1、上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 1 页 共 34 页 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。1.4 是否存在被控股股东及其关联
2、方非经营性占用资金情况？否 1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1.6 公司负责人董云雄、主管会计工作负责人肖志高及会计机构负责人（会计主管人员）朱海萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称*ST 华源 股票代码 600094 股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称*ST 华源B 股票代码 900940 股票上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 上海市愚园路 1107 号1号楼 201-2室 邮政编码 200050 公司国际互联网网址 http:/电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
3、 姓名 徐贤卿 迟志强 联系地址 上海市愚园路 1107 号1号楼201-2室 上海市愚园路 1107 号1号楼201-2室 电话 62478900 62406575 传真 62479099 62406575 电子信箱 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 2 页 共 34 页 3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2009 年 2008 年 本期比上年同期增减(%)2007 年 营业收入 288,508,555.78-100 909,608,023.66利润总额 1,202,869.38 835,933,127.88-99.86-1,140,1
4、06,044.00归属于上市公司股东的净利润 1,202,869.38 843,404,673.37-99.86-1,071,630,188.46归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,302,986.00-927,471,884.63 99.86-640,259,697.40经营活动产生的现金流量净额-62,417,843.39-11,481,686.65-443.63 44,855,814.67 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增减(%)2007 年末 总资产 23,889,302.91 136,845,850.05-82.54 2,328,054,831.34
5、所有者权益（或股东权益）11,861,306.38 0 不适用-1,373,239,040.97 3.2 主要财务指标 2009 年 2008 年本期比上年同期增减(%)2007年基本每股收益（元股）0.0025 1.3399-99.81-1.70稀释每股收益（元股）0.0025 1.3399-99.81-1.70扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0028-1.47 99.81-1.02加权平均净资产收益率（%）200.00 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-216.82 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（元股）-0.13-0.018-622.22 0.
6、071 2009年末 2008年末 本期末比上年同期末增减(%)2007年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元股）0.025 0 不适用-2.18 非经常性损益项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,300,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出 205,855.38合计 2,505,855.38 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 不适用 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 3 页 共 34 页 单位：股 本次变动前 本次变动增
7、减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 154,932,000 24.61-38,733,000-38,733,000 116,199,000 24.611、国家持股 2、国有法人持股 154,932,000 24.61-154,932,000-154,932,000 0 03、其他内资持股 116,199,000 116,199,000 116,199,000 24.61其中：境内非国有法人持股 115,858,731 115,858,731 115,858,731 24.54 境内自然人持股 340,269 340,269
8、 340,269 0.07、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 474,513,120 75.39-118,627,137-118,627,137 355,885,983 75.391、人民币普通股 209,553,120 33.29-52,387,232-52,387,232 157,165,888 33.292、境内上市的外资股 264,960,000 42.1-66,239,905-66,239,905 198,720,095 42.13、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 629,445,120 100-157,360,137-157,360,1
9、37 472,084,983 100 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 4 页 共 34 页 限售股份变动情况表 适用 不适用 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国华源集团有限公司 154,932,000 154,932,000 0股权分置改革承诺 2010年3月19 日 福州东福实业发展有限公司 0 73,986,870 73,986,870股权分置改革承诺 2010年3月19 日 上海华源股份有限公司(破产企业财产处置专户)0 9,918,312 9,918,312股权分置改革承诺 2010年3月1
10、9 日 交通银行股份有限公司上海市分行 0 5,217,669 5,217,669股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国工商银行股份有限公司上海市分行 0 5,098,071 5,098,071股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国银行股份有限公司江苏省分行 0 4,210,819 4,210,819股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国农业银行上海市分行 0 2,841,174 2,841,174股权分置改革承诺 2010年3月19 日 兴业银行股份有限公司上海分行 0 1,729,723 1,729,723股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国农业银行股份有
