13,952,333.48二、营业利润（亏损以“”号填列）13,569,312.76 11,837,987.31-4,765,451.72 6,725,433.22加：营业外收入 3,930.67 减：营业外支出 39,033.64 151,934.07 200.00 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）13,530,279.12 11,689,983.91-4,765,651.72 6,725,433.22减：所得税费用 2,121,749.57 2,275,929.78 四、净利润（净亏损以“”号填
23、列）11,408,529.55 9,414,054.13-4,765,651.72 6,725,433.22归属于母公司所有者的净利润 10,121,385.44 8,251,545.00 少数股东损益 1,287,144.11 1,162,509.13 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.07 0.05-0.03 0.04（二）稀释每股收益 0.07 0.05-0.03 0.04 公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 10现金流量表 2007 年1-3 月 编制单位:黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:
24、元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 271,824,407.17 327,439,190.58 17,306,736.74 12,811,460.46收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 23,649,631.21经营活动现金流入小计 271,824,407.17 327,439,190.58 17,306,736.74 36,461,091.67购买商品、接受劳务支付的现金 147,151,483.59 109,575,189.79 17,093,831.79 1
25、3,852,428.01支付给职工以及为职工支付的现金 9,298,685.84 6,947,513.17 2,741,958.39 2,328,804.02支付的各项税费 4,446,081.83 2,613,440.63 506,551.11 363,202.17支付的其他与经营活动有关的现金 21,457,672.26 23,672,911.57 6,553,752.30 3,397,005.48经营活动现金流出小计 182,353,923.52 142,809,055.16 26,896,093.59 19,941,439.68经营活动产生的现金流量净额 89,470,483.65 1
26、84,630,135.42-9,589,356.85 16,519,651.99二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,165,017.27 15,870,994.50 157,896.27 112,918.99投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,16
27、5,017.27 15,870,994.50 157,896.27 112,918.99投资活动产生的现金流量净额-1,165,017.27-15,863,994.50-157,896.27-112,918.99三、筹资活动产生的现 黑龙江华冠科技股份有限公司 2007年第一季度报告 11金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 88,000,000.00 34,400,000.00 43,000,000.00 14,400,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 88,000,000.00 34,400,000.00 4
28、3,000,000.00 14,400,000.00偿还债务支付的现金 136,500,000.00 80,000,000.00 13,000,000.00 30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,582,768.10 2,300,014.87 6,334,920.10 944,814.87其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 150,082,768.10 82,300,014.87 19,334,920.10 30,944,814.87筹资活动产生的现金流量净额-62,082,768.10-47,900,014.87 23,665,079.90-16,544,814.87四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 26,222,698.28 120,866,126.05 13,917,826.78-138,081.87加：期初现金及现金等价物余额 88,939,718.25 76,331,648.71 2,326,229.74 5,677,074.26六、期末现金及现金等价物余额 115,162,416.53 197,197,774.76 16,244,056.52 5,538,992.39 公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
