1、中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 1中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http:/。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2公司应出席董事会会议董事 12名，实到 10名，执行董事马泽华先生、林建清先生因工作原因未能出席本次会议，皆委托董事长李绍德先生代为行使表决权。1.3 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计
2、报告。1.4 公司负责人李绍德，主管会计工作负责人王康田及会计机构负责人（会计主管人员）丁兆军声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中海发展 股票代码 600026 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 中海发展 股票代码 1138 上市交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址和办公地址 中华人民共和国（“中国”）上海市浦东新区源深路168号;中国上海市东大名路 700号 邮政编码 200080 公司国际互联网网址 电子信箱 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 姚巧红 联系地址 上海市东大名路 700号 1601室 电话 021
3、-65967742/65967165/65967160 传真 86-21-65966160 电子信箱 中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 23 会计数据和业务数据摘要：3.1 主要会计数据 单位:千元 币种:人民币 主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年增减(%)2005年 营业收入 12,686,966.23 9,441,276.48 34.38 8,829,307.58利润总额 5,377,702.48 3,305,597.35 62.68 3,169,537.98归属于上市公司股东的净利润 4,596,050.56 2,771,260.67 65.85 2,714,22
4、2.60归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,220,821.41 2,637,081.81 60.06 2,624,439.74经营活动产生的现金流量净额 5,602,059.54 3,171,216.11 76.65 3,671,052.59 2007年末 2006年末本年末比上年末增减(%)2005年末总资产 23,607,114.02 16,950,483.44 39.27 13,251,652.99所有者权益（或股东权益）16,169,515.35 12,555,584.50 28.78 10,711,224.37 3.2 主要财务指标 单位:千元 主要财务指标 2007
5、年 2006年 本年比上年增减(%)2005年 基本每股收益 1.3819 0.8332 65.85 0.8161稀释每股收益 1.3738 0.8332 64.88 0.8161扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.2690 0.7929 60.05 0.7891全面摊薄净资产收益率 28.60 22.07增加 6.53个百分点 25.34加权平均净资产收益率 32.02 23.72增加 8.30个百分点 28.18扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 26.26 21.00增加 5.26个百分点 24.50扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 29.41 22.57增加 6.84个百
6、分点 27.25每股经营活动产生的现金流量净额 1.6843 0.9535 76.64 1.1037 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%)2005年末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.8616 3.7750 28.78 3.2205 非经常性损益项目 适用 不适用 单位:千元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 357,078.71同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,671.69除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,459.05其他非经常性损益项目 12,019.70合计 375,229.15 中海发展股份有限公司 2007年
