1、1 招 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 CHINA MERCHANTS BANK CO.,LTD.二 一 八 年第一 季度报告（A 股 股票代码：600036）1 重 要提 示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记 载、误导 性陈 述或者 重大 遗漏，并 承担 个别和 连带 的法 律责 任。1.2 本公司第十届董事会第 二十三次会议以通讯表决方式审议通过了本公司2018 年第 一季度报告。会议应 参会 董事15人，实 际 参会 董事15人。1.3 本报告中的财务报 表按中国会计准则编制且未经 审计，本公司按国际财务报告准则编
2、制且未经审计的 季报 详见 香港 联合 交易所 有限 公司（简称 香 港联交 所）网站。本报 告 中金额 币种 除特 别说明外，均 以人 民币 列示。1.4 本报告 中“招商银行”“本公司”均指招商银行股份有限公司；“本集团”指招商 银行股份 有限公司 及其 附属 公司。1.5 本 公司 董事 长李 建红、行长田 惠宇、常 务副 行长 兼财务 负责 人李 浩及 财务 机构负 责人 李俐 声明：保证本 报告 中财 务报 表 的 真实、准确、完 整。招 商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）2 2 基本情况 2.1 本集团主要会计数 据及财务指 标1（除特别注明外，金额单位均以人民币百
3、万元列示）本 报告期 末 2018 年 3 月 31 日 上 年末 2017 年 12 月 31 日 本 报告期 末比上 年末 增减（%）总资产 6,252,238 6,297,638(0.72)归属于本 行股 东的权益 496,146 480,210 3.32 归属于本行普通股 股 东 的 每 股净资产（人民 币元）18.32 17.69 3.56 本 报告期 2018 年 1-3 月 上 年同期 2017 年 1-3 月 本 报告期 比上年 同 期增减（%）经营活动 产生 的现金流 量净 额(53,651)(214,350)74.97 每股经营 活动 产生的现 金流 量 净额（人 民币 元
4、）(2.13)(8.50)74.94 本 报告期 2018 年 1-3 月 上 年同期 2017 年 1-3 月 本 报告期 比上年 同 期增减（%）营业收入2 61,296 57,179 7.20 归属于本 行股 东的净利 润 22,674 19,977 13.50 扣除非经 常性 损益后归 属于 本行股东 的净 利润 22,546 19,836 13.66 归属于本 行 普 通股 股东 的基 本 每股收益（人 民币元）0.90 0.79 13.92 归属于本 行 普 通股 股东 的稀 释每股收益（人 民币元）0.90 0.79 13.92 扣除非经 常性 损益后归 属于 本行普通 股 股
5、东的基本 每股收益（人 民币 元）0.89 0.79 12.66 年化后归 属于 本行 普通 股股 东 的加权 平均 净资产收 益率(%)19.97 19.42 增加 0.55 个 百分点 年化后扣 除非 经常性损 益的 归属于本 行普 通股股东 的加权平均净 资产 收益率(%)19.86 19.28 增加 0.58 个 百分点 非 经常性 损益项 目 2018 年 1-3 月 处置 固定 资产、抵债资 产净 收益 138 其他 30 所得税影 响(40)非经 常性 损益 净额 128 1 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量等准则，本集团自 2018 年
6、起按新准则对金 融工 具 进行核 算，对 上年末 和上 期 比较数 字不 做 重述，因此 相 关财务 指标 期 末与上 年末、本期与 上期 口 径 不同。为便于理解，本表及后文分析仍列示相关数据增减幅度，对于准则切换影响相关指标变动方向的，进行说明。2 根据 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，本集团 2017 年 报起将原计入“营 业 外 收 入”和“营 业 外 支 出”中 的 相 关 资 产 处 置 利 得 或 损 失 计 入“其 他 业 务 收 入”中 的“资 产 处 置 收 益”项目，将 投资 性 房地产 租金 收 入由“营业 外 收入”调整 至“其
7、他 业务 收 入”，将投 资 性房地 产折 旧 和经营 性租 赁 租 出资产折 旧从“业务及 管理 费”调整 至“其 他业务 成本”。因此，本 期 对 2017 年 一 季度相 关收 入 和成本 收入 比 等数据进行同口径调整，其中营业收入调整前为 570.75 亿元。另外，本 期起本 集团 将 贵金属 交易 损 益整体 列示 于“公允 价值 变 动净收 益”下，并对 利润 表“公允 价值 变 动净收益”和“投资净收益”同期可 比数进行调整，对营业收入、非利息净收入及相关指标无影响。招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）3 2.2 按 中国 会计 准则与按 国际 财务报 告准 则
