1、 武汉国药科技股份有限公司 2008年第三季度报告 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.3 4 附录.4 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 21 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 董事颜善明因身体不适未能参与表决。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人夏协安、主管会计工作负责人徐勇军及会计机构负责人（会计主
2、管人员）彭立新声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)372,766,446.71 390,980,346.46-4.66所有者权益（或股东权益）(元)10,180,839.04 28,192,871.84-63.89归属于上市公司股东的每股净资产(元)0.05 0.14-64.29 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)-7,036,193.25 不适用每股经营活动产生的现金流量净额(元)-0.04 不适用 报告期
3、（7-9 月）年初至报告期期末（1-9 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)-5,106,151.32-18,012,032.80 不适用基本每股收益(元)-0.03-0.09 不适用非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）扣除方式：分项扣除 其他非经常性损益项目-247,526.67 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）20,539前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 湖北春天科教集团有限公司 8,550,000 人民币普通股 武汉无限创业
4、投资有限公司 6,560,000 人民币普通股 湖北中医学院科技服务公司 3,881,547 人民币普通股 武汉红日科技有限公司 3,800,000 人民币普通股 张寿清 3,350,030 人民币普通股 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 3曹雅群 3,000,000 人民币普通股 管奕斐 2,500,000 人民币普通股 湖北汇智投资管理咨询有限公司 2,140,000 人民币普通股 丁曼 1,385,090 人民币普通股 北京恒达信投资有限公司 1,090,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不
5、适用 公司净资产与每股收益与上年度期末大幅缩减的原因是:本年度公司一直亏损所致.3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 经财务部门初步测算,公司 2008 年年度净利润为亏损.具体数据将在 2008年年度报告中披露.3.5 证券投资情况 适用 不适用 武汉国药科技股份有限公司 法定代表人:夏协安 2008年10月27 日 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 44
6、附录 4.1 合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 1,047,111.55 23,245,306.45结算备付金 0拆出资金 0交易性金融资产 应收票据 应收账款 13,727,911.92 13,450,708.64预付款项 46,301.40应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 0应收股利 0其他应收款 281,568,895.35 274,945,257.82买入返售金融资产 存货 3,235,662.21 3,970,597.77一年内到期的非
7、流动资产 其他流动资产 流动资产合计 299,625,882.43 315,611,870.68非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 65,048,842.22 67,135,069.87在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,091,722.06 8,233,405.91开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 73,140,564.28 75,368,475.78资产总计 372,766,446.71 390,980,346.46600421 武汉
8、国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 5流动负债：短期借款 166,729,947.64 180,769,915.64向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6,964,836.36 7,283,294.52预收款项 318,952.10 10,658,598.10卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,973,486.76 2,995,441.76应交税费 21,909,861.01 21,924,421.51应付利息 22,638,008.24 14,782,581.18应付股利 其他应付款 134,427,147.86 87
9、,503,728.83应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 355,962,239.97 325,917,981.54非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 800,000.00 800,000.00预计负债 219,752.96 35,590,591.97递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,019,752.96 36,390,591.97负债合计 356,981,992.93 362,308,573.51所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）195,600,000.00 195,
10、600,000.00资本公积 157,692,547.23 157,692,547.23减：库存股 盈余公积 28,032,041.86 28,032,041.86一般风险准备 未分配利润-371,143,750.05-353,131,717.25外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 10,180,839.04 28,192,871.84少数股东权益 5,603,614.74 478,901.11所有者权益合计 15,784,453.78 28,671,772.95负债和所有者总计 372,766,446.71 390,980,346.46公司法定代表人:夏协安 主管会计工作负责人:徐
11、勇军 会计机构负责人:彭立新 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 6 母公司资产负债表 2008年9月30日 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 108,567.48 17,324,808.49交易性金融资产 应收票据 应收账款 13,359,812.84 12,497,625.32预付款项 46,301.40应收利息 应收股利 其他应收款 267,638,464.47 263,563,294.74存货 1,081,540.63 2,037,106.59一年内到期的非流动资产 其
12、他流动资产 流动资产合计 282,234,686.82 295,422,835.14非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,212,810.74 15,212,810.74投资性房地产 固定资产 64,880,290.61 66,879,097.88在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,091,722.06 8,233,405.91开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 88,184,823.41 90,325,314.53资产总计 370,419,510.23 385,748,14