7、度报告摘要 3采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 货币掉期合约 1,043,958.65 17,609,963.55 16,566,004.90-招商能源股票 159,000,000.00 257,400,000.00 98,400,000.00 98,400,000合计 160,043,958.65 275,009,963.55 114,966,004.90 98,400,000 3.3 境内外会计准则差异 适用 不适用 单位:千元 币种:人民币 国内会计准则 境外会计准则 净利润 4,596,050.5
8、64,546,382.00 差异说明 调整住房周转金的会计准则差异 4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 适用 不适用 限售股份变动情况表 适用 不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 81,080（其中 H股股东 269户 A股 80811户）前十名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量中国海运(集团)总公司 国有股东 47.46 1,578,500,000 1,578,500,000 HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 38.82 1,291,126,897 0 未知 中国工
9、商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金 其他 0.40 13,368,300 0 未知 中国农业银行大成创新成长混合型证券投资基金 其他 0.39 12,980,369 0 未知 中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金 其他 0.37 12,190,000 0 未知 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002沪 其他 0.30 10,000,000 0 未知 招商银行股份有限公司光大保德信优势配置股票型证券投资基金 其他 0.29 9,482,119 0 未知 中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金 其他 0.26 8,756,365 0 未知 中国银行股份有限公司友邦华泰盛世
10、中国股票型开放式证券投资基金 其他 0.22 7,296,119 0 未知 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 0.22 7,295,291 0 未知 中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 4前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,291,126,897 境外上市外资股 中国工商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金 13,368,300 人民币普通股 中国农业银行大成创新成长混合型证券投资基金 12,980,369 人民币普通股 中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金 12,190,000
11、 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002沪 10,000,000 人民币普通股 招商银行股份有限公司光大保德信优势配置股票型证券投资基金 9,482,119 人民币普通股 中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金 8,756,365 人民币普通股 中国银行股份有限公司友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金 7,296,119 人民币普通股 中国工商银行易方达价值成长混合型证券投资基金 7,295,291 人民币普通股 中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金 7,181,552 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明（1）中国海运（集团）总公司
12、（“中海总公司”）所持股份有限售条件，在报告期内未发生质押、冻结或托管等情况。（2）HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）是私人公司，其主要业务为代其它公司或个人持有股票。（3）本公司前十名股东中第三至十名分别为无限售条件股东前十名中第二至九名，本公司第一名股东与第二至第十名股东之间不存在关联关系，未知第二名股东至第十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍(1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国海运(集团)总公司
