1、 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 600077 2006年中期报告 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 1 目录 一、重要提示.1 二、公司基本情况.1 三、股本变动及股东情况.2 四、董事、监事和高级管理人员.3 五、管理层讨论与分析.4 六、重要事项.4 七、财务会计报告(未经审计).9 八、备查文件目录.40 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 1一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。2、独立董事韩丽红、董事潘广超因公出差未出席会议。3、
2、公司中期财务报告未经审计。4、公司负责人刘树元，主管会计工作负责人孙文合及会计机构负责人（会计主管人员）张凯声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况(一)基本情况简介 1、公司法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：国能集团 公司法定英文名称：LIAONING GUONENG GROUP（HOLDING）CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：GNG 2、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：国能集团 公司 A 股代码：600077 3、公司注册地址：沈阳市和平区三好街 55 号 1707 室 公司办公地址：沈阳市浑南新区科幻路
3、 9 号 邮政编码：110168 公司国际互联网网址：http:/公司电子信箱：4、公司法定代表人：刘树元 5、董事会秘书：卢勇敏 电话：024-83601013 传真：024-83601777 E-mail：联系地址：辽宁省沈阳市浑南新区科幻路 9 号 公司证券事务代表：陈迈 电话：024-83601013 传真：024-83601777 E-mail：联系地址：辽宁省沈阳市浑南新区科幻路 9 号 6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/公司中期报告备置地点：沈阳市浑南新区科幻路 9 号公司证券部(二)主要财务数据和指标
4、1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）流动资产 342,130,273.11 243,229,531.77 40.66流动负债 116,596,210.32 60,692,738.86 92.11总资产 432,592,929.76 365,617,709.07 18.32辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 2股东权益（不含少数股东权益）315,996,719.44 304,114,633.57 3.91每股净资产(元)2.492 2.398 3.92调整后的每股净资产(元)2.492 2.397 3.96
5、报告期（16月）上年同期 本报告期比上年同期增减（）净利润 11,902,085.87 2,075,198.22 473.54扣除非经常性损益的净利润 11,400,667.94 1,929,934.83 490.73每股收益(元)0.094 0.016 487.50每股收益 注1(元)0.094 净资产收益率(%)3.77 0.71 增加 430.99个百分点 经营活动产生的现金流量净额 79,688,575.52-2,621,028.32 不适用 注 1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金
6、额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 130,630.82以前年度已经计提各项减值准备的转回 370,787.11合计 501,417.93三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 20,650前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减 股份类别持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 辽宁节能投资控股有限公司 国有股东 42.50 53,904,000 0未流通 53,904,000 质押 4,000,000
7、百科实业集团有限公司 其他 11.04 14,000,000 0未流通 14,000,000 质押 14,000,000 铁岭市国有资产管理局 国有股东 5.20 6,592,000 0未流通 6,592,000 沈阳中成新技术开发有限公司 其他 2.51 3,182,400 0未流通 3,182,400 未知 铁岭市资金 国有 1.64 2,080,000 0 未流 2,080,000 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 3管理局 股东 通 白桦 其他 0.37 468,750已流通 郭砚 其他 0.24 308,490已流通 陈占琰 其他 0.18 231,505已流通
8、李世卿 其他 0.16 205,000已流通 杨科银 其他 0.16 197,750已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 白桦 468,750 人民币普通股 郭砚 308,490 人民币普通股 陈占琰 231,505 人民币普通股 李世卿 205,000 人民币普通股 杨科银 197,750 人民币普通股 吴洁 157,500 人民币普通股 娄为民 156,500 人民币普通股 赵伯琴 150,000 人民币普通股 李巍 150,000 人民币普通股 福州唯达贸易有限公司 147,910 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述十名流通股股东中
9、，本公司在知情的范围内相互之间不存在关联关系，也无上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。2、控股股东及实际控制人变更情况 第一大股东辽宁节能持有 53,904,000 股，占总股本的 42.50%，其中国有法人股 49,184,000 股，社会法人股 4,720,000 股。2005年 10月 25 日，辽宁节能将 22,827,446 股国有法人股以 3.28 元价格转让给本溪超越船板加工有限公司（该公司与百科集团存在控制关系，其中百科集团是控制人），该转让已获得国务院国资委的批准（国资产权20051605）。2006年 6月8 日与百科实业集团有限公司签署了股份转让协议，辽
10、宁节能将持有国能集团23.50%股份29,808,363 股（其中国有法人股 20.78%，社会法人股 2.72%）转让给百科实业集团有限公司。上述股权转让后，辽宁节能持有公司社会法人股 1,268,191 股，占公司总股份的 1%，为公司的第六大股东；百科集团将持有国能集团股权合计为 43,808,363 股，占总股本 34.54%，百科实业集团有限公司将成为公司实际控制人。辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 4四、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员