13、9.67流动负债：短期借款 165,449,947.64 179,489,915.64交易性金融负债 应付票据 应付账款 4,108,993.68 4,239,423.78预收款项 318,952.10 335,108.10应付职工薪酬 2,918,622.37 2,381,718.93600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 7应交税费 21,627,555.92 21,548,869.11应付利息 22,638,008.24 14,497,981.18应付股利 其他应付款 157,891,705.31 114,386,533.21一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流
14、动负债合计 374,953,785.26 336,879,549.95非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 800,000.00 800,000.00预计负债 219,752.96 35,590,591.97递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,019,752.96 36,390,591.97负债合计 375,973,538.22 373,270,141.92所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）195,600,000.00 195,600,000.00资本公积 156,925,357.97 156,925,357.97减：库存股 盈余公积 28,032,
15、041.86 28,032,041.86未分配利润-386,111,427.82-368,079,392.08所有者权益（或股东权益）合计-5,554,027.99 12,478,007.75负债和所有者（或股东权益）合计 370,419,510.23 385,748,149.67法定代表人:夏协安 主管会计工作负责人:徐勇军 会计机构负责人:彭立新 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 84.2 合并利润表 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月
16、）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入 3,994,170.58 24,963,662.60 13,906,282.32 108,474,495.94其中：营业收入 3,994,170.58 24,963,662.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,379,274.36 37,500,105.66 32,854,076.60 157,744,472.64其中：营业成本 3,980,107.32 16,266,463.77 14,547,604.24 76,464,770.02利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保
17、单红利支出 分保费用 营业税金及附加 15,888.74 412,329.72 60,656.73 1,333,199.22销售费用 98,864.37 5,267,066.86 661,173.71 13,390,401.01管理费用 2,195,583.72 5,780,968.26 6,410,380.96 50,290,022.67财务费用 3,088,830.21 3,234,702.77 11,174,260.96 9,727,505.44资产减值损失 6,538,574.28 6,538,574.28加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）642,69
18、9.58 920,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-5,385,103.78-11,893,743.88-18,027,794.28-49,269,976.70加：营业外收入 17,473.33 6,613.81 17,473.33 18,080.11减：营业外支出 35,611,164.05 265,000.00 47,072,706.99其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-5,367,630.45-48,140,993.70-18,275,320.95-96,324,603.58
19、减：所得税费用 636,457.90-636,457.90600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 9五、净利润（净亏损以“”号填列）-5,367,630.45-47,498,294.12-18,275,320.95-96,961,061.48归属于母公司所有者的净利润-5,106,151.32-48,718,212.32-18,012,032.80-94,308,894.34少数股东损益-261,479.13-59,239.28-263,288.15-2,652,167.14六、每股收益：（一）基本每股收益-0.03-0.25-0.09-0.50（二）稀释每股收益 公司法
20、定代表人:夏协安 主管会计工作负责人:徐勇军 会计机构负责人:彭立新 母公司利润表 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7-9 月）上期金额（7-9 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入 192,551.96 4,984,805.44 904,969.64 24,867,805.18减：营业成本 811,415.56 2,327,539.91 3,675,295.18 11,317,089.68营业税金及附加 297,209.17 8,119.13 890,543.32销售费用 28
21、,034.31 1,043,278.18 144,413.87 3,329,835.06管理费用 1,847,716.53 2,016,690.70 4,843,259.40 35,307,787.54财务费用 3,086,876.71 2,830,677.64 11,165,917.80 8,780,072.54资产减值损失 6,538,574.28 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）-920,000.00-1,003,200.17-10,653,584.30其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）-6,501,491.15-1
22、1,072,364.61-18,932,035.74-45,411,107.26加：营业外收入 102.21 102.21减：营业外支出 35,595,591.97 20,000.00 42,359,315.01其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-6,501,491.15-46,667,854.37-18,952,035.74-87,770,320.06减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）-6,501,491.15-46,667,854.37-18,952,035.74-87,770,320.06公司法定代表人:夏协安 主管会计工作负责人:徐勇军 会计
23、机构负责人:彭立新 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 104.3 合并现金流量表 2008年1-9月 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 25,880,503.27 103,650,712.03客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收
24、取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还-636,457.90收到其他与经营活动有关的现金 31,896,004.23 38,593,168.46经营活动现金流入小计 57,776,507.50 142,880,338.39购买商品、接受劳务支付的现金 21,724,744.28 61,568,204.91客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,754,832.80 5,053,576.64支付的各项税费 440,067.
