1、2015-2016 年广东省高水平大学建设资金绩效评价报告评价机构： 广东粤诚会计师事务所有限公司 机构负责人： 龚洁敏项目负责人： 谢星为 切 实 推 进 高 水 平 大 学 建 设 工 作 顺 利 开 展 ， 检 验 财 政 资 金 使 用 绩 效 ， 总 结 经 验 ， 发 现 问 题 ， 为 下 一 步 的 资 金 安 排 和 绩 效 管 理 提 供 参 考 依 据 ， 按 照 省 财 政 厅 关 于 做 好 2017 年 省 级 财 政 重 点 绩 效 评 价 工 作 有 关 问 题 的 通 知 （ 粤 财 绩 函 2017 18 号 ） 的 要 求 ， 在 项 目 单 位 自 评
2、工 作 的 基 础 上 ， 省 财 政 厅 委 托 第 三 方 机 构 对 高 水 平 大 学 建 设 资 金 开展重点评价。一、基本情况（一）资金背景。2015 年 4 月， 广东省委省政府印发 中共广东省委 广东省人民政府关于建设高水 平大学的意见 （ 粤发 2015 3 号） ， 以超常规的投入力度和改革举措， 以服务区域经 济 社 会 发 展 和 创 新 驱 动 发 展 战 略 为 重 点 ， 在 全 国 率 先 开 展 高 水 平 大 学 与 高 水 平 学 科 建 设 ， 力 争 用 五 到 十 年 ， 建 成 若 干 所 具 有 较 高 水 平 的 大 学 ， 培 育 一 批 在
3、 全 国 乃 至 全 世 界 占 有 一 席 之 地 的 特 色 重 点 学 科 ， 为 实 现 广 东 省 “三 个 定 位 ， 两 个 率 先 ”的 目 标 提 供 有 力人才保障，智力支持和科技支撑。（二）资金概况。为推进高水平大学建设工作顺利开展， 2015-2016 年省财政厅对入围 广东省人民 政 府 办 公 厅 关 于 公 布 广 东 省 高 水 平 大 学 重 点 建 设 高 校 和 重 点 建 设 学 科 项 目 名 单 的 通 知 （粤办 函2015 325 号）的 5 所重点 建设高校（ 不含中山大 学及华南理 工大学） 及 7 所高校的 18 个重点建设学科项目共补助
4、349,220 万元 （省教育厅评审经费 570 万 元 不 在 本 次 评 价 范 围 内 ） 。 高 水 平 大 学 建 设 资 金 （ 以 下 简 称 “专 项 资 金 ”） 2015-2016 年分配情况见表 1。表 1 2015-2016 年高水平大学建设资金安排情况表资金安排（万元）类别 高校总计 2015 年 2016 年暨南大学 61870 25000 36870华南农业大学 54880 23000 31880南方医科大学 53840 23000 30840华南师范大学 53900 23000 30900重点建设高校广东工业大学 54430 23000 31430重点建设高校小
5、计 278920 117000 161920广州中医药大学 17750 8200 9550广东外语外贸大学 10070 4300 5770汕头大学 17080 8200 8880广东海洋大学 9950 4600 5350广州大学 5680 2700 2980广州医科大学 4030 1800 2230重点学科建设项目深圳大学 5740 2700 3040重点学科建设项目小计 70300 32500 37800总计 349220 149500 199720（三）绩效目标。广东 省高水平 大学建设专 项资金管理 办法 （粤财 教2015273 号，以 下简称资金管理办法 ） 明确专项资金的绩效目标，
6、 具体包括： 推动重点建设高校自主创新 能 力 大 幅 提 升 ， 建 成 高 水 平 科 研 创 新 平 台 ， 取 得 大 批 原 创 性 成 果 ， 解 决 经 济 社 会 发 展 重 大 问 题 的 能 力 明 显 增 强 ， 在 实 施 创 新 驱 动 发 展 战 略 中 贡 献 突 出 ； 学 校 学 科 建 设 、 师 资 队 伍 建 设 、 高 素 质 创 新 人 才 培 养 、 国 际 交 流 与 合 作 、 管 理 体 制 机 制 改 革 成 效 明 显 ， 初 步 形 成 规 范 完 善 的 现 代 大 学 治 理 体 系 。 重 点 学 科 建 设 项 目 学 科 建