11、的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、管理层讨论与分析(一)管理层讨论与分析 报告期公司进一步将与能源电力资产进行了剥离，将全部资源集中到钢铁物流领域，逐步建立了钢铁物流组织架构和管理团队，实现了从能源电力投资向钢铁物流领域的转型，并取得了预期的经营效果。(二)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况 1)、钢铁物流加工中心 公司出资 19,421 万元人民币投资该项目。项目进度：已经启动 该项目是利用公司自有资金，投资期限 2 年（2006 年6 月-2008 年6 月）。投资 19421 万元，其中
12、购置土地 10 万平方米，建筑面积 2.7万平方米，建设钢铁超市总店（旗舰店），加工中心及仓储配送中心等。该项目建成正式达产后，每年可实现净利润 4500 万元。(三)公司财务状况、经营成果分析 1、完成经营计划情况 公司本报告期拟订的经营计划收入为 7.500亿元人民币，报告期实际完成 2.517 亿元人民币；拟订的经营计划成本及费用为 7.300亿元人民币，报告期实际完成 2.370 亿元人民币。为了提高经营毛利率，防范经营风险，选择长期稳定的客户；加之公司处于业务转型时期，正处于采购渠道和销售渠道拓展过程中，公司将集中部分资金建设钢铁加工中心，以延长产业链，提高经营附加值，所以报告期内相
13、应减少销售量。(四)董事会下半年的经营计划修改计划 由于公司利用自有资金建设钢铁物流加工中心项目，根据公司发展战略，公司 2006 年经营计划调整为:完成钢材销售量 16 万吨,实现主营业务收入 6亿元，成本及费用为 5.7 亿元。(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润将比上年同期大幅增长，具体情况将在公司第 3 季度报告中披露。辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 5六、重要事项(一)公司治理的情况 公司治理情况，符合证监会要求，与国家有关法律、法规和公司章程不存在差异。(二)
14、报告期实施的利润分配方案执行情况 公司股东大会决定 2005年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。(三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(四)资产交易事项 1、出售资产情况 2006年2 月24 日，本公司向公司间接控股股东辽宁能源投资（集团）有限责任公司转让3358.271 万股华能国际电力股份有限公司股份。该资产的帐面价值为 12,089.78 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币，实际出售金额为 12,089.78 万元人民币，产生损益 0 万元人民币。本次出售价格的确定依据是
15、协议定价。该事项已于 2006 年1 月25 日刊登在中国证券报、上海证券报上。有利于公司集中力量向钢铁物流领域发展，尽快做大做强公司钢铁物流主业。已完成过户 2006年5 月31 日，本公司向辽宁资产托管经营有限责任公司转让东方联合电子（北京）有限公司 95%的股权和部分固定资产、应收款项。该资产的帐面价值为 1,748.71 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-13.06万元人民币，实际出售金额为 1,748.71 万元人民币，产生损益 13.06 万元人民币。本次出售价格的确定依据是协议定价。该事项已于 2006 年3 月10日刊登在中国证券报、上海证券报上。有利于
16、公司集中力量向钢铁物流领域发展，尽快做大做强公司钢铁物流主业。已完成过户(五)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向间接控股股东辽宁能源投资（集团）有限责任公司本公司将持有的华能国际电力股份有限公司 0.28%的股份(3358.271 万股)转让给辽宁能源投资（集团）有限责任公司，交易的金额为12,089.78 万元人民币。定价的原则是协议定价。资产的帐面价值为 12,089.78 万元人民币。该事项已于 2006 年1 月25 日刊登在中国证券报、上海证券报上。2006 年上半年资金被占用情况及清欠进展情况 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报
17、告 6大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元）期初数 期末数 报告期清欠总额（万元）清欠方式 清欠金额（万元）清欠时间(月份)1,554.35 0 1,554.35 现金清偿 1,554.35 2006-3-31大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明 截止 2005 年末公司向控股股东及其子公司提供资金的余额15,543,452.82 元人民币，其中公司控股股东辽宁节能投资控股有限公司占用公司资金余额 629,675.82 元；控股股东的子公司香河华北致冷设备有限公司占用公司控股子公司东方联合电子(北京)有限公司资金余额 14,413,777.00 元，
18、欠公司应付股利 500,000.00 元；2006年 3月31 日上述被公司控股股东及其子公司占用的资金全部用现金清偿完毕，2005 年年报中披露的公司控股股东及其子公司占用公司资金问题已全部解决。(六)托管情况 本报告期公司无托管事项。(七)承包情况 本报告期公司无承包事项。(八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。(九)担保情况 本报告期公司无担保事项。(十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。(十一)其他重大合同 2004年 6月29 日公司与辽港电力有限公司（简称“辽港电力”）和辽宁能源投资（集团）有限责任公司（简称“辽宁能源”）签订的资产管理协议，公司接受辽港电力和辽宁能源委托对
19、两者合计所持有的辽宁能港发电有限公司（简称“能港发电”）67.03控股股权进行管理，履行除处置权以外的全部股东权利，同时向辽港电力和辽宁能源按协议约定收取管理费用。管理期限自资产管理协议生效之日起三年。2005 年公司进行了资产重组，公司主业已经从能源电力变成钢铁物流，自 2006 年1 月1 日起，公司已经不再对能港发电的股权进行受托管理。现根据实际情况，委托和受托双方同意，2006年 1 月1 日起终止原资产管理协议。辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 7(十二)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。(十三)公司、董事会、董事受
20、处罚及整改情况 无公司、董事会、董事受处罚及整改情况(十四)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项。(十五)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 辽宁国能集团（控股）股份有限公司重大事项提示公告 中国证券报B08、上海证券报C6 2006年1月12日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司公告 中国证券报C30、上海证券报C3 2006年1月21日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议暨召开公司2006 年第 1次临时股东大会的公告 中国证券报C03、上海证券报C27 2006年1月25日 http:/辽宁