25、17 2,328,822.79支付其他与经营活动有关的现金 38,893,056.50 77,590,157.79经营活动现金流出小计 64,812,700.75 146,540,762.13经营活动产生的现金流量净额-7,036,193.25-3,660,423.74二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-270.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 500,000.00 收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计 500,000.00 270.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
26、 28,599.00 380,491.21投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 11支付其他与投资活动有关的现金 1,869.28 投资活动现金流出小计 30,468.28 380,491.21投资活动产生的现金流量净额 469,531.72-380,221.21三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,560,000.00 36,280,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金-283,150.34筹资活动
27、现金流入小计 2,560,000.00 36,563,150.34偿还债务支付的现金 15,319,968.00 46,320,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,591,565.37 9,727,505.44其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,280,000.00 18,019.88筹资活动现金流出小计 18,191,533.37 56,065,525.32筹资活动产生的现金流量净额-15,631,533.37-19,502,374.98四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-22,198,194.90-23,
28、543,019.93加：期初现金及现金等价物余额 23,245,306.45 212,624,460.68六、期末现金及现金等价物余额 1,047,111.55 189,081,440.75公司法定代表人:夏协安 主管会计工作负责人:徐勇军 会计机构负责人:彭立新 母公司现金流量表 2008年1-9月 编制单位:武汉国药科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 25,880,503.27 103,650,712.03收到的税费返还-636,
29、457.90收到其他与经营活动有关的现金 31,896,004.23 38,593,168.46经营活动现金流入小计 57,776,507.50 142,880,338.39购买商品、接受劳务支付的现金 21,724,744.28 61,568,204.91支付给职工以及为职工支付的现金 3,754,832.80 5,053,576.64支付的各项税费 440,067.17 2,328,822.79支付其他与经营活动有关的现金 38,893,056.50 77,590,157.79经营活动现金流出小计 64,812,700.75 146,540,762.13经营活动产生的现金流量净额-7,03
30、6,193.25-3,660,423.74二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-270.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 500,000.00 600421 武汉国药科技股份有限公司2008年第三季度报告 12收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计 500,000.00 270.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,599.00 380,491.21投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,869.28 投资活动现金流出
31、小计 30,468.28 380,491.21投资活动产生的现金流量净额 469,531.72-380,221.21三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,560,000.00 36,280,000.00收到其他与筹资活动有关的现金-283,150.34筹资活动现金流入小计 2,560,000.00 36,563,150.34偿还债务支付的现金 15,319,968.00 46,320,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,591,565.37 9,727,505.44支付其他与筹资活动有关的现金 1,280,000.00 18,019.88筹资活动现金流出小计 18,191,533.37 56,065,525.32筹资活动产生的现金流量净额-15,631,533.37-19,502,374.98四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-22,198,194.90-23,543,019.93加：期初现金及现金等价物余额 23,245,306.45 212,624,460.68六、期末现金及现金等价物余额 1,047,111.55 189,081,440.75公司法定代表人:夏协安 主管会计工作负责人:徐勇军 会计机构负责人:彭立新