8、编制 的财 务报表 差异 说明 本集团 按中 国会 计准 则和 按国际 财务 报告 准则 编制 的财务 报表 中，截至 2018 年 3 月 31 日止 报告期归 属于 本行 股东 的净 利润和 报告 期末 归属 于本 行股东 的权 益无 差异。2.3 报 告期 末 资 本充足率 分析 本 集团 持续 优化 业务 结构，加强 资本 管理，报 告期 内满足 中国 银行 业监 督管 理 机构 的各 项资 本要求。截至 2018 年 3 月 31 日，本集团 高级 法下 资本 充足 率 15.51%，一级 资本 充足 率 12.91%。本集团 本 报 告 期末 上年末 本 报 告 期末 比 2018
9、 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 上 年 末 增减（%）（人民币 百万元，百分 比除 外）高级法(1)下资 本 充足 率 情况 1.核心一级资 本净额 439,388 425,689 3.22 2.一级资本净 额 473,481 459,782 2.98 3.资本净额 568,753 546,534 4.07 4.核心一级资 本充足 率 11.98%12.06%下降 0.08 个百分点 5.一级资本充 足率 12.91%13.02%下降 0.11 个百分点 6.资本充足率 15.51%15.48%上升 0.03 个百分点 杠 杆 率 情况(2)7.调整后的表 内外资 产
10、余额 7,262,770 7,309,756(0.64)8.杠杆率 6.52%6.29%上升 0.23 个百分点 1 2012 6 7 2018 3 31 95%90%80%2018 2 2015 2015 2 12 2017 2017 2017 6.29%6.15%5.83%截至 2018 年 3 月 31 日，本公司 高级 法下 资本 充足 率 15.32%，一级 资本 充足 率 12.62%。本 报 告 期末 上年末 本 报 告 期末 比 本公司 2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 上 年 末 增减（%）（人民币 百万元，百分 比除 外）高 级 法 下资 本
11、 充足 率 情况 1.核心一 级资 本净额 385,461 371,416 3.78 2.一级资本净 额 416,914 402,869 3.49 3.资本净额 506,029 483,546 4.65 4.核心一级资 本充足 率 11.67%11.70%下降 0.03 个百分点 5.一级资本充 足率 12.62%12.69%下降 0.07 个百分点 6.资本充足率 15.32%15.24%上升 0.08 个百分点 招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）4 截至 2018 年 3 月 31 日，本集团 权重 法下 资本 充足 率 12.79%，一级 资本 充足 率 10.98%。
12、本集团 本 报 告 期末 2018 年 3 月 31 日 上年末 2017 年 12 月 31 日 本 报 告 期末 比 上 年 末 增减 权重法(注)下资 本 充足 率 情况 1.一级资本充 足率 10.98%10.81%上升 0.17 个百分点 2.资本充足率 12.79%12.66%上升 0.13 个百分点 2012 6 7 截至 2018 年 3 月 31 日，本公司 权重 法下 资本 充足 率 12.34%，一级 资本 充足 率 10.53%。本公司 本 报 告期 末 2018 年 3 月 31 日 上年末 2017 年 12 月 31 日 本 报 告 期末 比 上 年 末 增减 权
13、 重 法 下资 本 充足 率 情况 1.一级资本充 足率 10.53%10.30%上升 0.23 个百分点 2.资本充足率 12.34%12.16%上升 0.18 个百分点 2.4 股东 情况 2.4.1 普通股 股东情况 截至报告期末 股东总数(户)254,334 截至报 告期末前 10 名股东及 前 10 名无限售条件股东持股情 况 序号 股东名称 股东 性质 持股 比例（%）持股数（股）股份类别 持有有限售 条件股份 数量(股)质押或冻结（股）1 香港中央结算（代理人）有限公司/18.03 4,545,888,064 H 股-未知 2 招商局轮船有限公司 国有法人 13.04 3,289
