1、 武汉国药科技股份有限公司 600421 2012 年第三季度报告 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 1 目录 1 重要 提示.2 2 公司 基本 情 况.2 3 重要 事项.3 4 附录.5 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 2 1 重 要提 示 1.1 本公司董事 会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 如有董事未 出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
2、朱忠良 董事 出差 龚晓超 1.3 公司第三季 度财务报告未经审计。1.4 公司负责人姓名 龚晓超 主管会计工作负责人姓名 黄丽华 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 林征南 公司负责人龚晓超、主管会计工作负责人黄丽华及会计机构负责人（会计主管人员）林征南声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公 司基 本 情况 2.1 主要会计数 据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)65,440,596.63 57,336,116.23 14.14 所有者权益（或股东权益）(元)-170,779,643.19-168,414,803.28
3、不适用 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）-0.87-0.86 不适用 年初至报告期期末（1 9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)4,759,490.57 47.06 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.024 47.27 报告期（7 9 月）年初至报告期期末（1 9 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)-411,597.37-2,364,839.91 不适用 基本每股收益（元/股）-0.002-0.012 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.002-0.012 不适用 稀释每股收益（元/股）-0.012-0
4、.012 不适用 扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额（1 9 月）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 725,132.77 合计 725,132.77 2.2 报告期末股 东总人数及前十名无限售条件 股东持股情况表 单位：股 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 3 报告期总户数 15,904 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 武汉新一代科技有限公司 46,624,300 人民币普通股 叶青芳 4,211,974 人民币普通股 湖北中医学院科技服务公司 3,881,5
5、47 人民币普通股 陈达庆 1,876,083 人民币普通股 杨坚强 1,850,600 人民币普通股 王晶 1,690,993 人民币普通股 上海天纪投资有限公司 1,640,618 人民币普通股 邓振华 1,516,166 人民币普通股 龚慧 1,501,248 人民币普通股 王爱圣 1,469,250 人民币普通股 3 重 要事 项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不 适用 本报告期，公司营业收入、营业成本等增加，系子公司上海鄂欣实业有限公司已逐步开展钢材贸易业务所致。本年度 上年度 变动原因 主营业务收入 22,383,102.95 8,299,81
6、7.46 子公司上海鄂欣实业有限公司本期开展钢材贸易业务所致 主营业务成本 20,725,621.00 6,777,854.22 同上 期末 期初 货币资金 7,372,994.96 2,413,504.39 收母公司款，用于成立子公司上海鄂欣实业有限公司 其他应收款 4,887,040.56 70,840.56 付土地委托交易履约保证金 3.2 重大事项进 展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不 适用 本公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2011 年年度报告进行了审计，并出具了有 强调事项的无保留意见的审计报告（信会师报字2012第 112599 号），现公司董事会对其
7、审计报告有关强调事项的说明如下：一、强调事项 1、由于公司经营困难，导致累计经营性亏损数额巨大。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司合并未分配利润为人民币-549,739,392.37 元。2、公司会 计报表是由公司基于持续经营的原则而编制的，因为：（1）本公司已取得武汉新一代科技有限公司、仰帆投资（上海）有限公司在未来一年给予本公司一系列维持正常经营的书面承诺；（2）公司董事会将采取积极措施来改善未来一年的盈利能力及现金流量状况。二、情况说明及公司采取的措施 由于历史原因，公司累计经营性亏损巨大，本公司原 拟通过实施重大资产重组以实现本公司的正常经600421 武汉国药科技股份有限
8、公司2012 年第三季度报告 4 营与发展，但由于受国家对房地产市场调控的影响，市场环境发生了重大变化，重大资产重组事项已终止，目前本公司经营持续困难。为改善本公司的财务状况、流动资金及业务经营状况，本公司向公司股东方及最终控制方武汉新一代科技有限公司及仰帆投资（上海）有限公司寻求帮助,上述 公司承诺不催收本公司所欠的款项,并承诺在未来一年保障本公司维持正常经营的资金需求。报告期内，公司注册成立了上海鄂欣实业有限公司，并已开展相关贸易业务。3.3 公司、股东 及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不 适 用 3.4 预测年初至 下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