21、国能集团（控股）股份有限公司关联交易公告 中国证券报C03、上海证券报C27 2006年1月25日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2005 年度报告摘要 中国证券报C06、上海证券报C14C15 2006年2月16日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司第五届董事会第十三次会议决议暨召开 2005年度股东大会的公告 中国证券报C06、上海证券报C14 2006年2月16日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公第五届监事会第五次会议决议公告 中国证券报C06、上海证券报C14 2006年2月16日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司董事会关于百科实业集团有限
22、公司和本溪超越船板加工有限公司收购事宜致全体股东的报告书 中国证券报C06、上海证券报C14C16 2006年2月16日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司公告 中国证券报C01、上海证券报C8 2006年2月18日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006 年第 1次临时股东大会决议公告 中国证券报B16、上海证券报C6 2006年2月25日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司公 中国证券报 2006 年 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 8告 B08、上海证券报C16 3月9日 辽宁国能集团（控股）股份有限公司第五届董事会第十
23、四次会议决议暨新增股东大会提案的公告 中国证券报C21、上海证券报C9 2006年2月10日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司出售资产公告 中国证券报C21、上海证券报C9 2006年2月10日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2005 年年度报告补充说明和更正公告 中国证券报C39、上海证券报C41 2006年3月20日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2005 年度股东大会决议公告 中国证券报C20、上海证券报C22 2006年3月21日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司公告 中国证券报C02、上海证券报C17 2006年4月1日 http:
24、/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006年1 季报 中国证券报C22、上海证券报B33 2006年4月26日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议暨召开 2006年第 2 次临时股东大会的公告 中国证券报C22、上海证券报B33 2006年4月26日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006 年上半年的业绩预增公告 中国证券报C22、上海证券报B33 2006年4月26日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006 年第 2次临时股东大会决议公告 中国证券报B16、上海证券报B25 2006年5月27日 http:/辽宁国能集团（控股
25、）股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议暨召开 2006年第 3 次临时股东大会的公告 中国证券报B16、上海证券报B25 2006年5月27日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司项目投资公告 中国证券报B16、上海证券报B25 2006年5月27日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司公告 中国证券报A15、上海证券报B30 2006年6月2日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司股权分置改革提示公告 中国证券报B11、上海证券报B28 2006年6月5日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司第五届董事会第十七次会议决议公告 中国证券报B08、上海证券报B
26、12 2006年6月9日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司公告 中国证券报B08、上海证券报B12 2006年6月9日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司股 中国证券报 2006 年 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 9权分置改革说明书拉要 B08、上海证券报B12 6月9日 辽宁国能集团（控股）股份有限公司公告 中国证券报C007、上海证券报B28 2006年6月12日 http:/股东持股变动报告书（百科实业）中国证券报C007、上海证券报B28 2006年6月12日 http:/股东持股变动报告书（辽宁节能）中国证券报C007、上海证
27、券报B28 2006年6月12日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司2006 年第 3次临时股东大会决议公告 中国证券报C009、上海证券报B13 2006年6月14日 http:/辽宁国能集团（控股）股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议及股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告 中国证券报A20、上海证券报B24 2006年6月16日 http:/七、财务会计报告(未经审计)(一)财务报表 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 10资产负债表 2006年06月30 日 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并
28、 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 79,459,621.15 52,752,393.08 79,459,621.15 52,099,484.28短期投资 应收票据 应收股利 500,000.00 500,000.00应收利息 应收账款 2,097,600.00 186,760其他应收款 101,008,760.49 21,535,718.28 101,008,760.49 8,101,089.03预付账款 145,425,457.30 159,338,000.00 145,425,457.30 159,338,000.00应收补贴款 存货 16,