14、,470,337 无限售条件 A 股-3 安邦财产保险股份有限公司传统产品 境内法人 10.72 2,704,596,216 无限售条件 A 股-4 中国远洋 运输有限公司 国有法人 6.24 1,574,729,111 无限售条件 A 股-5 深圳市晏清投资发展有限公司 国有法人 4.99 1,258,542,349 无限售条件 A 股-6 深圳市招融投资控股有限公司 国有法人 4.55 1,147,377,415 无限售条件 A 股-7 深圳市楚源投资发展有限公司 国有法人 3.74 944,013,171 无限售条件 A 股-8 中国证券金融股份有限公司 境内法人 3.28 828,26
15、2,660 无限售条件 A 股-9 中远海运（广州）有限公司 国有法人 2.76 696,450,214 无限售条件 A 股-10 中国交通建设股份有限公司 国有法人 1.78 450,164,945 无限售条件 A 股-1 H 2 10 2018 3 31/29.97%3 A 招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）5 2.4.2 优先股 股东情况 截至报 告期 末，本公 司 优 先股股 东（或代 持人）总 数为 13 户，其 中境 外优 先股股 东（或代 持人）数量 为1 户，境内 优 先股股 东数 量 为 12 户。报 告期内，本公司 未 发生 优 先股表 决权 恢复 事项。
16、截至 报 告期 末，本公司 前 10 名 境外 优先 股股 东（或 代持人）持 股情 况如 下：序号 股东名称 股东性质 股份 类别 报告期内增减（股）期末持股数量（股）持股 比例（%）持有 有限售条件 股份数量(股)质押或 冻结的 股份数量(股)1 The Bank of New York Depository(Nominees)Limited 境外法人 境外 优先股-50,000,000 100-未知 1 2018 3 31 2 3 10 4 截至报 告期 末，本公司 前10 名 境内 优先 股股 东 持 股 情况如 下：序号 股东名称 股东性质 股份类别 报告期内增减(股)期末持股 数量
17、（股）持股 比例（%）持有有限售条件股份 数量(股)质押或冻结的股份 数量(股)1 中国移动通信集团有限公司 国有法人 境内优先股-106,000,000 38.55-2 建信信托有限责任公司 国有法人 境内优先股-30,000,000 10.91-3 中银资产管理有限公司 其他 境内优先股-25,000,000 9.09-4 中国烟草总公司河南省公司 国有法人 境内优先股-20,000,000 7.27-中国平安财产保险股份有限公司 其他 境内优先股-20,000,000 7.27-6 中国光大银行股份有限公司 其他 境内优先股-19,000,000 6.91-7 中国烟草总公司四川省公司
18、国有法人 境内优先股-15,000,000 5.45-中国烟草总公司安徽省公司 国有法人 境内优先股-15,000,000 5.45-9 中国建设银行股份有限公司广东省分行 国有法人 境内优先股-10,000,000 3.64-10 中国烟草总公司辽宁省公司 国有法人 境内优先股-5,000,000 1.82-长江养老保险股份有限公司 国有法人 境内优先股-5,000,000 1.82-华润深国投信托有限公司 国有法人 境内优先股-5,000,000 1.82-1 2018 3 31 2 10 3 2.5 管理层 讨论 与分析 2.5.1 本集团经营情况分析 截至2018 年3月 末，本集 团
19、 资产总 额62,522.38亿元，较上年 末下 降0.72%，负债 总额57,527.55 亿元，较 上年末下降1.06%。贷 款 及 垫 款 总 额37,161.53 亿 元，较 上年末增长4.24%；客 户 存 款 总 额招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）6 40,668.94 亿 元，较上 年末 增长0.06%。2018 年一季度，本集 团实 现归属于本行股东的净利 润226.74亿元，同比增长13.50%；实现营 业收入612.96 亿 元，同比 增长7.20%。报告期 本集团实现 净利息收 入379.39亿元，同比 增长8.66%，在营业收 入中 占比61.89%
20、。2018 年 一季 度净 利差2.43%，净 利息 收益 率2.55%，同 比分别 上升0.13 和0.12个 百 分点，环 比分 别 上升0.15 和0.11 个百 分点，主要受 益 于资 产负 债结 构 改善。报 告期 本集 团实 现非利 息 净收 入233.57 亿元，同口径 较上 年 同 期增 长4.90%。受新 准则 切换 影响，2018 年 起基 金 投 资和部分票据 非 标投 资会计 分 类调整 为以 公允 价值 计量 且其变动 计入 当 期损 益 的 投资，且相 应收 益列示方式 由 利息 收 入改为 非利息 收入，剔除 上述影 响，非 利息 净收入 较 上年 同期下 降5.