11、限公司江苏省分行 0 1,624,972 1,624,972股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国建设银行股份有限公司江苏省分行 0 1,473,199 1,473,199股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国建设银行股份有限公司上海市分行 0 1,385,014 1,385,014股权分置改革承诺 2010年3月19 日 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 5 页 共 34 页 中信实业银行南京分行 0 935,964 935,964股权分置改革承诺 2010年3月19 日 上海申信资产经营有限公司 0 830,419 830,419股权分置改革承诺 2010年
12、3月19 日 江苏银行股份有限公司 0 788,723 788,723股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国农业银行安徽省分行 0 686,841 686,841股权分置改革承诺 2010年3月19 日 南通华通化纤有限公司 0 679,137 679,137股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国工商银行股份有限公司江苏省分行 0 668,138 668,138股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国进出口银行上海分行 0 604,811 604,811股权分置改革承诺 2010年3月19 日 中国建设银行股份有限公司安徽省分行 0 575,115 575,115股权分置
13、改革承诺 2010年3月19 日 中信银行股份有限公司上海分行 0 526,367 526,367股权分置改革承诺 2010年3月19 日 深圳发展银行股份有限公司（深圳发展银行）0 499,774 499,774股权分置改革承诺 2010年3月19 日 其他（包括其他持有的公司有限售条件的流通股的债权人合计）0 1,917,888 1,917,888股权分置改革承诺 2010年3月19 日 合计 154,932,000 154,932,000 116,199,000 116,199,000/上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 6 页 共 34 页 4.2 股东数量和持股情况 单
14、位：股 报告期末股东总数 69,774 户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 福州东福实业发展有限公司 境内非国有法人 15.67 73,986,870 73,986,870 无 俞麗 境内自然人 10.10 47,691,464 无 交通银行股份有限公司上海分行 国有法人 2.39 11,295,592 5,217,669 无 中国工商银行股份有限公司上海市分行 国有法人 2.34 11,036,675 5,098,071 无 上海华源股份有限公司(破产企业财产处置专户)境内非国有法人 2.12 10,019,620
15、9,918,312 冻结 10,019,620 中国银行股份有限公司江苏省分行 国有法人 1.93 9,115,888 4,210,819 无 战毓春 境内自然人 1.44 6,817,200 无 中国农业银行上海市分行 国有法人 1.30 6,150,780 2,841,174 无 兴业银行股份有限公司上海分行 境内非国有法人 0.79 3,744,630 1,729,723 无 中国农业银行股份有限公司江苏省分行 国有法人 0.75 3,517,858 1,624,972 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 俞麗 47,691,464 境内
16、上市外资股 47,691,464 战毓春 6,817,200 境内上市外资股 6,817,200 交通银行股份有限公司上海市分行 6,077,923 人民币普通股 11,295,592 中国工商银行股份有限公司上海市分行 5,938,604 人民币普通股 11,036,675 中国银行股份有限公司江苏省分行 4,905,069 人民币普通股 9,115,888 中国农业银行上海市分行 3,309,606 人民币普通股 6,150,780 金林珍 2,277,177 人民币普通股 2,277,177 兴业银行股份有限公司上海分行 2,014,907 人民币普通股 3,744,630 中国农业银行
17、股份有限公司江苏省分行 1,892,886 人民币普通股 3,517,858 中国建设银行股份有限公司江苏省分行 1,716,090 人民币普通股 3,189,289 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 7 页 共 34 页 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 新控股股东名称 福州东福实业发展有限公司 新控股股东变更日期 2009年 4月16 日 新控股股东变更情况刊登日期 2009年 4月28 日 新控股股东变更情况刊登报刊 中国证券报、上海证券报、香港文汇报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1
18、 控股股东及实际控制人具体情况介绍 2009年 3月18 日，上海市第一中级人民法院（以下简称“上海一中院”）委托上海长城拍卖有限公司拍卖中国华源集团有限公司（以下简称“华源集团”）持有的公司 154,932,000 股限售流通股。2009年 3 月31 日，福州东福实业发展有限公司（以下简称“东福实业”）以人民币 7,281,804 元的价格竞得上述股权。2009年 4月 2 日，上海一中院做出（2006）沪一中执字第 551 号、（2009）沪一中执字第 162 号民事裁定书，将华源集团持有本公司 154,932,000股限售流通股的所有权及相应的其他权利归买受人东福实业所有。根据执行上海
19、华源股份有限公司重整计划，2009 年4 月 22 日，上海市第二中级人民法院（以下简称“上海二中院”）以民事裁定书（2008）沪二中民四（商）破字第 2-11 号裁定东福实业受让58,881,000 股华源股份 A 股股票，由东福实业指定一致行动人俞麗女士受让 47,691,464 股华源股份B 股股票。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到上海一中院和上海二中院协助执行通知书后，分别于 2009 年4月 16 日、4月 21 日将上述股份划转到东福实业及其一致行动人名下。东福实业及其一致行动人通过司法拍卖及执行重整计划合计持有本公司 121,678,334 股股份，占上市公司总股本