9、的警示及原因说明 适用 不 适用 3.5 报告期内现 金分红政策的执行情况 公司于 2012 年 5 月25 日 召开年度股东大会，审议通过了 公司 2011 年 度利润分配方案，同意本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。武汉国药科技股份有限公司 法定代表人:龚晓超 2012 年 10 月 24 日 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 5 4 附录 4.1 合 并 资 产负债 表 2012 年 9 月30 日 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资 金 7,372
10、,994.96 2,413,504.39 结算备 付金 拆出资 金 交易性 金融资产 应收票 据 应收账 款 633,590.25 897,359.72 预付款 项 15,000.00 15,000.00 应收保 费 应收分 保账款 应收分 保合同准备金 应收利 息 应收股 利 其他应 收款 4,887,040.56 70,840.56 买入返 售金融资产 存货 534,091.99 793,063.20 一年内 到期的非流动资产 其他流 动资产 流动 资产合计 13,442,717.76 4,189,767.87 非 流 动 资产：发放委 托贷款及垫款 可供出 售金融资产 持有至 到期投资
11、长期应 收款 长期股 权投资 投资性 房地产 固定资 产 44,631,137.22 45,629,922.88 在建工 程 工程物 资 固定资 产清理 生产性 生物资产 油气资 产 无形资 产 7,366,741.65 7,516,425.48 开发支 出 商誉 长期待 摊费用 递延所 得税资产 其他非 流动资产 非流 动资产合计 51,997,878.87 53,146,348.36 资产总计 65,440,596.63 57,336,116.23 流 动 负 债：600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 6 短期借 款 向中央 银行借款 吸收存 款及同业存放 拆入资
12、 金 交易性 金融负债 应付票 据 应付账 款 4,662,878.32 5,516,251.55 预收款 项 217,991.70 217,991.70 卖出回 购金融资产款 应付手 续费及佣金 应付职 工薪酬 1,193,506.47 1,193,506.47 应交税 费 3,867,728.26 3,832,702.61 应付利 息 376,760.00 376,760.00 应付股 利 其他应 付款 224,506,863.42 213,419,168.93 应付分 保账款 保险合 同准备金 代理买 卖证券款 代理承 销证券款 一年内 到期的非流动负债 其他流 动负债 流动 负债合计
13、234,825,728.17 224,556,381.26 非 流 动 负债：长期借 款 应付债 券 长期应 付款 专项应 付款 800,000.00 800,000.00 预计负 债 递延所 得税负债 其他非 流动负债 非流 动负债合计 800,000.00 800,000.00 负 债合计 235,625,728.17 225,356,381.26 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资 本（或股本）195,600,000.00 195,600,000.00 资本公 积 157,692,547.23 157,692,547.23 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 28,032,04
14、1.86 28,032,041.86 一般风 险准备 未分配 利润-552,104,232.28-549,739,392.37 外币报 表折算差额 归属于 母公司所有者权益合计-170,779,643.19-168,414,803.28 少数股 东权益 594,511.65 394,538.25 所有者权益合计-170,185,131.54-168,020,265.03 负 债和所有者权益总计 65,440,596.63 57,336,116.23 公司法定代表人:龚晓 超 主管会 计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 7
15、 母 公 司 资产负 债 表 2012 年 9 月30 日 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未 经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资 金 29,007.81 32,424.60 交易性 金融资产 应收票 据 应收账 款 预付款 项 15,000.00 15,000.00 应收利 息 应收股 利 其他应 收款 4,888,408.56 72,408.56 存货 一年内 到期的非流动资产 其他流 动资产 流动 资产合计 4,932,416.37 119,833.16 非 流 动 资产：可供出 售金融资产 持有至 到期投资 长期应 收款 长期
16、股 权投资 21,512,810.74 16,212,810.74 投资性 房地产 固定资 产 44,449,878.42 45,409,295.04 在建工 程 工程物 资 固定资 产清理 生产性 生物资产 油气资 产 无形资 产 7,336,074.86 7,477,758.71 开发支 出 商誉 长期待 摊费用 递延所 得税资产 其他非 流动资产 非流 动资产合计 73,298,764.02 69,099,864.49 资 产总计 78,231,180.39 69,219,697.65 流 动 负 债：短期借 款 交易性 金融负债 应付票 据 应付账 款 2,467,603.25 2,4
17、74,603.25 预收款 项 217,991.70 217,991.70 应付职 工薪酬 1,117,205.67 1,117,205.67 应交税 费 3,787,738.90 3,799,798.73 应付利 息 应付股 利 其他应 付款 244,486,132.34 233,592,363.75 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 8 一年内 到期的非流动负债 其他流 动负债 流动 负债合计 252,076,671.86 241,201,963.10 非 流 动 负债：长期借 款 应付债 券 长期应 付款 专项应 付款 800,000.00 800,000.