7、设 水 平 明 显 提 高 ， 汇 聚 人 才 、 资 金 和 政 策 资 源 的 能 力 明 显 增 强 ， 创 新 平 台 建 设 取 得 时 效 ， 科 研 创 新 能 力 大幅提升，服务创新驱动发展战略效果显著。二、评价结论通 过 分 析 参 建 高 校 提 供 的 相 关 资 料 ， 结 合 资 料 审 查 、 专 家 评 审 、 现 场 核 实 等 情 况 ， 总 体 上 看 ， 高 水 平 大 学 建 设 制 度 建 设 、 学 科 建 设 、 国 际 影 响 、 人 才 引 育 及 科 研 服 务 能 力 等 方 面 取 得 了 阶 段 性 成 果 ， 但 在 使 用 过 程
8、中 也 反 映 出 专 项 资 金 指 标 考 核 体 系 、 建 设 体系不够完善， 建设成效有待提升等情况。 据此， 综合评定 “2015-2016 年广东省高水 平大学建设资金” 绩效得分为 83.50 分， 绩效等级 为 “良” （各绩效指标分析见附件 2， 得分情况详见附件 3） 。三、主要绩效在 省 委 省 政 府 的 领 导 下 ， 高 水 平 大 学 建 设 项 目 启 动 以 来 ， 各 高 校 高 度 重 视 ， 在 制 度 建 设 、 学 科 实 力 、 人 才 队 伍 素 质 、 人 才 培 养 质 量 、 自 主 创 新 能 力 、 服 务 经 济 社 会 发展的能力
9、及国际交流与合作得到多方面的发展。（一）高水平大学建设体制机制障碍有所突破。省 委 省 政 府 各 部 门 加 大 改 革 力 度 ， 着 力 破 除 高 水 平 大 学 建 设 的 体 制 机 制 障 碍 ， 不 断 扩 大 和 落 实 高 校 办 学 自 主 权 ， 出 台 了 关 于 进 一 步 深 化 政 府 采 购 管 理 制 度 改 革 的 意 见 等 一 系 列 具 有 创 新 性 、 针 对 性 的 高 水 平 大 学 建 设 支 持 措 施 ， 并 大 力 推 动 高 校 学 费 收 费 制 度 及 学 分 制 度 改 革 ， 在 改 善 教 师 住 房 条 件 、 建 立
10、项 目 审 批 绿 色 通 道 、 支 持 对 外 交 流 合 作 等 方 面 提 出 了 政 策 支 持 意 见 ， 有 效 化 解 了 参 建 高 校 的 难 题 ， 调 动 了 教 师 队 伍 、 高校科研人员的积极性、创新创业主动性和创造性。参建高校在体制机制改革上采取了积极的措施。12 所参建高校在高水平大学建设 期间新制定或修订的制度超过 400 项， 占现行制度 10%以上。 暨南大学制订 暨南大学 高 水 平 大 学 建 设 与 综 合 改 革 方 案 和 暨 南 大 学 高 水 平 大 学 建 设 改 革 28 条 等 ， 进 一 步 明 确 了 高 水 平 大 学 建 设
11、具 体 的 改 革 措 施 ， 从 组 织 机 构 、 条 件 建 设 等 方 面 对 学 科 建 设 、 体 制 机 制 改 革 提 供 保 障 。 广 东 外 语 外 贸 大 学 构 建 以 学 术 委 员 会 为 核 心 的 学 术 权 力 运 行 机 制 ， 制 定 学 校 章 程 ， 开 展 了 对 全 校 规 章 制 度 的 专 项 清 理 工 作 ， 使 得 内 部 管 理 制 度 更 为完善与协调。（二）学科实力及国际影响力显著提升。一是学科实力大幅提升。截至 2017 年 3 月，我省 12 所高校共 51 个学科进入 ESI（基本科学指标数据库）学科榜单，较 2015 年增
12、加 15 个，增幅达 42%。在此基础上， 有 11 个学科进 入 ESI 可能性高 于 80%， 我省 ESI 入榜学科数有 望 在 2017 年内再创新高。 其中， 受高水平大学建设资金补助的 12 所高校中共有 10 所高校， 共计 26 个学科入榜，较 2015 年的 13 个增加 100%， 实现翻番， 汕头大学 、 广州中医药大学、 广州医科大学、 广 东 医 科 大 学 等 4 所 高 校 在 ESI 入 榜 学 科 上 实 现 零 的 突 破 ， 详 细 情 况 见 表 2。 在 2016 年 QS 亚洲大学排名中， 除教育部直属高校外， 暨南大学、 华南师范大学进入前 300
