1、国家科技风险开发事业中心,National Science and Technology Venture Capital Development Centre,绩效评价体系介绍2010年4月,一、,绩效评价基本内容,二、,绩效评价指标体系,三、,绩效评价方法,内容提纲,四、,案例,绩效评价基本内容,（一）绩效评价理论的提出（二）建立绩效评价制度的必要性（三）目前相关政策规定财政支出绩效评价管理暂行办法的通知（财预200976号）进一步推进中央部门预算项目支出绩效评价试点工作的通知（财预2009390号）中央级民口科技计划（基金）经费绩效考评管理暂行办法的通知（财教2007145号）中央部门预算
2、支出绩效考评管理办法（试行）的通知（财预200586号）中央级教科文部门项目绩效考评管理办法的通知(财教2005149号),（四）绩效评价的基本概念,绩效考评与课题验收的区别,（五）绩效评价的组织体系,财政部,绩效评价工作的管理部门，在工作中起统一组织、统一规划的主导作用,主管部门,负责本部门的绩效评价工作，具体组织实施对本部门所属单位的绩效评价工作。,项目单位,负责本单位的绩效自评工作。,（六）绩效评价依据,第一类,与考评对象和考评目标相关的政策法规。,第二类,被考评部门或计划/项目直接产生或直接反映其特性的数据资料。绩效报告、审计报告等,第三类,来自被考评部门外部的信息资料。如公众调查问卷
3、,一、,绩效评价基本内容,二、,绩效评价指标体系,三、,绩效评价方法,四、,案例,指标体系构成要素,产生,应 用,（一）评价指标设计原则,相关性原则,选定的绩效评价指标与部门的绩效目标有直接的联系；,可比性原则,对具有相似目的的工作选定共同的绩效评价指标，保证评价结果可以相互比较；,重要性原则,对绩效评价指标在整个考评工作中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性最能反映考评要求的绩效评价指标；,经济性原则,绩效评价指标的选择要考虑现实条件和可操作性，在合理成本的基础上实行评价；,指标设计原则,（二）评价指标分类,按适用范围,共性指标个性指标,按指标的级次,定性指标 定量指标,按表达形式,业务指标
4、财务指标,按考评内容,一级指标二级指标三级指标,共性指标,个性指标,（二）评价指标分类,按适用范围,共性指标个性指标,按指标的级次,定性指标 定量指标,按表达形式,业务指标财务指标,按考评内容,一级指标二级指标三级指标,立项报告简介,计划层面,项目层面,计划整体,课题层面,课题目标的完成情况课题实施进度课题管理水平课题所取得的社会经济效益课题资金使用情况和财务管理水平,课题、项目以及计划层面的绩效情况是评价计划整体绩效的基础。在设计指标时要能够反映计划整体绩效的各个方面。,总体目标完成情况社会经济效益项目总体组织管理水平资金使用管理情况等,分层评价指标设计,计划目标完成情况组织管理水平社会经济
5、效益资金使用分配等,（三）评价指标设计思路分层,评价指标设计思路分类,“863”计划,以国家目标和市场需求为导向，重点解决具有战略性、前沿性和前瞻性的高技术问题，考评指标设计应突出国家目标与科学发展目标的有机结合，以及项目在科学前沿的原始性创新和集成性创新、对国家重大需求的潜在贡献以及优秀人才培养为重点内容。,支撑计划,重点解决我国国民经济建设和社会发展中重大科技问题，考评指标设计应注重以自主创新能力的高新技术企业的发展以及相关技术的产业化、示范化规模和水平及其经济效益为重点内容。,根据“十五”科技计划分类方法，我国科技计划可分为 “863”计划、“973”计划、国家科技支撑计划、研究开发条件
6、建设计划和科技产业化环境建设计划。对不同类别的科技计划进行考评，考评指标的选择侧重也应有所不同。,（四）指标具体内容,指标具体内容续,调整后的指标,调整后的指标续1,调整后的指标续2,调整后的指标续3,（五）指标权重的确定,权重是一个相对的概念，是针对某一指标而言。某一指标的权重是指该指标在整体评价中的相对重要程度。 确定同一层面的指标权重 根据同一层面若干考评指标的重要程度确定权重。确定不同层面的指标权重 根据各层面科技计划项目绩效情况对科技计划整体绩效的贡献程度确定权重。,一、,绩效评价基本内容,二、,绩效评价指标体系,三、,绩效评价方法,四、,案例,目标-结果比较法,专家评议法,公众评价
7、法,实际结果（成果）与预定目标进行比较,专家的选择、评议形式、行为准则,调查问卷或者网络监测统计,（一）专家评议法,专家的选择,参与人员的规范,评议形式,专家意见的综合,专家工作手册,关键要点,专家评议法,专家评议程序,资料回收,考评准备,熟悉考评材料,现场、非现场考评,实施考评,综合评价,考评机构组织考评专家对项目层面的绩效情况进行直接或间接了解。,专家综合评价工作结束后，考评专家须及时将考评全部工作资料和原始记录交给考评组工作人员，由考评机构按规定归档保存。,业务培训,考评专家综合评价方式采取独立评价和集中评议相结合的方式。,考评专家熟悉项目绩效报告等考评材料。,考评专家熟悉相关政策文件和