13、 法人代表：李绍德 注册资本：66.20亿元 成立日期：1997年 8月 18日 主要经营业务或管理活动：从事沿海运输、远洋运输、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式联运，船舶租赁、船舶代理、货运代理、航空货运与航空代理，船舶燃物料、淡水供应、船用食品供应，储运及船舶修造与拆船，通讯导航及设备、产品修造，仓储、堆埸、码头，集装箱制造、修理、买卖、租赁，各种车辆及零配件制造、修理、销售，船舶买卖，原油和成品油买卖，煤炭和钢材买卖及其它种类进出口商品贸易，培训教育，技术咨询，通讯导航服务，劳务输出，房地产开发，旅游，金融，宾馆等业务。中国海运（集团）总公司是国有独资公司。中海
14、发展股份有限公司 2007年度报告摘要 5 4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期报告期内从公司领取的报酬总额(万元)（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 李绍德 董事长、执行董事 男 582006-5-26 2009-5-250 是 马泽华 副董事长、执行董事 男 552007-4-30 2009-5-250 是 林建清 副董事长、执行董事 男 542006-12-28 2009-5-250 是 王大雄 执行董事 男 482006
15、-5-26 2009-5-250 是 张国发 执行董事 男 522006-5-26 2009-5-250 是 茅士家 执行董事、总经理 男 582007-1-1 2009-12-3172.2 否 王琨和 执行董事、副总经理 男 602007-1-1 2009-12-3172.2 否 马浔 独立非执行董事 男 562006-12-28 2009-5-258.0 否 谢荣 独立非执行董事 男 562006-5-26 2009-5-258.0 否 胡鸿高 独立非执行董事 男 542006-5-26 2009-5-258.0 否 朱永光 独立非执行董事 男 632008-1-18 2009-5-250
16、 否 周占群 独立非执行董事 男 662006-5-26 2009-5-258.0 否 寇来起 监事会主席 男 582006-5-26 2009-5-250 是 严志冲 监事 男 512007-10-22 2009-5-250 是 徐辉 监事 男 462006-5-26 2009-5-250 是 陈秀玲 职工监事 女 432006-5-26 2009-5-2536.4 否 罗宇明 职工监事 男 412007-10-22 2009-5-2541.2 否 於世成 独立监事 男 542008-1-18 2009-5-250 否 王康田 副总经理、总会计师 男 422007-1-1 2009-12-3
17、166.4 否 谈伟鑫 副总经理 男 502007-2-2 2009-12-3166.1 否 姚巧红 董事会秘书 女 392007-1-1 2009-12-3143.8 否 合计/430.3/报告期内，未有董事、监事或高级管理人员持有或买卖公司股份，公司目前尚未实施股权激励计划。55555555555-摧情w1 5愀摧情w 55-5中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 66 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内国际、国内航运市场分析 本集团主营业务为海洋货物运输，主要包括中国沿海地区和国际油品运输以及以煤炭为主的干散货物运输。2007年，全球经济总体保持增长，国际贸易稳定增
18、长；在宏观调控的作用下，中国经济连续第五年保持较快增长，中国对铁矿石、石油及煤炭等资源产品的需求增长较快。国内外航运市场总体需求旺盛，行业景气度持续高涨，但各细分市场发展不平衡。2007年，由于铁矿石、煤炭等大宗货物需求上升较快，国际干散货运输市场需求持续旺盛，而新增运力投放不足，导致运价持续走高，波罗的海综合运价指数 BDI日均 7069点，同比大幅上升 122%。同时，由于中国经济持续较快增长，沿海煤炭运输需求持续快速增长，沿海散货综合运价指数均值同比上升 25.8%，公司与客户签订的 2007年度电煤包运合同基准运价同比提升了 14.1%。2007年，受国际原油价格高企及 OPEC限产等
19、因素的影响，国际油运市场需求总体不足，同时，由于新增运力投放过剩，运力供过于求，导致运价呈震荡走低态势。2007年，国际原油综合运价指数日均 1124点，同比下降 13%，其中 VLCC船型中东至日本航线运价指数日均 WS78.5点，同比下降19.4%；内贸油运市场基本保持稳定。2、报告期内本集团主营情况（1）本集团主营业务概述 2007年，本集团坚持以国内沿海电煤和油品运输业务为核心，充分发挥散货船运力大幅增长的优势，努力抓好各项成本控制，经济效益再创历史新高。受益于 2006年底成功收购控股股东中国海运（集团）总公司及其附属公司所属的 42艘干散货船，以及国际干散货与国内沿海煤炭运费上涨，
20、公司利润同比大幅上升。报告期内，本集团共完成运量 2164亿吨海里，主营业务收入人民币 126.42亿元，同比分别增长 26.6%和 34.8%；主营业务成本人民币 73.29亿元，同比上升 23.9%；实现净利润人民币 45.96亿元，每股收益人民币 1.3819元，同比上升 65.9%。干散货运输 面对良好的市场发展机遇，同时受益于本集团于 2006年底收购的 42艘干散货船于 2007年年初全部投入运营，本集团干散货运输收益大幅上升。2007年，本集团共完成干散货运量 1192亿吨海里，营业收入 76.39亿元，同比分别增长 50.5%和 93.8%。其中，收购的 42艘散货船运力为 1