13、 强 。 其中，暨南大学在高水平大学建设启动后，从 2015 年的榜单外（300 名以外）飞跃至 2016 年的 195 名。二是国际影响力明显增强。多所参建高校已与世界名校建立合作学 院 、 联 合 实 验 室 ， 依 托 这 些 合 作 机 构 ， 深 度 强 化 了 对 外 交 流 。 根 据 不 完 全 统 计 ， 截 至 2017 年 3 月，各参建高校共主办或承办国际学术会议超过 100 场次，承担国际合作科研项目超过 100 个。表 2 广东省高校 ESI 学科数对比表（2015-2017）进入 ESI 学科数2015 年 2017 年序 号 高校 ESI 学科 数ESI 学科
14、数潜力学科 数入榜学科变动 率合计 36 51 11 41.67%- 教育部直属高 校合计 23 25 3 8.70%1 中山大学 17 18 1 5.88%2 华南理工大学 6 7 2 16.67%- 其他参建高校 合计 13 26 8 100.00%3 华南示范大学 4 5 2 25.00%4 南方医科大学 1 3 1 200.00%5 暨南大学 4 7 1 75.00%6 华南农业大学 2 2 2 0.00%7 广东工业大学 1 1 1 0.00%8 汕头大学 0 2 0 -9 深圳大学 1 3 1 200.00%10 广州医科大学 0 1 0 -11 广州中医药大 学 0 1 0 -1
15、2 广东医科大学 0 1 0 -（三）人才引育成效明显。一 是 人 才 高 层 次 人 才 队 伍 建 设 取 得 阶 段 性 成 果 。 参 建 高 校 贯 彻 落 实 高 水 平 大 学 建设人事制度改革试点方案 ， 从聘用、 考核、 退出、 薪酬、 岗位分类管理等方面深化 人事制度改革， 使人才发展环境进一步优化， 师资队伍整体活力进一步提升 。 截至 2016年底， 根据不完全统计， 参建高校共新增国家级人才 426 人， 较 2015 年人数基本翻番 ；新增省级人才 350 人，较 2015 年增长超过 50%。新增国家级教学科研团队 4 个，省部级教学科研团队 82 个 。 二 是
16、 人 才 培 育 质 量 不 断 提 升 。 参 建 高 校 深 入 推 进 人 才 培 养 模 式 改 革 ， 优 化 学 科 专 业 结 构 、 大 力 实 施 创 新 创 业 教 育 ， 推 动 创 新 型 人 才 培 养 ， 学 生 创 新活力和实践能力不断增强。2016 年，我省获国家级大学生创新创业年会获奖项目数位 居全国前列；我省硕士招生计划总规模增幅近 10%，博士招生计划总规模增幅达 7%。（四）科研创新、科研服务能力明显增强。一 是 科 研 能 力 不 断 提 高 。 参 建 高 校 以 重 大 工 程 项 目 为 载 体 ， 大 力 实 施 科 研 创 新 ， 加快科技成
17、果转化，科研创新能力不断增强。2016 年，参建高校共承担国家自然科学 基金项目 1959 项，较 2015 年增长 18.7%；承接国家重点研发计划重点专项 29 项，总经 费 达 4.33 亿 元 ； 获 省 应 用 型 科 技 研 发 及 重 大 科 技 成 果 转 化 专 项 99 项 ， 占 全 省 项 目 总数的 62%。 二是服务社会经济发展水平迅速提高 。 参建高校深入开展产学研合作， 强 化 与 我 省 经 济 实 体 合 作 ， 有 效 提 高 我 省 核 心 竞 争 力 。 如 ： 华 南 农 业 大 学 开 展 探 索 “温 氏模式” ， 以 “四个一工程” 、 “五个
18、捆绑” 理念， 协助温氏集团产值逐年 提升； 华南师 范 大 学 与 肇 庆 市 政 府 、 大 北 农 科 技 集 团 等 多 个 单 位 签 署 战 略 合 作 协 议 ， 建 立 产 业 研 究 院、示范基地，深入合作开展项目研究，服务地方产业的发展。四、存在的问题通 过 2015-2016 年 高 水 平 大 学 建 设 ， 我 省 高 水 平 大 学 建 设 取 得 了 阶 段 性 的 成 果 ， 但 仍 有 一 些 情 况 应 予 以 重 视 和 关 注 ， 以 免 制 约 我 省 高 水 平 大 学 建 设 的 目 标 的 实 现 和 高 等教育的发展。此外，在省审计厅专项审计调
19、查报告（粤审教调报201729 号）中 已披露的情况本报告将不再赘述。（一）专项资金指标体系有待进一步完善。1.阶段性目标达成与终极目标实现的一致性有待深化。 根据 建设实施方案 ， 省教育厅通过制定阶段性指标考核各参建高校的建设成效。参 建 高 校 因 此 承 受 激 烈 的 立 项 竞 争 和 较 大 的 风 险 压 力 ， 为 了 达 到 阶 段 性 目 标 ， 容 易 采 取 一 些 短 期 行 为 ， 从 不 同 方 面 “凑 ”指 标 （ 如 ： 高 校 为 完 成 建 设 任 务 ， 短 期 内 多 设 专 业， 重复投入， 在非主干学科引进国家级、 省级人才） ， 造成建设绩效