8、工作手册，了解考评要求。,（二）目标-结果比较法,主要技术指标主要经济指标实施过程指标经费预算情况,立项目标,主要技术指标是否完成主要经济指标是否完成实施过程指标是否完成经费执行情况,完成情况,（三）公众评价法,走访调研调查问卷网络监测统计,一、,绩效评价基本内容,二、,绩效评价指标体系,三、,绩效评价方法,四、,案例,考评准备阶段,接受考评委托,拟定评价方案,制定考评手册,遴选考评专家,收集考评信息,辅导绩效报告,考评机构工作程序主要分为三个阶段,一、考评机构工作程序,考评实施阶段,进行形式审查,实施考评,重点核实和交换意见,综合汇总分析考评信息,撰写绩效评价报告,考评机构工作程序,考评完成
9、阶段,修定评价报告,正式提交报告,存档管理,考评机构工作程序,二、考评机构的职责和工作要点,主要内容,评价指标设计思路，分层考评和分类考评指标分类指标具体内容,内容框架包括：考评对象、考评范围、考评程序以及时间人员安排等方面,专家评议法目标-结果比较法 公众评价法,形式审查、开展评价、综合分析,综合分析专家考评意见以及其他辅助考评方法的信息,成果,形成指标体系,上报备案,分析和处理数据资料,形成评价意见,绩效评价报告工作报告,1,2,3,4,5,评价结果汇总,设计评价指标,实施评价,确定评价方法,制定工作方案,考评指标内容（以十五攻关计划绩效考评为例）,考评指标的设置原则与计划目标内容一致的原
10、则。根据攻关计划项目的特点，充分利用攻关计划目标中已使用的计划指标分类方法，对计划目标的考评按计划总目标涉及的方面（“关键共性技术攻克”、“新产品、新工艺、新装置”、“高新技术产业化”、“人才培养”、“创新基地建设”）进行；与计划项目验收要求相衔接的原则。尽可能利用项目的验收材料，设计考评指标时重点借鉴了验收报告中使用的有关指标；与财政预算管理、绩效考评要求相一致的原则。按照财政部预算管理的要求和财政支出绩效考评的需要，将项目层次的指标与计划层次的考评指标进行充分衔接，形成对攻关计划的整体考评。,十五“攻关”项目考评主要内容及指标框架,目标完成的可能性,立项目标的合理性,项目验收的有效性,项目
11、组织管理水平,项目的经济效益,业务考评,财务考评,项目的社会效益,资金落实情况,实际支出情况,财务信息质量,财务管理状况,立项目标完成程度,项目可持续性影响,业务考评权重60% 财务考评权重40%,国家科技攻关计划,项目层次考评指标（二三级指标）,计划社会经济效益,计划目标的合理性,计划组织管理水平,新技术、新产品、新工艺、新装备的研制,高新技术产业化,人才培养,创新基地建设,关键共性技术攻克,计划实施绩效,计划组织管理情况,阶段性目标与总体目标的相符性,领域目标与阶段性目标的相符性,计划管理协调能力,计划组织管理有效性,研究成果水平及影响,成果应用及产业化影响,技术创新能力建设影响,对社会经
12、济可持续发展的影响,资金拨付与批复预算的相符性,立项目标完成程度,立项目标的合理性,项目组织管理水平,项目验收的有效性,项目可持续性影响,项目的社会效益,计划目标完成情况,国家科技攻关计划绩效考评指标对应关系图,计划层次考评指标（二三级指标）,项目计划执行结果,攻关目标及技术经济指标,目标调整合理性,项目目标合理性,验收结果的公正性,验收方式的合规性,人才培养效果,技术创新效果,对社会经济可持续发展的影响,成果转化和产业化前景,对相关技术领域的可持续发展的影响,项目的经济效益,国家科技攻关计划,计划资金拨付情况,计划资金执行情况,计划财务管理状况,计划资金管理水平,经费管理制度健全性,资金拨付
13、及时性,资金拨付与批复预算的相符性,计划资金调整的合理性,支出结构的合规性,资金分配与计划目标的一致性,实际支出情况,资金落实情况,财务信息质量,财务管理状况,项目层次考评指标（二三级指标）,国家科技攻关计划绩效考评指标对应关系图,计划层次考评指标（二三级指标）,资金到位率,资金到位及时性,实际支出调整情况,实际支出构成的合理性,财务信息的准确性,会计核算的准确性,财务管理制度的健全性,财务管理制度的有效性,续上页,指标计算表,绩效评定结果,综合得分85分（含85分）以上，绩效级别评定为有效；综合得分70分-84分（含70分），绩效级别评定为基本有效；综合得分50分-69分（含50分），绩效级别评定为一般；综合得分50分以下，绩效级别评定为无效。,国家科技风险开发事业中心,Thank You !,