21、40.6万载重吨，占本公司现有散货船运力的 34.9%，完成运量 387亿吨海里，营业收入人民币 23.3亿元，实现利润 11.5亿元，毛利率为 49.3%。在煤炭运输方面，本集团坚持以沿海电煤运输为核心，全力做好大客户的电煤运输保障工作。2007年本集团共完成煤炭运量 813亿吨海里，营业收入 54.74亿元，同比分别增长 54.3%和 89.3%。其中，完成内贸煤运量 736亿吨海里，营业收入 49.53亿元，同比分别增长 66.7%和 86.2%；完成外贸煤运量77亿吨海里，同比下降 9.8%，营业收入 5.20亿元，同比增长 124.3%。在其它干散货运输方面，2007年本集团共完成运
22、量 379亿吨海里，营业收入 21.65亿元，同比分别增长 43.1%和 106.1%。其中，完成外贸运量 299亿吨海里，营业收入 16.50亿元，同比分别增长 33.0%和 107.9%；内贸运量 80亿吨海里，营业收入 5.15亿元，同比分别增长 99.8%和 98.7%。油品运输 2007年，面对内贸油品运输市场基本稳定、国际油运市场低迷的困难，本集团根据各细分市场的特点，精心组织运输生产，努力做好安全管理和成本控制。本集团全年共完成油品运量 972亿吨海里，同比增长 6.2%；营业收入人民币 50.03亿元，同比下降 8.0%。在内贸油品运输方面，2007年本集团继续加大老旧油轮的处
23、置力度，导致运力投放减少 15%。本集团全年共完成内贸油运量 165亿吨海里，营业收入人民币 20.74亿元，同比分别下降 15.6%和 7.2%。具体情况如下：完成海洋油运量 96亿吨海里，同比下降 7.0%，营业收入人民币 10.82亿元，同比增长中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 72.2%；完成进口中转油运量 43亿吨海里，营业收入人民币 6.80亿元，同比分别增长 6.4%和 5.2%；完成成品油运量 18.8亿吨海里，营业收入人民币 1.82亿元，同比分别下降 61.3%和 61.0%。在外贸油运市场方面，面对市场持续低迷的困难，本集团加强市场研究，重点抓好 VLCC、Af
24、ramax及灵便型等主力船舶的揽货工作，加大市场开拓力度。2007年，随着新造油轮的交付，本集团外贸运力投放增长 11%，全年共完成外贸油品运量 807.3亿吨海里，同比增长 12.1%，营业收入人民币 29.30亿元，同比下降 8.6%；其中，完成外贸原油运量 419.7亿吨海里，同比增长 11.7%，营业收入人民币8.92亿元，同比下降 16.9%；完成外贸成品油运量 387.6亿吨海里，同比增长 12.6%，营业收入人民币20.38亿元，同比下降 4.4%。(2)主营业务分行业、产品情况表 单位:千元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年同期增
25、减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减 分行业 运输业 12，642，111 7,329,308 42.0 34.8 23.9 增加 5.2个百分点分产品 煤炭运输 5,473,522 2,884,308 47.3 89.3 69.4 增加 6.4个百分点油品运输 5,003,418 3,512,827 29.8-8.0-2.5 减少 4.1个百分点其他运输 2,165,171 932,173 32.3 106.1 53.3 减少 9.8个百分点(3)主营业务分地区情况 单位:千元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)国内运输 7,542,759 4
26、6.3 国际运输 5,099,352 20.6（4）控股及合营公司的经营情况及业绩 单位:千元 币种:人民币 被投资企业名称 注册资本(千元)经营范围 占注册资 本比例%净利润 上海时代航运有限公司 1,200,000国内沿海及长江中下游普通货船运输；从事进出中华人民共和国港口货物运输的无船承运业务 50 273,234珠海新世纪航运有限公司 514,000国内沿海及长江中下游各港间水上货物运输；国际海上货物运输；揽货、仓储、租船，船务代理、技术咨询和煤炭配送等。50 110,793上海友好航运有限公司 50,000国内沿海和长江中下游普通货船运输；国际贸易，转口贸易，保税区内企业间贸易。50
27、 18,102中海发展(香港)航运有限公司(注)USD500海上货物运输、船舶租赁、修船、船舶代理、船舶备件、燃料及食品供应。99 793,069注：公司于 2001年 12月 31日与中海(香港)控股有限公司达成信托协议，中海(香港)控股有限公司将其拥有的中海发展(香港)航运有限公司 1%的股份以信托的形式转给公司。因此公司在实质上拥有了中海发展(香港)航运有限公司 100%的收益权。中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 8（5）主要供应商、客户情况 单位:千元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 3,004,907 占采购总额比重 41%前五名销售客户销售金额合计 2,037,8