20、分散， 影响长远 目标达成。2.考核指标缺乏细化的分类支持，差异化指引不够清晰。 评 价 小 组 了 解 到 ， 尽 管 高 水 平 大 学 建 设 的 指 标 设 置 清 晰 ， 量 化 程 度 高 ， 能 较 公 平地 考 核 参 建 高 校 的 建 设 成 果 ， 但 深 入 调 查 发 现 ， 考 核 指 标 细 化 分 类 支 持 考 虑 仍 不 充 分 ， 不 利 于 发 挥 专 项 资 金 的 最 大 激 励 效 果 。 由 于 参 建 高 校 建 设 需 求 不 尽 相 同 ， 使 用 同 一 尺度 衡 量 其 成 果 ， 难 免 存 在 偏 颇 ， 使 参 建 高 校 容 易
21、 忽 略 原 有 优 势 、 特 色 资 源 ， 趋 向 快 速 高 产 项 目 。 具 体 而 言 ， 考 核 指 标 对 不 同 建 设 定 位 、 学 科 构 成 、 人 才 输 出 类 型 的 高 校 制 定 的 相 同 的 建 设 目 标 所 产 生 的 激 励 和 压 力 程 度 不 均 衡 。 主 要 体 现 为 ： 一 是 理 工 农 医 学 科 指 标 较 多 ； 二 是 未 充 分 考 虑 不 同 学 科 获 得 成 果 的 周 期 、 难 度 等 的 差 异 ； 三 是 体 现 参 建 高 校 特 色 指 引 不 足 ， 未 能 指 引 地 方 高 校 突 出 自 身 特
22、 色 ， 一 定 程 度 趋 使 其 与 部 属 高 校 进行同质竞争。（二）建设体系仍需完善，建设成效有待提升。1.统筹推进力度不足。 一 是 全 省 高 水 平 大 学 建 设 工 作 协 调 力 度 不 足 。 高 水 平 大 学 建 设 项 目 实 施 过 程 中 ，除 高 等 教 育 领 域 外 ， 仍 涉 及 人 事 、 税 务 、 科 研 、 住 房 、 政 府 采 购 、 海 关 、 质 检 、 国 土 等 方 面 的 工 作 协 调 ， 仅 省 教 育 厅 将 难 以 全 面 推 进 工 作 。 二 是 在 个 别 高 校 在 项 目 推 进 过 程 中 统 筹 力 度 不
23、足 ， 影 响 资 金 使 用 进 度 及 项 目 产 出 。 如 ： 华 南 师 范 大 学 通 过 成 立 高 水 平 大 学 建 设 办 公 室 ， 具 体 负 责 组 织 开 展 高 水 平 大 学 建 设 工 作 。 但 是 ， 由 于 建 设 办 公 室 挂 靠 规 划 处 及 学 术 委 员 会 的 定 位 ， 使 其 缺 少 财 务 管 理 、 人 事 管 理 等 职 能 ， 也 一 定 程 度 上致使华南师范大学较现场评价其他高校资金支出进度相对较低。2.学科建设成果仍待进一步优化。 评 价 发 现 ， 省 市 高 校 建 设 的 学 科 较 为 集 中 ， 在 大 部 分
24、学 科 领 域 仍 不 够 突 出 ， 特 色建设力度不够，发展状况与省委省政府提升整体水平的要求仍存在一定距离。 一 是 我 省 高 水 平 大 学 建 设 产 出 的 ESI 学 科 较 集 中 ， 受 专 项 资 金 补 助 的 高 校 在 大 部分 学 科 领 域 中 仍 不 够 拔 尖 。 截 至 2017 年 3 月 ， 剔 除 教 育 部 直 属 高 校 ， 入 榜 的 10 所 高校仅占 22 类学科中的 9 类学科，在其余的 13 类学科影响力仍有较大提升空间。 二 是 特 色 建 设 不 够 突 出 。 由 于 省 、 市 属 高 校 在 各 方 面 资 源 与 部 属 高
25、 校 存 在 较 大 的差 距 ， 也 直 接 导 致 省 、 市 属 高 校 难 以 与 部 属 高 校 在 综 合 性 建 设 方 面 直 接 竞 争 。 本 次 评 价 发 现 ， 参 建 高 校 仍 偏 重 视 综 合 性 大 学 建 设 ， 而 未 能 充 分 将 自 身 的 特 色 发 展 融 入 到 高 水 平 大 学 建 设 中 ， 使 得 高 校 的 学 科 、 院 系 设 置 覆 盖 面 过 广 ， 特 色 专 业 尤 其 是 具 有 我 省 社会经济生态特色的专业未能得到充分凸显，教育资源投入变得紧张。3.人才引进需要进一步规范。 建 设 实 施 方 案 高 度 重 视