21、64%。非利 息 净收入 中，净手 续费 及佣 金 收入189.21 亿元，同比 增长1.51%，在 营业 收入 中占 比30.87%，同 口径 较 上年同期 下降1.73 个百 分点；其他 净收 入44.36 亿元，同口径 较上 年同 期增长22.37%，剔除 上述 准则 切换影响 后，较上 年 同 期下 降42.41%，主要 是由 于 汇 兑净收 益减 少。报告 期 本 集团成 本收 入比26.75%，同口径 较上 年同 期上升3.06 个百 分点，主 要是 由于 业 务 及管 理费 投入 有所 加快。截至2018 年3 月 末，本 集 团 不 良 贷 款 余 额549.58 亿元，较 上
22、年末减少24.35 亿 元；不 良 贷 款 率1.48%，较 上 年末 下降0.13 个百分 点；不良 贷款 拨备 覆盖率295.93%，较上 年末 上升33.82 个百 分点；贷款拨 备率4.38%，较 上年 末上升0.16 个百 分点。2.5.2 本公司经营情况分析 存贷款规模稳健 发展。截至 2018 年 3 月末，本 公 司资产 总额 58,965.30 亿 元，较 上年 末下 降0.79%；负 债总 额 54,192.72 亿元，较上 年末 下降 1.15%。贷款 及垫 款总 额 34,452.32 亿 元，较 上年 末增长 4.20%，其 中，企业 贷 款占 比 43.06%，零售
23、 贷款 占比 52.00%，票 据贴 现占 比 4.94%。客户 存款总额 38,974.58 亿元，较 上 年末 增 长 0.19%，其 中，活期存 款占 比 62.00%，定 期存款 占 比 38.00%。活期存 款中，企 业存 款占 比 61.46%，零售 存款 占 比 38.54%；定 期存 款中，企 业存款 占 比 77.70%，零售存 款占 比 22.30%。盈利 稳定增长。2018 年 一 季度，本公 司实 现净 利润 210.55 亿元，同比 增长 14.31%；营业 收入578.92 亿元，较上 年同 期 增长 7.54%，其中，零 售 金融业 务价 值贡 献持 续提 升，零
24、 售金 融业 务营 业收入 293.11 亿元，同 口径 较上年 同期 增长 13.66%，占本公 司营 业收 入的 50.63%。报 告期 本公 司实现净利 息收 入 369.23 亿元，同比 增长 8.98%，净 利 息收入 在营 业收 入中 的占 比为 63.78%。本公 司2018 年一 季度 净利 差 2.50%，净利 息收 益率 2.62%，同比分 别上 升 0.14 和 0.13 个百分 点，环比 分别上升 0.17 和 0.13 个百 分点。报告 期 本 公司 实现 非利 息净收 入 209.69 亿元，同 口径 较 上年 同期 增 长5.11%，剔除 前述 准则 切换 影响后
25、 较上 年同 期下 降 6.66%，主要 是汇 兑净 收 益 减 少。实 现 净 手续 费及佣金收 入 177.86 亿元，同 比增 长 1.67%，其中 财富 管理手 续费 及佣 金收入 82.95 亿元（其中：受 托理财收 入 28.13 亿元，代 理 保险收 入 19.80 亿元，代 理 基金收 入 25.09 亿元，代 理 信托计 划收 入 9.63亿元，代理 贵金 属收 入 0.30 亿元）。报 告期 本公 司业 务及管 理 费 154.34 亿元，同口径 较上 年同 期增长 21.54%，成本 收入 比 26.66%，同口 径 较 上年 同期 上 升 3.07 个百 分点。招商银行
26、 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）7 资本 充足率及使用效 率保 持 较好 水平。截至 2018 年 3 月末，本公 司高 级法 下资 本 充足率 15.32%，一级资 本充 足率 12.62%，较权重 法 下 分别高 2.98 和 2.09 个百 分点。高 级法 下 税前风 险调 整后 的资本回报 率(RAROC)32.11%，维持 较高 水平。资产质量稳中趋 好。截至 2018 年 3 月 末，本 公司 不良 贷款余 额 529.01 亿 元，较 上年末 减少 24.38亿元；不 良贷 款率 1.54%，较 上年 末下降 0.13 个 百 分点。本 公司 密切 跟进 宏 观经济