28、90 占销售总额比重 16%我公司前五名供应商为：中石化中海船舶燃料供应有限公司、SCANDINAVIAN、DAN-BUNKERING、中海工业有限公司、中海国际船舶管理有限公司。3、成本分析 2007年，本集团在采取有效措施增加主营业务收入的同时，继续加强对各项主要成本的全面控制，通过多方面的预控和管理，有效地控制了燃油费、港口费、修理费等主要成本。2007年 6月份以来，由于受地缘政治及 OPEC组织限产等因素的影响，国际原油价格持续上扬并屡创新高，航运企业在燃油成本控制方面面临持续上升的压力。本集团密切关注国际燃油价格走势，采取适时分批锁价采购，并通过加快船队结构调整，降低单位能耗，合理
29、提高低质燃料油的使用比例等措施，使燃油成本的增长得到了有效控制。2007年本集团共发生运输成本人民币 73亿元，同比上升 23.9%，低于运输收入 34.8%的增幅。具体分析如下：(1)燃油成本：2007年本集团燃油费人民币 29.6亿元，同比增长 19.6%，占运输成本的 40.3%。由于本集团节油力度进一步增强，在周转量同比增长 26.6%的情况下，燃油消耗量同比仅增长 17.3%，每千吨海里燃油消耗量同比下降 7.4%。(2)港口成本：2007年本集团港口费人民币 6.79亿元，同比增长 17.4%，占运输成本的 9.3%。(3)人工成本：2007年本集团人工成本人民币 5.78亿元，同
30、比增长 8.9%，占运输成本的 7.9%。(4)折旧费：2007年本集团折旧费 9.09亿元，同比上升 2.2%，占运输成本的 12.4%。(5)修理费：上半年本集团修理费 4.56亿元，同比增长 13.5%，占运输成本的 6.2%。4、报告期内本集团财务状况 本集团全年发生管理费用 1.65亿元，同比下降 10.1%。全年发生财务费用 1.95亿元，同比增长 43.6%；其中利息支出 1.73亿元，同比增加 43.7%。全年营业外收支净额为 4.25亿元，主要系本集团在年内共处置了 22艘老旧船舶的净收益。截至 2007年 12月 31日，本集团资产总额为 236.07亿元，负债总额为 74
31、.38亿元，股东权益为 161.70亿元，资产负债率为 31.5%，比年初提高了 5.6个百分点。5、2008年前景展望及工作重点 据国际货币基金组织预测,由于受美国经济陷入疲软和全球金融市场动荡的冲击,2008年全球经济的增速预计将趋于减缓。同时，在宏观调控政策下，中国国民经济增速将趋缓，预计 2008年 GDP增速将控制在 8%左右，进出口贸易增速将出现回落。然而，中国经济的平稳增长仍将带动对煤炭、矿石、石油等大宗货物的运输需求，这为本集团发挥内外贸兼营的优势，保持健康发展提供了有利条件。因此，国内外航运市场在未来一年挑战与机遇并存，不确定因素增加。国际油品运输方面，随着新增运力持续投放，
32、同时油价高企将抑制全球对石油的需求增长，然而随着单壳油轮的营运限制越来越多，公司对 2008年国际油轮运输市场审慎乐观。国际干散货运输方面，由于导致 2007年 BDI指数爆发性增长的几大因素：运力供不应求、运距拉长、港口阻塞等仍然存在，预计 2008年 BDI指数仍将维持高位震荡运行的态势。公司与客户签订的 2008年度国内沿海散货包运中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 9合同基准运价同比提升了 40%，同时进一步完善了燃油附加费条款和滞期费条款。国内沿海油品运输预计基本保持稳定。据国际能源机构预测，全球将在 5年内出现石油供应短缺危机，从而导致油价飙升。自 2007年 6月份以来国
33、际原油价格大幅上涨，并屡创历史新高。由于燃油成本占本集团运输成本的比例超过四成，因此本集团在燃油成本控制方面面临持续上升的压力。针对目前的市场情况，2008年本集团将重点做好以下几方面的工作：（1）继续加强与各大货主战略合作，保持长期稳定的战略合作关系，以进一步巩固和扩大公司在内外贸运输市场的份额，并降低运价波动带来的经营风险。在煤炭运输方面，本集团将继续以电煤运输为核心，进一步加强与重要客户的战略合作，增强重要客户的电煤运输能力，同时，扩充联营公司的电煤运输规模和实力，拓展新增市场，进一步扩大市场占有率；在油品运输方面，本集团将继续加强与中石油、中石化、中海油等大货主战略合作，一方面进一步理
34、顺沿海油运运价机制，另一方面公司将以与中国石化签订的长期运输协议为依托，同时寻求与国际大石油公司的战略合作，建立长期稳定的运价机制，降低货源和运价波动的风险。在进口铁矿石运输方面，2006年 10月以来，本公司陆续与首钢、宝钢、武钢等国内大型钢铁企业签订了铁矿石长期包运合同，建立了运价、油价和船价联动机制，保证了货源的稳定，实现了公司在超大型矿砂船经营上的重大突破。（2）继续加快船舶结构调整，进一步优化船队结构，并提高船舶运输效率。2007年，本集团共处置老旧船舶 22艘/40.8万载重吨，计划 2008年将处置老旧船舶 13艘/21万载重吨；同时，本集团进一步加大新船建造力度和在建船舶的监造
35、力度，确保新船如期交付使用。2007年共签约建造了 10艘油轮和 38艘散货船，共计 614万载重吨。目前，本集团在建船舶共计 59艘/869万载重吨，将全部于2012年底前交付使用，未来五年资本性支出总计约人民币 234亿元。（3）继续落实各项节支措施，重点抓好燃油成本控制。本集团将继续加强市场分析，采取加强燃油采购供应管理和监控、锁定部分燃油价格、降低燃油单耗、进一步完善国内沿海电煤和原油运输燃油附加费条款等有效措施，全力做好燃油及其它各项成本控制，力争将成本上涨幅度降至最低。（4）进一步加强租船工作，提高租船运力比例。公司于 2007年在香港相继设立了两家专业化租船公司，力图将租船作为发