26、人 才 队 伍 建 设 ， 对 参 建 高 校 人 才 队 伍 建 设 上 有 硬 性 的指 标 要 求 。 但 在 人 才 的 引 进 渠 道 及 标 准 上 未 能 为 参 建 高 校 给 予 充 分 的 指 引 。 高 水 平 大 学建设资金下达后， 参 建 高 校 资 金 的 相 对 充 裕 ， 购 买 力 有 所 提 高 ， 使 相 关 人 才 形 成 卖 方 市 场 ， 议 价 能 力 提 高 ， 流 动 性 增 强 。 若 规 范 性 措 施 不 能 及 时 出 台 ， 将 导 致 人 才 的 引 进 成 本 高 于 其 实 际 价 值 ， 使 得 已 实 际 存 在 的 “哄
27、抬 薪 资 、 只 看 帽 子 、 不 看 业 绩 、 不 为 所 用 、 但 求 所 有 ”的 情 况 有 所 恶 化 。 特 别 需 要 指 出 ， 各 类 人 才 在 省 内 高 校 或 科 研 机 构 间 的 流 动 ， 于 我 省 建 设 高 水 平 大 学 意 义 甚 微 ， 尤 其 从 欠 发 达 地 区 机 构 引 入 人 才 将 严 重 影 响 我 省 科 研 、 教 育 发 展 生 态 ， 削 弱 欠 发 达 地 区 高 校 实 力 ， 不 利 于 我 省 高 等 教 育 全 面 均衡发展，专项资金不应予以支持。4.建设工作效率有待提高。 教 学 科 研 能 力 建 设 是
28、 高 水 平 大 学 建 设 的 重 要 一 环 。 目 前 ， 高 端 教 学 科 研 设 备 主 要依 赖 进 口 ， 但 进 口 产 品 的 购 置 流 程 较 繁 杂 ， 需 要 经 过 前 期 论 证 、 计 划 审 批 、 政 府 采 购 、 签 订 合 同 、 备 货 、 报 关 、 到 货 验 收 等 环 节 ， 一 定 程 度 上 影 响 了 进 口 产 品 的 购 置 进 度 。 同 时 ， 各 类 项 目 所 采 购 设 备 繁 多 ， 采 购 量 大 ， 使 得 事 务 性 工 作 加 重 ， 专 项 资 金 支 出 周 期 变 长 ， 项 目 效 益 表 现 有 所
29、延 迟 。 另 一 方 面 ， 电 商 直 购 等 简 便 快 捷 的 采 购 方 式 的 额 度 却有限，难以满足需求高水平大学建设采购的需求。五、相关建议（一）深化高校领域综合改革。高 水 平 大 学 建 设 是 我 省 落 实 国 家 创 新 驱 动 发 展 战 略 的 核 心 环 节 ， 也 是 我 省 高 等 教 育 发 展 上 的 一 项 长 期 工 作 ， 要 继 续 深 化 体 制 机 制 改 革 ， 集 聚 改 革 动 力 ， 释 放 创 新 活 力 ， 深入推进教育 “创强争先 ”和高等教育 “创新强校工程” ， 着力破解推进高水平大学建 设 面 临 的 认 识 误 区 与
30、 制 度 障 碍 ， 推 动 政 府 管 理 改 革 与 高 校 创 新 发 展 的 有 机 互 动 与 协 同 并 进 ， 发 挥 重 点 高 校 重 点 项 目 的 示 范 辐 射 作 用 ， 全 面 提 升 全 省 高 等 教 育 质 量 。 具 体 而 言 ， 在 任 务 落 实 过 程 中 ， 仍 需 各 业 务 部 门 统 一 思 想 ， 强 化 沟 通 ， 深 入 指 导 ， 合 力 推 进 高 水 平 大 学 建 设 工 作 。 一 是 建 议 省 政 府 建 立 以 相 关 职 能 部 门 组 成 的 高 水 平 大 学 建 设 部 门 联 席 会 议 制 度 ， 协 同 解
31、 决 高 水 平 大 学 建 设 过 程 中 突 出 的 问 题 。 二 是 建 议 强 化 省 内 跨 地 域 、 跨 学 校 、 跨 学 科 交 流 ， 在 省 级 层 面 集 中 优 势 力 量 ， 统 筹 各 方 资 源 建 设 拔 尖 学 科 、 培养创新人才，避免重复投入与同质建设，提高财政资金使用效率。（二）完善以人才培养为中心的目标体系。培 养 各 类 创 新 型 、 复 合 型 、 应 用 型 优 秀 人 才 ， 是 省 域 高 水 平 大 学 建 设 的 根 本 目 的 和 长 期 任 务 ， 高 水 平 大 学 建 设 短 期 内 既 要 在 科 研 等 关 键 指 标