29、234,782.53 6,921,472.15 16,234,782.53 6,921,472.15待摊费用 1,651.64 84,348.26 1,651.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 342,130,273.11 243,229,531.77 342,130,273.11 227,146,805.46长期投资：长期股权投资 120,897,757.54 136,294,153.73长期债权投资 长期投资合计 120,897,757.54 136,294,153.73其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 399,396.74 2,445,
30、828.58 399,396.74 2,369,774.58减：累计折旧 36,740.09 955,408.82 36,740.09 929,318.99固定资产净值 362,656.65 1,490,419.76 362,656.65 1,440,455.59减：固定资产减值准备 固定资产净额 362,656.65 1,490,419.76 362,656.65 1,440,455.59工程物资 在建工程 90,100,000.00 90,100,000.00 固定资产清理 固定资产合计 90,462,656.65 1,490,419.76 90,462,656.65 1,440,455.
31、59无形资产及其他资产：无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 11递延税项：递延税款借项 资产总计 432,592,929.76 365,617,709.07 432,592,929.76 364,881,414.78流动负债：短期借款 应付票据 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00应付账款 4,831,178.45 6,332,091.88 4,831,178.45 6,332,091.88预收账款 73,989,548.65 15,278,
32、697.60 73,989,548.65 15,278,697.60应付工资 应付福利费 1,419,923.30 1,313,324.05 1,419,923.30 1,310,118.06应付股利 27,040.00 27,040.00 27,040.00 27,040.00应交税金-731,885.28-808,219.30-731,885.28-674,770.92其他应交款 359.88 2,046.12 359.88 5,800.00其他应付款 4,335,660.94 5,723,374.13 4,335,660.94 5,683,420.21预提费用 724,384.38 82
33、4,384.38 724,384.38 824,384.38预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 116,596,210.32 60,692,738.86 116,596,210.32 60,786,781.21长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项：递延税款贷项 负债合计 116,596,210.32 60,692,738.86 116,596,210.32 60,786,781.21少数股东权益 810,336.64 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）126,819,142.00 126,819,142.0
34、0 126,819,142.00 126,819,142.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00 126,819,142.00资本公积 213,608,562.80 213,608,562.80 213,608,562.80 213,608,562.80盈余公积 13,448,484.16 13,745,694.30 13,448,484.16 13,448,484.16其中：法定公益金 4,632,460.70 4,731,530.75 4,632,460.70 4,632,460.70未分配利润-
35、37,879,469.52-50,058,765.53-37,879,469.52-49,781,555.39拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 315,996,719.44 304,114,633.57 315,996,719.44 304,094,633.57负债和所有者权益（或股东权益）总计 432,592,929.76 365,617,709.07 432,592,929.76 364,881,414.78公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 12
36、利润及利润分配表 2006年1-6月 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 251,733,716.39 87,206,285.55 250,601,237.74 32,863,634.93减：主营业务成本 237,036,953.12 73,498,913.48 235,981,397.56 25,004,400.47主营业务税金及附加 62,973.76 577,268.38 61,666.07 354,565.34二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）14,63
37、3,789.51 13,130,103.69 14,558,174.11 7,504,669.12加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）24,687.70 减:营业费用 397,287.17 655,748.75 397,287.17 管理费用 2,732,338.84 8,318,983.28 2,516,754.63 2,071,107.19财务费用-260,416.16 1,787,931.04-257,955.10-39,720.72三、营业利润（亏损以“-”号填列）11,764,579.66 2,392,128.32 11,902,087.41 5,473,282.65加：投资收益（
38、损失以“-”号填列）130,630.82-112,139.94-1.54-2,480,704.23补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 148,496.28 138,478.02四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）11,895,210.48 2,131,492.10 11,902,085.87 2,854,100.40减：所得税 778,902.18 778,902.18减：少数股东损益-6,875.39-722,608.30 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）11,902,085.87 2,075,198.22 11,902,085.87 2,075,198
39、.22加：年初未分配利润-50,058,765.53-62,139,609.51-49,781,555.39-61,820,916.12其他转入 六、可供分配的利润-37,879,469.52-60,064,411.29-37,879,469.52-59,745,717.90减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润-37,879,469.52-60,064,411.29-37,879,469.52-59,745,717.90辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 13减：应付优