20、25.77，成为本公司的控股股东。（控股股东变更之上海华源股份有限公司详式权益变动报告书已刊登于 2009 年4 月28 日中国证券报、上海证券报、香港文汇报）4.3.2.2 控股股东情况 法人 单位：元 币种：美元 名称 福州东福实业发展有限公司 单位负责人或法定代表人 林光明 成立日期 1986年 1月15 日 注册资本 10,000,000主要经营业务或管理活动 建造、销售商品房、生产销售建筑材料及相关五金件 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第
21、8 页 共 34 页 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期年初 持股数年末 持股数变动 原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 董云雄 董事长 男 60 2008年3月12日 2010年6月30日 是 于水村 董事、总经理 男 45 2008年4月1日2010年6月30日 是 赵继东 董事、副总经理 男 45 2006年9月18日 2010年6月30日 是 王锡炯 董事 男 66 2006年9月18日 2010年6月30日 9,505 5
22、,418执行公司重整计划中关于出资人缩股及股票让渡所导致的变动 否 刘星昌 董事 男 59 2007年3月5日2010年6月30日 否 杨晓杰 董事 男 44 2008年4月1日2010年6月30日 是 张文贤 独立董事 男 72 2006年9月18日 2010年6月30日 3.33 否 陈彦模 独立董事 男 67 2006年9月18日 2010年6月30日 2,560 1,459执行公司重整计划中关于出资人缩股及股票让渡所导致的变动 3.33 否 梅均 独立董事 男 69 2008年5月21日 2010年6月30日 3.33 否 朱春林 监事会主席 男 54 2007年10月22日 2010
23、年6月30日 否 邹兰 监事 女 30 2006年12月28日 2010年6月30日 是 夏瑞平 监事 男 40 2006年9月18日 2010年6月30日 否 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 9 页 共 34 页 李羽丰 监事 男 38 2007年3月5日2010年6月30日 否 陶建军 监事 男 47 2006年9月18日 2010年6月30日 4,881 2,782执行公司重整计划中关于出资人缩股及股票让渡所导致的变动 否 张乐生 副总经理 男 54 2006年11月14日 2010年6月30日 9,505 5,418执行公司重整计划中关于出资人缩股及股票让渡所导致的变
24、动 否 肖志高 财务总监 男 42 2007年1月17日 2010年6月30日 是 徐贤卿 董事会秘书 男 47 2009年5月22日 2010年6月30日 3.65 是 合计/26,451 15,077/13.64/6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司前因连续三年亏损，公司股票自 2008 年5 月19 日起按有关规定被暂停上市。2008年 9月 27日,经上海二中院依法裁定，公司进入破产重整案程序。公司破产重整期间，在公司管理人的主持下，以及有关各方的共同努力配合下，公司制订了重整计划，且在执行期限内执行完毕重整计划。2009年 5月8 日公司向上海证券交易所递交了公司股票恢复上
25、市的申请。2009年10月 11 日，公司召开第三次临时董事会审议并通过了关于公司非公开发行股份购买资产方案的议案，公司拟通过向福州东福实业发展有限公司、福州锦昌贸易有限公司、福州三嘉制冷设备有限公司、福州创元贸易有限公司（以下合称“东福实业及其一致行动人”）发行股份的方式，购买由东福实业及其一致行动人合计持有的名城地产（福建）有限公司 70%的股权。公司 2009年第二次临时股东大会审议通过了以上议案。2009年 10 月29 日公司向中国证监会报送了本次重大资产重组申请文件。2009 年12月25 日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核，公司发行股份购买资产暨关联交易的申请获有条件
26、通过。本报告期公司因执行重整计划和进行重大资产重组，暂无实质性的经营活动，报告期公司盈利主要是由政府补助等非经常性收益形成。目前，公司正在积极争取早日获得中国证监会正式核准文件，公司将通过成功实施非公开发行股份购买资产等重大资产重组，使公司的经营活动步入正轨，最终达到恢复公司盈利能力和可持续发展的目的。6.2 募集资金使用情况 适用 不适用 变更项目情况 适用 不适用 6.3 非募集资金项目情况 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 10 页 共 34 页 适用 不适用 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 按照 2009 年度财务报告审计的要求，公司
27、向聘任的审计机构天职国际会计师事务所有限公司提供了真实、全面的财务信息和其他数据，以及审计所需的相关信息资料。会计师事务所根据公司目前现状，对本公司 2009 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。强调事项段的内容如下：我们提醒财务报表使用者关注：如贵公司财务报表附注二、财务报表的编制基础所述，贵公司目前尚无生产经营活动,贵公司已在财务报表附注二十三、（一）中披露了拟采取的改善措施，包括贵公司 2009 年10月28 日第二次临时股东大会通过的贵公司向福州东福实业发展有限公司及其一致行动人定向发行股票购买其持有的名城地产 70%的股权，使贵公司恢复盈利能力及持续经营能力的议案。
28、上述议案于 2009年 12 月 25日经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过。截止财务报表批准报出日，贵公司尚未完成上述发行股份购买资产的注入，相关资产注入正待获取中国证监会的正式批文后方予以实施。因此贵公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。公司董事会就上述审计意见涉及的有关事项，进行了认真分析和审慎研究，并本着实事求是的态度对上述强调事项作以下说明：公司非公开发行股份购买资产的方案已经于2009年12月25日经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核，并获得有条件通过。目前，公司一方面积极与监管部门沟通，争取早日获得证监会的正式批准文件；另一方
29、面积极做好各项准备工作，在收到证监会的正式核准文件后，立即办理发行股份和购买资产等相关手续。根据本次重大资产重组进程，公司董事会认为本次资产重组成功实施后，名城地产 70%的股权将成为公司唯一的经营性资产和业务，公司通过持有名城地产 70%股权资产，将能够实现恢复盈利能力及持续经营能力。6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据经审计的公司 2009年度会计报表，2009 年度公司实现合并归属于母公司所有者的净利润为1,202,869.38 元，合并归属于母公司所有者的可供分配的利润为-1,521,097,812.13 元，母公司净利润为 1,202,869.38 元，母公司可供