27、金融 形势，围绕“合规 为根、风险 为本、质量为 先”的 管理 理念，以“打 造一 流风 险管 理银 行”为 目标，整体 规划，重点突 破，稳步 推进风 险 管理由“治标”向“治本”转型。完 善风 险管理 组 织架构，加 强交 叉风险管理，规 范产 品创 新活 动，强 化“穿透”原则，回 归业务 本源，进一 步加 强 全面风 险管 理。以 国家产业政 策为 导向，动态 调 整行业 区域 信贷 政策，积 极支持 国家 重大 战略 和重 点工程。实 施战 略客户及压缩 退出 客户“名单 制”管 理，不 断夯 实客 群基 础。进一 步优 化信 贷业 务 流程，强 化全 流程 风险管控。深 化金 融科
28、 技应 用,持 续 搭建 大数 据风 控平 台，推 进人 工智 能技 术在 风险 管 理中 的应 用；优化风险 评级、预 警等 模型，实施 IFRS9 下 的预 期损 失 拨备，提升 风险 管理 技术。加强资 产质 量监 测，前瞻性 防控 风险，资 产质 量得到 有效 管控。拨备计提稳健审慎。本公司 坚持 稳健、审 慎的 拨备计 提政 策，截至2018 年3月末，本 公司 贷款减值准备余额1,586.84 亿元，较上年末增加120.15亿元；不良贷款拨备覆盖率299.96%，较 上年末 上升34.92 个 百分 点；贷款 拨 备率4.61%，较上 年末 上升0.17个 百分 点。3 重要事项
29、3.1 主 要会 计报 表项目、财务 指标大 幅度 变动的 情况 及原因 合并 会 计报 表中，变 化幅 度超过30%以上 的主 要项 目及原 因：（除特 别注 明外，金 额单 位均以 人民 币百 万元 列示）主要项目 2018 年 3 月 31 日 较上年末 变化（%）主要原因 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入当期损益 的 投资 255,019 293.57 新金融工 具 准则 下该类 资产 范围扩大 衍生金融 资产 26,055 37.74 报告期内 货币衍 生工具 估值 资产增加 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入其他综合 收益的 贷款和 垫款 193,
30、619 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 以摊余成 本计量 的贷款 和垫 款 3,360,053 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 以摊余成 本计量 的投资 950,806 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入其他综合 收益的 债务工 具投 资 334,616 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变动计入其他综合收益的权益工具投资 3,495 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 可供出售 金融资 产 不适用 不适用 新金融工 具准则 下取消 的项 目 持有至到 期
31、投资 不适用 不适用 新金融工 具准则 下取消 的项 目 应收款项 类投资 不适用 不适用 新金融工 具准则 下取消 的项 目 招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）8 无形资产 10,171 40.19 土地使用 权 增加 拆入资金 172,672(36.69)报告期内 同业拆 入资金 减少 卖出回购 金融资 产款 210,732 67.75 卖出回购 票据 和 债券业务 增加 衍生金融 负债 30,809 40.96 报告期内 货币衍 生工具 估值 负债增加 其他综合 收益(2,571)45.77 新金融工具准则切换影响及债券估值 增加 主要项目 2018 年 1-3 月 较
32、 上 年 同期 变化（%）主要原因 公允价值 变动净 收益 1,015 372.09 新金融工具准则下以公允价值计量且其变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 范 围 扩大，估值 损益增加 投资净收 益 2,764 67.41 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产投资 收益增 加 汇兑净（损失）/收益(386)不适用 货币性项 目外币 评估产 生的 汇兑损益 减 少 其他业务 收入 1,043 52.04 子公司租 赁 收入 增加 营业外收 入 32(62.79)子公司营 业外收 入减少 营业外支 出(18)50.00 营业外支 出增加 归属于少 数股东 的净利 润 3