18、00 预计负 债 递延所 得税负债 其他非 流动负债 非流 动负债合计 800,000.00 800,000.00 负 债合计 252,876,671.86 242,001,963.10 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资 本（或股本）195,600,000.00 195,600,000.00 资本公 积 156,925,357.97 156,925,357.97 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 28,032,041.86 28,032,041.86 一般风 险准备-555,202,891.30-553,339,665.28 未分配 利润 所有者权益（或股东权益）合计-174,6
19、45,491.47-172,782,265.45 负 债和所有者权益（或股东权益）总计 78,231,180.39 69,219,697.65 公司法定代表人:龚晓 超 主管会 计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 9 4.2 合 并 利 润表 编制单位:武 汉国药科技股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7 9 月）上期金额（7 9 月）年 初 至 报告期期 末 金 额（1-9月）上 年 年 初至报告 期 期 末金额（1-9 月）一、营业总收入 18,123,368.93 2,066
20、,341.36 22,383,102.95 8,299,817.46 其中：营业收入 18,123,368.93 2,066,341.36 22,383,102.95 8,299,817.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 18,522,176.02 2,363,952.30 25,460,454.44 12,199,672.55 其中：营业成本 17,454,045.40 1,646,102.52 20,725,621.00 6,777,854.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11
21、,088.94 12,680.77 46,563.44 40,582.54 销售费用 175,021.10 135,119.70 549,617.80 413,680.01 管理费用 882,617.78 640,232.90 4,133,945.68 5,030,879.87 财务费用-597.20-70,183.59 4,706.52-63,324.09 资产减值损失 加：公允 价值变动收益（损失以“”号填列）投 资收益（损失以“”号填列）其中：对联营 企业和合营企业的投资收益 汇 兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-398,807.09-297,610.94-3,
22、077,351.49-3,899,855.09 加：营 业外收入 10,676.98 725,132.77 10,676.98 减：营 业外支出 0.00 323.02 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-398,807.09-286,933.96-2,352,218.72-3,889,501.13 减：所 得税费用 12,647.79 12,647.79 五、净利润（净亏损以“”号填列）-411,454.88-286,933.96-2,364,866.51-3,889,501.13 归属于 母公司所有者的净利润-411,597.37-286,933.96-2,36
23、4,839.91-3,889,487.65 少数股 东损益 142.49 0.00-26.60-13.48 六、每股收益：600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 10（一）基本每股收益-0.002-0.001-0.012-0.02（二）稀释每股收益-0.012-0.001-0.012-0.02 七、其他综合收益 八、综合收益总额-286,933.96-3,889,501.13 归属于 母公司所有者的综合收益总额-286,933.96-3,889,487.65 归属于 少数股东的综合收益总额 0.00-13.48 公司法定代表人:龚晓 超 主管会 计工作负责人:黄丽华 会
24、计机构负责人:林征南 母 公 司 利润表 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7 9 月）上期金额（7 9 月）年 初 至 报告期期 末 金 额（1-9月）上 年 年 初至报告期期 末金额（1-9 月）一、营业收入 减：营 业成本 营 业税金及附加 销 售费用 管 理费用 238,023.21 155,372.16 2,586,541.76 3,599,453.99 财 务费用 199.30-70,569.91 1,817.03-69,760.75 资 产减值损失 加：公 允价值变动收益（损失以“”号填列）投 资收益（损失以“”号填
25、列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）-238,222.51-84,802.25-2,588,358.79-3,529,693.24 加：营 业外收入 10,676.98 725,132.77 10,676.98 减：营 业外支出 323.02 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-238,222.51-74,125.27-1,863,226.02-3,519,339.28 减：所 得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）-238,222.51-74,125.27-1,863,226.02-3,519,339.28 五、每股收益：
26、（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 公司法定代表人:龚晓 超 主管会 计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 11 4.3 合 并 现 金流量 表 2012 年 1 9 月 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年 初 至 报告期 期 末 金额（1-9 月）上 年 年 初至报 告 期 期末金额（1-9 月）一、经 营活动 产 生 的现金 流 量：销售商 品、提供劳务收到的现金 26,451,999.48 9,696,714.00 客户存