30、股东分配的利润为-1,521,097,812.13 元。鉴于公司可供股东分配的利润为负值，公司 2009 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 7.2 出售资产 适用 不适用 7.3 重大担保 适用 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 11 页 共 34 页 7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 截止报告期
31、末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财 适用 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明 适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 2008年 9月27 日，上海二中院依法受理公司破产重整一案，此前关于公司尚未终结的诉讼及相关执行程序，依照企业破产法有关规定已予中止。本报告期内公司执行重整计划，对包括诉讼标的的各类债权已进行清
32、偿，对于未获清偿的部分，根据企业破产法的规定，公司不再承担清偿责任。对未申报的债权，根据企业破产法第五十六条规定：在人民法院确定的债权申报期限内，债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报；但是，此前已进行的分配，不再对其补充分配。本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否 8 监
33、事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在董事会的领导下，能够按照公司法、证券法和公司章程的规定依法运作，公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会认真履行财务检查职能，定期对公司财务活动情况进行检查监督，对报告期内定期报告的内容和编制程序进行了审核。认为公司定期报告的编制和审议程序符合法律法规、公司章上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 12 页 共 34 页 程和公司内部管理制度的规定，所包含的信息能真实反映公司报告期
34、的经营管理和财务状况等事项，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司严格按照公司募集资金管理办法的规定，规范和合理地使用募集资金。8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 在资产重组过程中，公司依法运作，决策程序符合法律、法规和公司章程；公司董事能严格依法履行职责；公司聘请相关中介机构出具了相应的专业报告；此次资产重组是公平的、合理的，没有发现内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象或行为，符合全体股东的利益，有利于公司的长远发展。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内关联交易公平合理，价格合
35、理公允，协议执行情况良好，没有损害非关联股东的权益，没有损害上市公司的利益。8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司监事会注意到公司聘请的会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会就会计师事务所为公司 2009年度财务报告出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告中所涉事项作出了说明，监事会认为公司董事会对会计师事务所出具意见的专项说明能够公允、客观的说明了公司目前状况，符合当前实际情况，对此说明无异议。上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 13 页 共 34 页 9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见
36、 非标意见 审计意见全文 审计报告 天职沪审字2010第 507号上海华源股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海华源股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2009 年 12 月31日的资产负债表及合并资产负债表，2009 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则(财政部 2006年 2 月15 日颁布)的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰
37、当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
38、和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则(财政部 2006 年2 月15 日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年12月 31 日的财务状况及合并财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注：如贵公司财务报表附注二、财务报表的编制基础所述，贵公司目前尚无生产经营活动,贵公司已在财务报表附注二十三、（一）中披露了拟采取的改善措施，包括贵公司 2009 年 10 月2
39、8 日第二次临时股东大会通过的贵公司向福州东福实业发展有限公司及其一致行动人定向发行股票购买其持有的名城地产 70%的股权，使贵公司恢复盈利能力及持续经营能力的议案。上述议案于 2009 年 12 月25 日经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过。截止财务报表批准报出日，贵公司尚未完成上述发行股份购买资产的注入，相关资产注入正待获取中国证监会的正式批文后方予以实施。因此贵公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王传邦、胡国木上海浦东新区丰和路 1号港务大厦 21 楼 2010年4月14日 上海华源股份有限
40、公司 2009年年度报告摘要 第 14 页 共 34 页 9.2 财务报表 合并资产负债表 2009年12月31 日 编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 八.1 12,840,765.91 83,814,543.85结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八.2 425,683.60应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八.3 390,100.00 52,605,622.60买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 13,2
41、30,865.91 136,845,850.05非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 八.4 10,658,437.00固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 15 页 共 34 页 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 10,658,437.00资产总计 23,889,302.91 136,845,850.05流动负债：短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票