36、展运力的常规模式，作为实施世界级船队战略规划的重要补充手段，力争 2010年使租入运力达到本集团自有运力的 30%。根据 2008年国内外航运市场形势，结合本集团新造船运力投放情况，预计本集团 2008年运力规模比 2007年度略有增长，预计完成运输周转量 2351亿吨海里，同比增长 5.8%，营业收入约为人民币179亿元、营业成本约为人民币 98亿元，同比分别增长 41.1%和 33.5%。6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 适用 不适用 中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 10公司于 2007
37、年 7月 2日通过发行可转换公司债券募集资金 20亿元，本年度已累计使用 20亿元，募集资金用于向中国海运（集团）总公司及其下属公司收购 42艘干散货船。变更项目情况 适用 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据二零零八年三月二十五日召开的二零零八年第七次董事会会议决议，公司通过了 2007年度利润分配预案，即按照母公司 2007年度净利润 3,724,491,711.31元为基数，提取 10%的法定盈余公积372,449,171.13元，并以 2008年 3月
38、26日登记在册的总股本为基数，向全体股东按每 10股派现金股息人民币 5.00元（含税），共计约 1,702,510,000元。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用 不适用 7 重要事项 7.1 收购资产 适用 不适用 公司于 2006年底向控股股东中国海运（集团）总公司及其下属公司收购的 42艘干散货船已于 2007年年初全部交付并投入运营。中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 117.2 出售资产 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 资产购买方名称 被出售 资产 账面 价值 评估 价值 出售 金额 出售 损益 是否为关联交易 荣成市丰隆船务有限责任公司 金泉 654.
39、30 1,139.66 1,220.00 528.30 否上海新鸥海运有限公司 海棠 807.60 804.13 760.00(72.60)否广州市众鑫船舶服务有限公司 永安 4 11,833.30-17,382.90 5,506.00 否广东梁文杰先生 建设 5 58.80 907.36 860.00 774.00 否深圳市惠隆行海运有限公司 建设 6 58.80 905.32 880.00 793.40 否泉州展兴船务有限公司 建设 22 335.90 984.55 950.00 584.30 否江门市新会区苍山拆船有限公司 大庆 44 141.70-1,826.20 1,629.20 否
40、上海时代航运有限公司*北极星 6,424.00 9,965.44 9,965.40 1,671.20 否大连龙达盛海运有限公司 建设 4-842.72 700.00 676.40 否闽东丛贸船舶实业有限公司 大庆 51 102.20-2,216.20 1,961.40 否RAINBOW SUCCESS LIMITED 大庆 61 713.30-2,642.60 1,834.50 否巴拿马宏洋国际船务有限公司 华西 48.40-2,901.50 2,686.40 否福建省锦洋航运有限公司 建设 11、建设 12 1,187.40 2,268.50 2,601.60 1,334.20 否闽东丛贸船
41、舶实业有限公司 滇池 254.00-3,527.80 3,165.90 否上海浦海航运有限公司*向丹、向莲、向鹰 608.40 2,594.25 2,800.00 2,175.10 是日升船务有限公司 华志 122.20-4,222.30 3,842.50 否闵东丛贸船舶实业有限公司 大庆 254 65.00-4,911.10 4,547.20 否中海(海南)海盛船务股份有限公司*大庆 244、永池 358.30 4,546.97 4,574.94 4,024.30 是注：上海时代航运有限公司为本公司持股 50%的合营公司；上海浦海航运有限公司、中海(海南)海盛船务股份有限公司为本公司的控股股
42、东中国海运（集团）总公司直接或间接控股的子公司；其余的资产购买方皆为独立第三方。7.3 重大担保 适用 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用不适用 2006年 10月 31日，公司与中国海运集团签订关于海运物料供应和服务协议（“服务协议”），并且 关于签订新服务协议及建议申请中国海运(集团)总公司向本公司提供海运物料和服务供应 2007至 2009年度交易额上限的议案已在 2006年 12月 28日召开的 2006年第一次临时股东大会批准生效（控股股东回避表决）。根据服务协议，中国海运（集团）总公司（或其附属公司）将向本公司的船舶提供持续营运所必需的船用物料
43、及服务，包括船舶维修保养服务，提供润滑油、淡水、原料、燃油及其他服务。该服务协议有效期为三年，自 2007年 1月 1日起至 2009年 12月 31日止。在该服务协议下应支付的费用乃经公平原则磋商确定，并根据其适用性和可行性参照国际定价、市场价或成本决定。报告期内，本公司就服务协议支付给中国海运（集团）总公司及其附属公司或合营公司之主要款中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 12项及其他与中国海运（集团）总公司、同系附属公司进行关联交易之详情见年报全文会计报表附注九.关联方关系及其交易的披露。7.4.2 关联债权债务往来 适用 不适用 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