33、4(70.43)子公司少 数股东 损益减少 外币 财务 报表折 算差额(1,397)(359.54)汇率变动 产生的 影响 可供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 储备净变动 不适用 不适用 新金融工 具准则 下取消 的项 目 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额(139)不适 用 被 投资 单 位其他 综合收 益减少 以 公 允 价 值 计量 且 其 变 动 计 入其他综合收益的债务工具投资公允价值 变动 991 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变动计入其他综合收益的权益工具
34、投资公 允价值 变动 27 不适用 新金融工 具准则 下新增 的项目 现 金 流 量 套 期 公 允 价 值 变 动 的有效部分 34 不适用 套期工具 公允价 值 上升 3.2 预 测年 初至 下一报告 期期 末的累 计净 利润可 能为 亏损或 者与 上年同 期相 比发生 大幅 度变 动的警 示及 原因说 明 适用 不 适用 3.3 报 告期 内现 金分红政 策的 执行情 况 报 告 期 内，经 本 公 司 第 十 届董事会第二十二 次 会 议 审 议 通 过，本 公 司 拟 按 照 经 审 计 的 本 公 司2017年 度 净利润645.10亿 元的10%提取 法定 盈余公 积，计64.5
35、1亿 元；按 照风 险资产1.5%差额 计提一招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）9 般准备27.60亿元；以届 时实施利润 分配股权登记日A 股和H 股总股本为 基数，向 登记 在 册的全体股东派发 现金 股息，每 股现 金分红0.84 元（含税），以人民 币计 值和 宣布，以 人民币 向A 股 股东 支付，以港币向H 股股东支付。港币实际派发金额按照 股东大会召开前一周（包 括股东大会当日）中国 人民银行 公布 的人 民币 兑换 港币平 均基 准汇 率计 算。其余未 分配 利润 结转 下年。2017 年度，本公 司不实施资 本公 积 金 转增 股本。上述 利润 分配 预案
36、尚需2017年 度股 东大 会审 议批 准 后方可 实施。3.4 报 告期 内发行 优先股 的进展 报告期 内，经上 海证 券交 易所上 证函 201842 号 文核准，本 公司 于 2017 年 12 月 22 日 非公开发行 的 2.75 亿股 境内 优 先股 自 2018 年 1 月 12 日 起在 上 海证 券交 易所 综合 业务平 台挂 牌转 让，证券简称“招 银优1”，证券 代 码 360028，挂 牌数 量 2.75 亿股，详情 请参 阅 本公司 在 上 海证 券交 易所网站、香港 联交 所网 站及 本公司 网站 发布 的日期 为 2018 年 1 月 8 日的 相关 公 告。3
37、.5 关 于会 计政 策变更情况 的 说明 根据财 政部2017 年发 布的 企业 会计 准则 第22 号 金融 工具 确认 和计 量 等 准则，本 集团自2018年起 按 新准 则 要 求对 金融工 具会 计政 策进 行变 更，本 公司 第十 届董 事会 第十五 次会议 已 审议 通过了上 述会 计政 策变 更议 案，详 情请 参阅 本公 司 在 上海证 券交 易所 网站、香 港 联交 所网 站及 本公 司网站发 布的 日期 为2017 年10 月27 日的 相关 公告。本 期 起本公 司按 新准 则要 求进 行会计 报表 披露，根据准则 衔接 规定，未 重述2017年末 及 同期 可比 数
38、，就 相关数 据影 响调 整了2018 年期初 留存 收益 和其他综合 收益。3.6 报 告期 内超 期未履行 完毕 的承诺 事项 适用 不 适用 3.7 其他 需 要说 明的重大 事项 及其进 展 报告期 内，本公 司拟 出资 人民币 50 亿元，发 起设 立资产 管理 子公 司 招 银资产 管理 有限 责任公司；本 公司 全资 子公 司招银 金融 租赁 有限 公司 拟对其 全资 子公 司招 银航 空航运 金融 租赁 有限 公司增资 人民 币 45 亿元。上述相 关议 案已 经本 公司 第十届 董事 会第 二十 二次 会议审 议通 过，详情 请参阅 本 公司 在上 海证 券交 易所 网 站、