32、上 有 所 突 破 ， 更 要 牢 固 确 立 人 才 培 养 工 作 的 中 心 地 位 。 建 议 在 制 订 完 善 水 平 大 学 建 设 实 施 方 案 时 ， 将 一 流 人 才 培 养 确 立 为 核 心 内 容 纳 入 其 中 ， 把 高 校 的 一 流 学 科 、 一 流 科 研 、 一 流 成 果 转 化 为 一 流 的育人资源，形成适应、支撑、引领区域经济社会发展的人才培养体系。（三）深化高水平大学特色建设。大 学 特 色 是 大 学 在 长 期 发 展 与 历 史 沿 革 中 凝 练 形 成 的 被 外 界 广 泛 认 同 的 一 种 特 性 ， 体 现为 “人 无 我
33、 有” 、 “人 有 我 优” 甚 至 “舍 我 其 谁 ”的 办 学 优势 格 局 。 参 建 高 校 较 部 属 高 校 而 言 ， 资 源 相 对 缺 乏 ， 难 以 与 其 直 接 进 行 综 合 竞 争 。 因 而 应 避 免 同 质 竞 争 ， 实 施 错 位 、 差 异 化 发 展 战 略 ， 充 分 利 用 学 科 及 地 域 优 势 ， 凝 练 学 校 特 色 ， 将 有 限 的 资 源 投 向 优 势 、 特 色 学 科 ， 强 化 产 学 研 合 作 ， 弥 补 我 省 经 济 社 会 发 展 人 才 供 给 的 空 白 点 ， 以拓展资源、提升核心竞争力。（四）拓宽经费
34、来源，提高资源使用效率。高 水 平 大 学 建 设 ， 是 一 个 战 略 性 的 系 统 工 程 ， 需 要 持 续 的 资 金 支 持 。 建 议 省 政 府 在 继 续 加 大 投 入 的 同 时 ， 要 着 力 优 化 投 入 的 渠 道 与 方 式 ， 出 台 更 有 效 的 税 收 减 免 、 奖 励 补 偿 、 贴 息 贷 款 等 政 策 ， 更 多 地 鼓 励 和 促 进 高 校 跨 行 业 、 跨 国 界 与 企 业 加 强 合 作 ， 争 取 更 多 的 企 业 合 同 科 研 经 费 ， 以 及 社 会 人 士 的 捐 赠 ， 各 地 政 府 要 结 合 区 域 经 济
35、与 社 会 发 展 的 需 要 ， 积 极 探 索 不 同 类 型 、 不 同 层 次 的 高 水 平 大 学 建 设 路 径 ， 打 牢 基 础 ， 补 齐 短 板 ， 推 动 高 水 平 大 学 建 设 引 领 下 的 高 等 教 育 质 量 的 整 体 提 升 ， 推 动 高 等 教 育 “供 给侧”结构性改革。附件 1.2015-2016 年广东省高水平大学建设资金绩效评价说明2.2015-2016 年广东省高水平大学建设资金绩效指标分析3.2015-2016 年高水平大学建设资金绩效评价得分情况表附件 12015-2016 年广东省高水平大学建设资金 绩效评价说明一、评价目的通 过
36、绩 效 评 价 ， 衡 量 确 权 补 助 资 金 绩 效 ， 检 测 确 权 补 助 资 金 使 用 是 否 达 到 预 期 目 标 ， 资 金 管 理 是 否 规 范 ， 资 金 使 用 是 否 有 效 ， 并 总 结 经 验 ， 分 析 存 在 问 题 ， 有 针 对 性 地 采 取 有 效 措 施 ， 进 一 步 改 进 和 加 强 财 政 支 出 项 目 管 理 ， 切 实 提 高 财 政 资 金 使 用 效 益 。 为下一步预算资金安排、完善政策提供参考。二、评价原则和方法根 据 财 政 部 和 省 有 关 财 政 支 出 绩 效 评 价 的 规 定 和 确 权 补 助 资 金 支
37、 出 相 关 内 容 ， 本 次 评 价 工 作 遵 循 “客 观 、 公 正 、 科 学 、 规 范 ”的 原 则 ， 通 过 对 项 目 的 经 济 性 、 效 率 性 、 有 效 性 、 公 平 性 的 比 较 和 分 析 ， 检 测 评 价 支 出 效 率 和 支 出 效 果 。 结 合 确 权 补 助 资 金 项 目 特 点 ， 评 价 方 法 主 要 采 用 目 标 预 定 与 实 施 效 果 比 较 法 ， 评 价 指 标 分 析 主 要 采 用 定 量 指标分析，并辅以部分定性分析。评价基准日为 2017 年 3 月 29 日。三、评价依据(一)省委、省政府文件1. 中共广东省