40、先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)-37,879,469.52-60,064,411.29-37,879,469.52-59,745,717.90补充资料：1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 14现金流量表 2006年1-6月 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份
41、有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 349,686,233.68 347,241,233.68收到的税费返还 2,832.11 2,832.11收到的其他与经营活动有关的现金 3,948,365.56 3,945,704.50现金流入小计 353,637,431.35 351,189,770.29购买商品、接受劳务支付的现金 248,820,377.79 246,375,377.79支付给职工以及为职工支付的现金 1,236,391.87 1,224,393.27支付的各项税费 932,800.1
42、5 917,698.15支付的其他与经营活动有关的现金 22,959,286.02 22,433,246.51现金流出小计 273,948,855.83 270,950,715.72经营活动产生的现金流量净额 79,688,575.52 80,239,054.57二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 134,387,756.00 134,387,756.00其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,406,396.19 2,406,396.19处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 706,500.11 706,500.11收到的其他与投资活动有关的现金
43、550,479.05 现金流入小计 138,051,131.35 137,500,652.30购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 190,379,570.00 190,379,570.00投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 190,379,570.00 190,379,570.00投资活动产生的现金流量净额-52,328,438.65-52,878,917.70三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利
44、润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 15其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,360,136.87 27,360,136.87补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 11,902,085.87 11,902,085.87加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-6,875.39 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 18,522.77 固定资产折旧 31,943.43
45、 27,328.35无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加）16,159.95-1,651.64预提费用增加（减：减少）-100,000.00-100,000.00处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-130,630.82 1.54固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-9,313,310.38-9,313,310.38经营性应收项目的减少(减：增加)21,379,916.40 21,815,171.72经营性应付项目的增加(减：减少)55,890,763.69 55,909,429.11其他 经营活动产
46、生的现金流量净额 79,688,575.52 80,239,054.572不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 79,459,621.15 79,459,621.15减：现金的期初余额 52,099,484.28 52,099,484.28加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,360,136.87 27,360,136.87 公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报
47、告 16合并资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 坏账准备合计 1,315,858.86 其中：应收账款 182,400.00 182,400.00 182,400.00 0其他应收款 1,133,458.86 1,080,366.20 1,080,366.20 53,092.66短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 51,833.22 51,833.22其中：库存商品 51,833.22 51,833.
48、22原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 17母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 坏账准备合计 其中：应收账款 16,240.00
49、16,240.00 16,240.00 0其他应收款 426,373.11 373,280.45 373,280.45 53,092.66短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 51,833.22 51,833.22其中：库存商品 51,833.22 51,833.22原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:刘树元 主管会计工作负责人:孙文合 会计机构负责人:张凯 按中国证监会发布的公开发
50、行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%）每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.63 4.72 0.115 0.115营业利润 3.72 3.79 0.093 0.093净利润 3.77 3.84 0.094 0.094扣除非经常性损益后的净利润 3.61 3.68 0.090 0.090辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2006年中期报告 18 公司概况 辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是 1993年 3 月30 日经辽宁省经济体制改革委员会批准，