39、香港 联交 所网 站及 本 公司 网站 发布 的日期 为 2018 年 3 月 23 日的相关 公告。目前，上述 事项 尚 需取 得有 关监 管机 构的批 准。招 商银 行股份 有限 公司董 事会 2018 年 4 月 27 日 招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）10 附录一 会计 报表 未 经 审 计 合 并 资产 负 债 表（除特 别注 明外，货 币单 位均以 人民 币百 万元 列示）2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 资产 现金 15,442 16,412 贵金属 9,004 9,309 存放中 央银 行款 项 497,973 600,00
40、7 存放同 业和 其他 金融 机构 款项 64,195 76,918 拆出资 金 150,750 154,628 买入返 售金 融资 产 203,646 252,550 贷款和 垫款 3,553,672 3,414,612 其中：以公 允价 值计 量且 其变动 计入 其他综 合收 益的 贷款 和垫 款 193,619 不适用 以摊 余成 本计 量的 贷款和 垫款 3,360,053 不适用 以摊余 成本 计量 的投 资 950,806 不适用 以公允 价值 计量 且其 变动 计入其 他综 合收 益的 债务 工具投资 334,616 不适用 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 投
41、资 255,019 64,796 衍生金 融资 产 26,055 18,916 应收利 息 31,252 28,726 指定为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 其他 综合 收益 的权益工具 投资 3,495 不适用 长期股 权投 资 5,307 5,079 可供出 售金 融资 产 不适用 383,101 持有至 到期 投资 不适用 558,218 应收款 项类 投资 不适用 572,241 固定资 产 48,315 49,181 投资性 房地 产 1,496 1,612 无形资 产 10,171 7,255 商誉 9,954 9,954 递延所 得税 资产 53,558 50,120 其
42、他资 产 27,512 24,003 资产合计 6,252,238 6,297,638 招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）11 未 经 审 计 合 并 资产 负 债 表（续）（除特 别注 明外，货 币单 位均以 人民 币百 万元 列示）2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 负债 向中央 银行 借款 367,471 414,838 同业和 其他 金融 机构 存放 款项 428,313 439,118 拆入资 金 172,672 272,734 卖出回 购金 融资 产款 210,732 125,620 客户存 款 4,066,894 4,064,345
43、 应付利 息 36,574 36,501 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 29,658 26,619 衍生金 融负 债 30,809 21,857 应付债 券 279,462 296,477 应付职 工薪 酬 6,913 8,020 应交税 费 29,480 26,701 递延所 得税 负债 1,038 1,070 其他负 债 92,739 80,346 负债合计 5,752,755 5,814,246 股东权益 股本 25,220 25,220 其他权 益工 具 34,065 34,065 其中：优先 股 34,065 34,065 资本公 积 67,523
44、67,523 其他综 合收 益(2,571)(4,741)盈余公 积 46,159 46,159 法定一 般准 备 70,751 70,921 未分配 利润 254,999 241,063 其中：建议 分派 股利 21,185 21,185 归属于本行股东权益 合计 496,146 480,210 少数股 东权 益 3,337 3,182 其中：普通 少数 股东 权益 2,056 2,012 永久 性债 务资 本 1,281 1,170 股东权益合计 499,483 483,392 负债及股东权益合计 6,252,238 6,297,638 此财务 报表 已于 二零 一八 年四月 二十 七日