38、委 广东省人民政府关于建设高水平大学的意见 （粤发20153 号） ；2. 广东省人民政府办公厅关于公布广东省高水平大学重点建设高校和重点建设 学科项目名单的通知 （粤办函2015325 号） ；3. 广 东 省 人 民 政 府 关 于 修 订 广 东 省 省 级 财 政 专 项 资 金 管 理 办 法 的 通 知 （ 粤 府201534 号） ； (二)省财政厅、省教育厅等部门文件4.广东省财政支出绩效评价试行方案 （粤财评20041 号） ；5. 广东省高水平大学建设专项资金管理办法 （粤财教2015273 号） ；6. 广东省高水平大学建设实施方案 （粤教研函201521 号）7.关于印
39、发省级财政到期资金使用绩效评价暂行办法的通知 （粤财评20147 号） ；8. 关 于 做 好 2017 年 省 级 财 政 重 点 绩 效 评 价 工 作 有 关 问 题 的 通 知 （ 粤 财 绩 函201718 号） ； (三)被评价对象材料9.省教育厅和参建高校提供的基础信息表等佐证材料。四、评价指标体系根据 关于印发省级财政到期资金使用绩效评价暂行办法 的通知 （粤财评 2014 7 号） ，结合 高水平 大学建设资 金 项目的 特点及资金 使用的具体情 况，以资金 使用结果为导向， 确定评价内容并相应选设指标及权重 ， 评价指标体系分为绩影响和绩效表现 2 个一级指标，7 个二级指
40、标和 15 个三级指标（评价指标体系详见表 1） 。评价采取百分制的计分方式， 其中资金的绩效目标标准分为 20 分， 该部分指标主 要 考 核 目 标 设 置 是 否 完 整 、 科 学 、 可 衡 量 以 及 目 标 的 量 化 程 度 ； 资 金 的 绩 效 监 控 标 准 分为 30 分 ， 主 要 考 核 资 金 管 理 过 程 中 的 资 金 到 位 、 资 金 支 出 、 支 出 规 范 性 ， 事 项 管 理过 程 中 的 实 施 是 否 规 范 、 监 管 是 否 到 位 等 情 况 ； 项 目 的 绩 效 表 现 标 准 分 为 50 分 ， 该 部 分 指 标 主 要 考
41、 核 项 目 产 出 数 量 、 质 量 、 成 本 、 时 效 等 按 绩 效 目 标 要 求 的 实 现 程 度 ， 项 目 产 生 的 直 接 或 间 接 的 经 济 效 益 、 社 会 效 益 、 影 响 可 持 续 性 ， 以 及 服 务 对 象 对 项 目 实 施的满意程度等。绩 效 评 价 结 果 分 为 优 、 良 、 中 、 低 、 差 五 个 等 级 ， 其 中 90 分 及 以 上 为 优 ， 80， 90）分为良，70，80）分为中，60，70）分为低，60 分以下为差。表 1 2015-2016 年高水平大学建设资金绩效评价指标表一级指标 二级指标 三级指标名称 权重
42、 (%) 名称 权重 (%) 名称 权重 (%)目标设置完整性 5目标设置科学性 5目标可衡量性 5预期产出指标 3前期准备 20预期效果指标 2资金到位 4资金支付 6资金管理 18资金管理及使用规范性 8实施程序 6绩效影 响 50事项管理 12 管理情况 6经济性 5 经济性 5效率性 15 完成进度及质量 15社会经济效益 20效果性 25可持续发展 5绩效表 现 50公平性 5 公平性 5五、评价流程（一）前期准备。一 是 印 发 绩 效 评 价 工 作 文 件 。 省 财 政 厅 印 发 了 关 于 做 好 2017 年省级财政重点绩 效评价 工作有关问 题的通知 （粤财 绩函20
43、17 18 号） ，制定 了相应评价 工作方案， 对 专 项 资 金 各 资 金 使 用 单 位 收 集 、 整 理 、 填 报 评 价 基 础 数 据 资 料 ， 以 及 做 好 本 次 绩 效 评价工作等提出了具体的要求；二是研究设定项目评价指标。（二）材料审核分析。评 价 工 作 组 对 确 权 补 助 资 金 各 资 金 使 用 单 位 提 交 的 绩 效 自 评 资 料 进 行 收 集 、 分 类 整 理 ， 并 对 自 评 材 料 的 有 关 内 容 进 行 审 核 ， 重 点 对 基 础 信 息 表 的 填 报 信 息 的 准 确性 、 完 整 性 及 相 应 佐 证 材 料 的