27、款和同业存放款项净增加额 向中央 银行借款净增加额 向其他 金融机构拆入资金净增加额 收到原 保险合同保费取得的现金 收到再 保险业务现金净额 保户储 金及投资款净增加额 处置交 易性金融资产净增加额 收取利 息、手续费及佣金的现金 拆入资 金净增加额 回购业 务资金净增加额 收到的 税费返还 收到其 他与经营活动有关的现金 13,288,784.57 10,605,717.95 经营 活动现金流入小计 39,740,784.05 20,302,431.95 购买商 品、接受劳务支付的现金 24,836,378.66 7,953,288.56 客户贷 款及垫款净增加额 存放中 央银行和同业款项
28、净增加额 支付原 保险合同赔付款项的现金 支付利 息、手续费及佣金的现金 支付保 单红利的现金 支付给 职工以及为职工支付的现金 1,719,131.38 2,509,943.81 支付的 各项税费 290,986.81 368,242.54 支付其 他与经营活动有关的现金 8,134,796.63 6,234,595.43 经营 活动现金流出小计 34,981,293.48 17,066,070.34 经 营活动产生的现金流量净额 4,759,490.57 3,236,361.61 二、投 资活动 产 生 的现金 流 量：收回投 资收到的现金 取得投 资收益收到的现金 处置固 定资产、无形资
29、产和其他长期资产收回的现金净额 11,000.00 处置子 公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其 他与投资活动有关的现金 投资 活动现金流入小计 11,000.00 购建固 定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 88,500.00 投资支 付的现金 质押贷 款净增加额 取得子 公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其 他与投资活动有关的现金 投资 活动现金流出小计 88,500.00 投 资活动产生的现金流量净额-77,500.00 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告 12 三、筹 资活动 产 生 的现金 流 量：吸收投 资收到的现金 200,000.00
30、 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借 款收到的现金 发行债 券收到的现金 收到其 他与筹资活动有关的现金 筹资 活动现金流入小计 200,000.00 偿还债 务支付的现金 分配股 利、利润或偿付利息支付的现金 1,729,933.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其 他与筹资活动有关的现金 筹资 活动现金流出小计 1,729,933.30 筹 资活动产生的现金流量净额 200,000.00-1,729,933.30 四、汇 率变动 对 现 金及现 金 等 价物的 影 响 五、现 金及现 金 等 价物净 增 加 额 4,959,490.57 1,428,928.31
31、 加：期 初现金及现金等价物余额 2,413,504.39 1,784,776.66 六、期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 7,372,994.96 3,213,704.97 公司法定代表人:龚晓 超 主管会 计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南 母 公 司 现金流 量 表 2012 年 1 9 月 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未 经审计 项目 年 初 至 报告期 期 末 金额（1-9 月）上 年 年 初至报 告 期 期末金额（1-9 月）一、经 营活动 产 生 的现金 流 量：销售商 品、提供劳务收到的现金 收到的 税费返还 收到其 他
32、与经营活动有关的现金 13,240,000.00 9,879,688.84 经营 活动现金流入小计 13,240,000.00 9,879,688.84 购买商 品、接受劳务支付的现金 支付给 职工以及为职工支付的现金 873,190.44 1,237,112.49 支付的 各项税费 25,528.22 78,019.48 支付其 他与经营活动有关的现金 7,044,698.13 5,683,251.21 经营 活动现金流出小计 7,943,416.79 6,998,383.18 经 营活动产生的现金流量净额 5,296,583.21 2,881,305.66 二、投 资活动 产 生 的现金
33、流 量：收回投 资收到的现金 取得投 资收益收到的现金 处置固 定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,000.00 处置子 公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其 他与投资活动有关的现金 投资 活动现金流入小计 11,000.00 购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,920.00 投资支 付的现金 5,300,000.00 1,000,000.00 取得子 公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其 他与投资活动有关的现金 投资 活动现金流出小计 5,300,000.00 1,004,920.00 600421 武汉国药科技股份有限公司2012 年第三季度报告
34、13 投 资活动产生的现金流量净额-5,300,000.00-993,920.00 三、筹 资活动 产 生 的现金 流 量：吸收投 资收到的现金 取得借 款收到的现金 发行债 券收到的现金 收到其 他与筹资活动有关的现金 筹资 活动现金流入小计 偿还债 务支付的现金 分配股 利、利润或偿付利息支付的现金 1,729,933.30 支付其 他与筹资活动有关的现金 筹资 活动现金流出小计 1,729,933.30 筹 资活动产生的现金流量净额-1,729,933.30 四、汇 率变动 对 现 金及现 金 等 价物的 影 响 五、现 金及现 金 等 价物净 增 加 额-3,416.79 157,452.36 加：期 初现金及现金等价物余额 32,424.60 318,235.70 六、期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 29,007.81 475,688.06 公司法定代表人:龚晓 超 主管会 计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