45、获董 事会 批准。李建红 田惠宇 李浩 李俐 法定代 表人 行长 分管财 务 常务副 行长 财务会 计部 负责人（公司盖 章）招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）12 未 经 审 计 资 产 负债 表（除特 别注 明外，货 币单 位均以 人民 币百 万元 列示）2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 资产 现金 14,614 15,724 贵金属 8,950 9,243 存放中 央银 行款 项 488,829 583,692 存放同 业和 其他 金融 机构 款项 33,663 43,189 拆出资 金 158,321 165,511 买入返 售金 融资
46、 产 203,626 252,464 贷款和 垫款 3,286,703 3,159,655 其中：以公 允价 值计 量且 其变动 计入 其他 综合 收益 的贷款 和垫 款 179,114 不适用 以摊 余成 本计 量的 贷款和 垫款 3,107,589 不适用 以摊余 成本 计量 的投 资 949,668 不适用 以公允 价值 计量 且其 变动 计入其 他综 合收 益的 债务 工具投资 302,793 不适用 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 投资 241,397 57,902 衍生金 融资 产 24,688 17,691 应收利 息 29,491 27,216 指定为 以公
47、 允价 值计 量且 其变动 计入 其他 综合 收益 的权益工具 投资 2,553 不适用 长期股 权投 资 47,186 46,996 可供出 售金 融资 产 不适用 341,571 持有至 到期 投资 不适用 557,942 应收款 项类 投资 不适用 570,175 固定资 产 22,144 22,567 投资性 房地 产 570 621 无形资 产 9,317 6,354 递延所 得税 资产 52,170 48,734 其他资 产 19,847 16,128 资产合计 5,896,530 5,943,375 招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）13 未 经 审 计 资 产
48、 负债 表（续）（除特 别注 明外，货 币单 位均以 人民 币百 万元 列示）2018 年 3 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 负债 向中央 银行 借款 367,471 414,838 同业和 其他 金融 机构 存放 款项 410,112 421,251 拆入资 金 90,288 189,825 卖出回 购金 融资 产款 210,546 125,585 客户存 款 3,897,458 3,890,024 应付利 息 34,425 34,398 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 负债 29,528 26,437 衍生金 融负 债 30,122 21,194
49、 应付债 券 238,677 260,560 应付职 工薪 酬 5,394 6,245 应交税 费 28,137 25,942 其他负 债 77,114 65,802 负债合计 5,419,272 5,482,101 股东权益 股本 25,220 25,220 其他权 益工 具 34,065 34,065 其中：优先 股 34,065 34,065 资本公 积 76,681 76,681 其他综 合收 益(542)(4,257)盈余公 积 46,159 46,159 法定一 般准 备 69,790 69,790 未分配 利润 225,885 213,616 其中：建 议分 派股 利 21,18
50、5 21,185 股东权益合计 477,258 461,274 负债及股东权益合计 5,896,530 5,943,375 此财务 报表 已于 二零 一八 年四月 二十 七日 获董 事会 批准。李建红 田惠宇 李浩 李俐 法定代 表人 行长 分管财 务 常务副 行长 财务会 计部 负责人（公司盖 章）招商银行 2018 年 第一 季 度报 告（A 股）14 未 经 审 计 合 并 利润 表（除特 别注 明外，货 币单 位均以 人民 币百 万元 列示）2018 年 1-3 月 2017 年 1-3 月 营业 收入 利息收 入 64,589 57,060 利息支 出(26,650)(22,146)