44、 适用 不适用 截止 2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 7.5 委托理财情况 适用 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 2001年 5月 23日，本公司的控股股东中国海运（集团）总公司向本公司作出不竞争承诺：1、不从事与本公司存在竞争的业务；2、不支持下属受控制企业开展与本公司竞争的业务。在报告期内，中国海运（集团）总公司没有违反以上任何一项承诺。中国海运（集团）总公司在股权分置改革中承诺：1、在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份自
45、获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。2、在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过上市交易方式出售。3、在 第 2项承诺期期满后二十四个月内，在本次股权分置改革方案实施后所持有的中海发展的股份如果通过上市交易方式出售，则出售价格不低于股权分置改革方案公告前一个交易日流通 A股收盘价的 150%，即不低于 9.38元。如果自股权分置改革方案实施之日起至该等期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项导致股价除权、除息的情况发生，则该承诺价格相应除权、除息。4、本次股权分置改革所发生的各种费用，全部由中国海运（集团）总公司承担。于
46、报告期内，中国海运（集团）总公司按约履行、没有违反。7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 适用 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 适用 不适用 中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 13 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 单位:元 证券 代码 证券简称 初始投 资金额 占该公司股权比例（）期末账面值报告期 损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源601872 招商轮船 74,200,000
47、0.58257,400,00098,400,000-交易性金融资产 IPO战略配售 合计 74,200,000-257,400,000 98,400,000-7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 适用 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 适用 不适用 股份名称 期初股份数量（股）报告期买入/卖出股份数量（股）期末股份数量（股）使用的资金数量（元）产生的投资收益（元）卖出 上海原水股份有限公司 101,200 101,200 0-1,148,135.83 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0.00元。8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用
48、、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 审计意见 标准无保留意见 非标意见 审计意见全文 审计报告 天职沪审字2008第368号中海发展股份有限公司全体股东:我们审计了后附的中海发展股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括2007年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2007年度合并及母公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则(财政部 2006年 2月 15日颁布)的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内
49、部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。中海发展股份有限公司 2007年度报告摘要 14 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报
50、表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则(财政部2006年2月15日颁布)的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡建军 中国注册会计师：张坚 中国 北京 二八年三月二十五日 中海发展股份有限公司 2007年度报告