44、 有 效 性 进 行 审 核 ， 并 将 审 核 过 程 中 发 现 的 问 题 、 审 核 意 见记录清楚，为开展现场评价提供情况参考。（三）现场核查评价。根 据 绩 效 评 价 有 关 规 定 和 现 场 核 查 实 际 操 作 规 程 ， 现 场 评 价 工 作 采 取 选 点 抽 样 勘 验 的 方 法 。 根 据 高 水 平 大 学 建 设 资 金 属 性 ， 评 价 小 组 抽 取 暨 南 大 学 、 华 南 师 范 大 学 、 华 南 农 业 大 学 及 广 东 外 语 外 贸 大 学 实 施 现 场 评 价 ， 涉 及 2015-2016 年 广 东 省 高 水 平 大 学建设
45、资金 180,720.00 万元,占评价资金总量的 51.75%。评价工作组在整理分析总体情况和项目资料之后， 深入到项目现场进行现场核查： 一 是 听 取 项 目 主 管 单 位 对 项 目 的 介 绍 ， 核 查 及 收 集 与 项 目 实 施 有 关 的 文 件 材 料 。 二 是 实 地 走 访 项 目 单 位 ， 了 解 资 金 使 用 概 况 ， 采 集 、 核 对 相 关 基 础 数 据 资 料 。 三 是 对 实 施 单位、项目受惠单位、个人等进行座谈。（四）综合分析评价。评 价 工 作 组 对 采 集 的 评 价 相 关 基 础 数 据 资 料 进 行 整 理 汇 总 ， 结
46、 合 现 场 勘 验 核 实 等 情 况 ， 对 确 权 补 助 资 金 的 落 实 、 项 目 的 组 织 实 施 以 及 实 施 的 效 果 等 情 况 进 行 多 维 度 的 全 面 分 析 ， 并 采 用 项 目 预 定 目 标 与 实 施 效 果 比 较 分 析 等 方 法 进 行 综 合 评 价 ， 形 成 初 步 评价意见。（五）评价报告征求意见。省财政厅将 “2015-2016 年广东省高水平大学建设资金 ”使用绩效初步评价结论反 馈省教育厅征求意见。（六）出具评价报告。广 东 粤 诚 会 计 师 事 务 所 根 据 反 馈 意 见 进 行 修 改 完 善 ， 形 成 正 式
47、评 价 报 告 提 交 省 财 政厅。附件 22015-2016 年广东省高水平大学建设资金绩效评价指标分析评 价 小 组 依 据 省 财 政 厅 相 关 规 定 的 指 标 体 系 和 评 分 标 准 （ 详 见 附 件 1） ， 评 定 “2015-2016 年广东省高水平大学 建设资金” 的整体绩效得分为 83.50 分， 绩效等级为“良” 。 从 7 个二级指标及 15 个三级指标的评价得分情况来看， 专项资金在资金管理、事项管理及绩效结果方面仍需要加大力度并通过下一阶段工作不断完善。（一）绩效影响分析。1.前期准备。指标分值 20 分， 评价得分 17.40 分， 得分率为 86.9
48、9%。 该指标主要从目标设置完 整性、科学性及可衡量性三个方面考察专项资金目标设置的情况。（1 ）绩效目标设置完整性。 一 是 专 项 资 金 绩 效 目 标 逻 辑 层 次 较 完 整 。 有 关 部 门 、 参 建 高 校 合 力 制 订 出 一 套 完整 的 绩 效 目 标 体 系 。 绩 效 目 标 体 系 统 分 明 确 ， 先 后 有 序 ， 既 有 全 省 层 面 远 期 的 总 体 目 标 ， 也 有 参 建 高 校 每 一 阶 段 的 工 作 目 标 。 省 委 省 政 府 为 贯 彻 落 实 党 的 十 八 大 三 中 、 四 中 全 会 和 习 近 平 总 书 记 系 列
49、 重 要 讲 话 精 神 ， 加 快 建 设 高 等 教 育 强 省 、 打 造 南 方 教 育 高 地 ， 根 据 我 省 实 际 情 况 ， 提 出 中 共 广 东 省 委 广东省人民政府关于建设高水平大学的 意 见 （ 粤 发 2015 3 号 ， 以 下 简 称 意 见 ） ， 明 确 了 中 期 至 2020 年 及 远 期 至 2030年的建设目标， 并将 2020 年前的相关实施内容列入我省国民经济和社会发展第十三个 五 年 计 划 。 省 财 政 厅 、 教 育 厅 在 意 见 的 基 础 上 ， 制 订 并 印 发 广 东 省 高 水 平 大 学 建设实 施方案 （粤教 研函201521 号，以 下简称建 设实施方案 ） 、 资金 管理办 法 ， 将高水平大学建设工作按实施年度分成 2015-2017 年及 2018 年-2020 年两个阶段， 明 确 各 阶 段 的 阶 段 性 绩 效 目 标 、 工 作 重 点 、 各 方 责 任 及 相 关 措 施 等 。 各 参 建 高 校 根 据 建 设 实施 方 案 、 资 金