42、据 应付账款 预收款项 八.5 2,000,000.00卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.6 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 八.7 10,027,996.53 136,845,850.05应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 12,027,996.53 136,845,850.05非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 12,027,996.53 136,845,850.05所有者权益（或股东权益）：实
43、收资本（或股本）八.8 472,084,983.00 629,445,120.00上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 16 页 共 34 页 资本公积 八.9 928,953,423.96 760,934,849.96减：库存股 专项储备 盈余公积 八.10 131,920,711.55 131,920,711.55一般风险准备 未分配利润 八.11-1,521,097,812.13-1,522,300,681.51外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 11,861,306.38少数股东权益 所有者权益合计 11,861,306.38负债和所有者权益总计 23,889,3
44、02.91 136,845,850.05法定代表人：董云雄 主管会计工作负责人：肖志高 会计机构负责人：朱海萍 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 17 页 共 34 页 母公司资产负债表 2009年12月31 日 编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 12,840,765.91 83,814,543.85交易性金融资产 应收票据 425,683.60应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 九.1 390,100.00 52,605,622.60存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合
45、计 13,230,865.91 136,845,850.05非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 10,658,437.00固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 10,658,437.00资产总计 23,889,302.91 136,845,850.05流动负债：短期借款 交易性金融负债 应付票据 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 18 页 共 34 页 应付账款 预收款项 2,000,000.00应付职工薪酬
46、应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 10,027,996.53 136,845,850.05一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 12,027,996.53 136,845,850.05非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 12,027,996.53 136,845,850.05所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）472,084,983.00 629,445,120.00资本公积 928,953,423.96 760,934,849.96减：库存股 专项储备 盈余公积 131,92
47、0,711.55 131,920,711.55一般风险准备 未分配利润-1,521,097,812.13-1,522,300,681.51所有者权益（或股东权益）合计 11,861,306.38负债和所有者权益（或股东权益）总计 23,889,302.91 136,845,850.05法定代表人：董云雄 主管会计工作负责人：肖志高 会计机构负责人：朱海萍 上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 19 页 共 34 页 合并利润表 2009年112月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 288,508,555.78其中：营业收入 八.12 288,5
48、08,555.78利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,302,986.00 1,266,017,283.73其中：营业成本 八.12 301,046,488.55利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.13 602,968.01销售费用 8,640,339.89管理费用 1,302,986.00 235,369,962.11财务费用 八.15 147,772,667.86资产减值损失 八.16 572,584,857.31加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）八.1
49、4 272,870,866.20其中：对联营企业和合营企业的投资收益-765,607.68汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-1,302,986.00-704,637,861.75加：营业外收入 八.17 2,505,855.38 1,816,470,459.48减：营业外支出 八.18 275,899,469.85其中：非流动资产处置损失 108,271,019.36四、利润总额（亏损总额以“”号填列）1,202,869.38 835,933,127.88减：所得税费用 八.19-14,544.23五、净利润（净亏损以“”号填列）1,202,869.38 835,9
50、47,672.11归属于母公司所有者的净利润 1,202,869.38 843,404,673.37少数股东损益-7,457,001.26六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0025 1.3399上海华源股份有限公司 2009年年度报告摘要 第 20 页 共 34 页（二）稀释每股收益 0.0025 1.3399七、其他综合收益 八.20 138,227,578.07八、综合收益总额 1,202,869.38 974,175,250.18归属于母公司所有者的综合收益总额 1,202,869.38 981,632,251.44归属于少数股东的综合收益总额-7,457,001.26法定代表人：董
