1、 1 贵州红 星发展股份有限公 司 独立董 事关于公司相关事 项的独立意见 我们作为贵州红星发展股份有限公司（下称公司）的独立董事，根据 公司法 上市公司治理准 则 上市公司独立董 事规则 上海证券交 易所股票上市规则（2022年1 月 修订）、上海证 券交易 所关于 做好主 板上市 公司2021年年度报告披露工作的通知 贵州红星发展股份有限公司章程 贵州红星发展股份有限公司独立董事制度 等规定，就公司相关事项发表独立意见如下：一、关 于公司 2021 年度 利润 分配预 案的 独立意 见 2021 年，公 司 顶 住了 采购、销 售进 出两端 复杂 多变的 不利 局面，在 新冠肺炎疫情常态化
2、防控体系下，实现了稳定生产，经营业绩创历史新高，公司管理层付出了诸多努力，成绩显而易见。同时，公司认真落实中国证监会 关于进一步落实上市 公司现 金分红 有关事项 的通知（证 监发【2012】37 号）、上海证券交易所现金分红指引 和 公司章程 的有 关规定，高度重视股东 汇报，编制了 公司 2021 年利润分 配预案。我们认为：公司本次利润分配方案是公司 充分考虑了投资者 回报，以及兼顾了公司未来发展资金需求，实现了利润分配的连续性和稳定性，符合公司 所处行业现阶段的实际情况，符合 公司章程 贵州红星发 展股份 有限 公司未 来 三年（2021-2023）股 东回报规 划 以及相 关 法律法
3、规 的规定。我们同意公司 2021 年度利润分配预案，并提请公司 2021 年年度股东大会审议。二、关 于续聘 会计 师事务 所 的 独立意 见 公司续聘会计审计机构及内控审计机构的审议及表决程序符合 公司法 及公司章程 的有关规定。鉴于 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2022 年度财务报告及内部控制审计工作要求。2 为保持公司 2022 年度审计工作的连续性和稳定性，我们同意公司续聘 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022 年度财务报告和内部控制报告 审计机构，并提 请公司 2021 年年度股东大会审议。三、关 于公司 预计
4、 2022 年度 日常关 联交 易及总 金额 的独立 意见 1、我们 严格 审阅了 公 司预计 2022 年度 日常 关联交易 事项 的议案 及 相关资料，该议案在提交董事会审议前 事先征得了我们的同意，关联董事在审 议时已回避表决，也未代理其他董事出席会议和表决该议案。2、公司预计的 2022 年度日常关联交易 事项主要为公司产品销售、矿 石原材料采购、土地及房屋租赁、综合服务等，相关交易公开透明，市场化 程度高、各方 定价公平、公允、合理，审议和决策程序合法合规，不存在损害公司及 股东利益的情形。3、公司 与 关联 方的相关 交易事 项已合规 履行 多年，相 关方能够 按照 合同约定 履约
5、，及时提供商品、服务并 支付相关款 项，未发生重大违约行为，不会对公司 产生重大违约风险，公 司不会对关联方产生重大依赖。4、公司预计的 2022 年 度日常关联交易尚需提请公司 2021 年年度股 东大会审议，关联股东应回避表 决，公司需及时披露 此议案的表决结果。我们同意 公司预计的 2022 年度日常关联 交易及总金额。四、关 于矿 石价 格确认 书（2022 年度）的 独立 意见 1、我们 经 过与 管理层 沟通，认为 公司 与关联 方 镇宁县 红蝶实 业有限 责任公司 经协商 后确定的 2022 年度矿石采购价格公平、合理，已经综合考虑 现阶段关联方重晶石 开采难度、成本 以及矿山环
6、境治理费用投入等相关风险和 投入，双方多年来 合作良好，未发生违约行为，镇宁县红 蝶实业有限责任公司所供应的重晶石矿石 符合 公司生产 要求，有利于公司降低 生产成本。2、矿石价格确认书（2022 年度）尚需提请公司 2021 年年度股东大会审议，关联股东应回避表决，公司 应按照披露 程序及时披露真实的表决结果。我们同意 矿石价格确认书（2022 年度）。3 五、关 于 综 合服 务协议（2022 年 签订）的 独立 意见 1、红蝶实业长期为公司提供 环境清洁、绿化及医务保障，安全保卫、消防，住宿服务，餐饮服务 等综合服务，在服务过程中，能够严格履行协议约定，不断提升 服务质量，职工满意度 提
7、升。对此，公司与红蝶实业经过了广泛、详实和客观的调查及沟通，在原协议期满后，续签的 综合服务协议 相关条款 公平、公正，定价依据充分、合理，未发现损害公司及中小股东利益的情形。2、公司 与 红蝶 实业 在 综合服务 方面建 立了公 平、稳定、顺畅 的合作 关系，有利于公司 集中精力抓好生产、安全、环保和管理提升工作，有 利于 公司员工全身心投入生产经营工作。3、综合服务协议（2022 年签订）尚需提请公司 2021 年年度股东大会审议，关联股东应回避表决，公司 应按照披露 程序及时披露真实的表决结果。我们同意 综合服务协议（2022 年签订）。六、关 于公司 董事 和 高管 人员2021年 度
8、报酬 确 认 的独 立意 见 经过 认真核查在 公司领取薪酬的董事和高级管 理人员2021年度报酬情况，我们认为 公司 董事和高级管理人员2021年度获得 的报酬是根据其年度工作 任务完成情况 结合 经营业绩目标 责任书，并根据 公司薪酬考核管理制度综合 确定的，有 利于激励 其更加勤 奋履职，促进公司有序 健康发展，未发现违反公司薪酬管理制 度和损害 公司及中小股东利益的情形。公司董事和高管人员2021年度报酬确认事项 由第八届董事会提名、薪酬与考核委员会 第三次会议 向第八届董事会第四次会议提出，由公司董事会确认后再将董事 报酬 确认提请公司2021年年度股东大会审议，关联董事 回避表决，
9、具体金 额在公司2021年年度报告中 披露。我们同意公 司董 事和高管人员2021年度报酬确认。七、关 于公 司2021 年度 内部 控制评 价报 告的 独立 意见 经详细 审阅公司 编制的 公司2021年度 内部控制评价报告 及中兴华会 计师事务所（特殊普通合伙）出具的 公司2021年 度内部控制审计报告，我们认为:4 公司按照相 关规定建 立的内部控制制度较为完善，内部控制体系健康 有序运行，全面 覆盖了公司 经营 管理的各个环节，报告客观 真实的总结了公司目前的 内部控制 现状，我们将持续 监督公司内部控制制度 建设及体系运行情况。我们同意 公司2021年度内部控制评价报告。八、关 于计提 减值 准备的 独立 意见 公司本次计提资产减值准备符合 企业会计准则 和公司财务管理制度的相关规定，相关审议 程序合法合规。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公 司 的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存 在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司 2021 年度计提减值准备。5 独立董事：王保发 张咏梅 马敬环 2022 年 4 月20 日
