1、,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,湖南凯美特气体股份有限公司HUNAN KAIMEITE GASES CO., LTD.（湖南省岳阳市七里山）首次公开发行股票招股说明书摘要保荐人暨主承销商深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼1,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,湖南凯美特气体股份有限公司招股说明书摘要,声,明,本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮网站（http:/）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。投资者
2、若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资人的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。2,第一节,第二节,第三节,第四节,第五节,第六节,第七节,湖南凯美特气体股份有限公司
3、,目,录,首次公开发行股票招股说明书摘要,重大事项提示 . 7一、发行前股东自愿锁定股份的承诺 . 7二、发行前公司滚存未分配利润的安排 . 7三、本公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险： . 7本次发行概况 . 11发行人基本情况 . 12一、发行人基本资料 . 12二、发行人历史沿革及改制重组情况 . 12三、股本情况 . 23四、发行人业务情况 . 24五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况 . 28六、同业竞争和关联交易 . 34七、董事、监事、高级管理人员 . 42八、发行人控股股东及其实际控制人的简要情况 . 44九、简要财务会计信息 . 45十、管理层对公司近三年财
4、务状况和经营成果的简要讨论与分析. 48十一、近三年股利分配政策及分配情况、发行后股利分配政策、发行前滚存利润的分配政策 . 50十二、控股子公司的基本情况 . 51募股资金运用 . 53风险因素和其它重要事项 . 56一、风险因素 . 56二、其他重要事项 . 59本次发行各方当事人和发行时间安排 . 65备查文件 . 663,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指,湖南凯美特气体股份有限公司,释,义,首次公开发行股票招股说明书摘要,在本招股说明书摘要中，除非另有说明，下列简称具有如下特定意义：常用词语,发行人、本公司、公司、凯美特、凯
5、美特股份凯美特有限香港浩讯、控股股东岳阳信安四川开元安庆凯美特惠州凯美特北京凯美特香港信德巴陵石油化工公司巴陵石化中石化巴陵分公司、中石化股份有限公司巴陵分公司中石化集团资产管理公司巴陵分公司中石化集团、中国石化集团、中国石化、中石化深圳化塑,湖南凯美特气体股份有限公司湖南凯美特干冰有限公司、湖南凯美特气体有限公司注册地在香港的浩讯科技有限公司岳阳信安投资咨询有限公司四川开元科技有限责任公司安庆凯美特气体有限公司惠州凯美特气体有限公司北京燕山凯美特气体有限责任公司香港信德国际企业公司原中国石化集团公司巴陵石油化工有限责任公司的前身，中国石油化工总公司巴陵石油化工公司原中国石化集团巴陵石油化工有
6、限责任公司中国石油化工股份有限公司巴陵分公司中国石油化工集团公司资产经营管理有限公司巴陵分公司中国石油化工集团公司中国石油化工股份有限公司深圳化工塑料实业公司,洞氮厂香港工贸金石集团岳阳汇丰广州凯米岳阳银岭长沙华美空调岳阳凯达科旺中国证监会、证监会发改委商务部科技部,指指指指,巴陵石化洞庭氮肥厂香港工贸有限公司岳阳金石集团有限公司岳阳汇丰贸易有限公司广州凯米贸易有限公司岳阳银岭化工实业有限公司长沙华美空调设备工程有限公司岳阳凯达科旺汽车零部件制造有限公司中国证券监督管理委员会中华人民共和国国家发展和改革委员会中华人民共和国商务部中华人民共和国科学技术部4,指,指,指,指,指,指,指,指,指,指
7、,指,指,指,指,指,指,指,指,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,深交所保荐人（主承销商）发行人会计师、申报会计师、京都会计师事务所发行人律师、启元律师事务所股东大会董事会监事会公司章程、章程A股本次发行、本次股票发行报告期报告期末、期末元、万元,指指指指指,深圳证券交易所平安证券有限责任公司京都天华会计师事务所有限公司，原北京京都会计师事务所有限责任公司、北京京都天华会计师事务所有限责任公司湖南启元律师事务所湖南凯美特气体股份有限公司股东大会湖南凯美特气体股份有限公司董事会湖南凯美特气体股份有限公司监事会湖南凯美特气体股份有限公司公司章程经中国证监会批准，向中国境
8、内投资者发行，在境内证券交易所上市，以人民币标明面值，以人民币认购和交易的普通股股票发行人根据本招股说明书所载条件公开发行 A 股的行为2007 年、2008 年、2009 年和 2010 年 1-9 月2010 年 9 月 30 日人民币元、人民币万元,主要客户、主要供应商及竞争对手,可口可乐百事可乐策略供应商,可口可乐公司(Coca-Cola Company)，全球最大的饮料公司。在中国的可口可乐含太古可乐、中粮可乐等百事可乐公司（Pepsi CO. Inc.），全球第二大饮料公司。在中国的百事可乐含广州百事、深圳百事、南昌百事、武汉百事、长沙百事、南京百事等可口可乐和百事可乐对于其供应商
9、等级区分的定义之一，为公司战略发展所必需的供应商广东健力宝集团有限公司，中国最早的运动饮料生产,健力宝中石化安庆分公司、安庆石化中海壳牌燕山石化岳阳壳牌林德、林德气体公司、Linde比欧西公司、BOC法液空、Air Liquide,指,商。饮料生产是其核心业务，其主要产品健力宝运动型饮料是中国首创的含碱性电解质运动型饮料中国石油化工股份有限公司安庆分公司，安庆凯美特原料气的主要供应商中海壳牌石油化工有限公司，惠州凯美特原料气的主要供应商，迄今为止国内投资额最大的中外合资石化联合工厂之一中国石油化工股份有限公司燕山分公司，北京凯美特原料气的主要供应商岳阳中石化壳牌煤气化有限公司林德集团，总部设在
10、德国慕尼黑，是全球最大的工业气体公司BOC 气体公司，是最早在中国开展业务的全球性工业气体公司，现已被林德气体公司收购法国液化空气集团公司，是一家全球性的工业气体专业公司5,指,指,指,指,指,指,指,湖南凯美特气体股份有限公司普莱克斯、Praxair,首次公开发行股票招股说明书摘要普莱克斯气体公司，是一家全球性的工业气体专业公司,杭氧京都议定书碳酸饮料降解塑料超临界萃取ISOHACCP分子筛变压吸附D.C.S 控制ERP 管理QHSE,指指指指指指,杭州杭氧股份有限公司，原杭州制氧机厂专业术语1997 年在日本京都召开的联合国气候变化框架公约缔约方第三次会议上通过的一个具有法律约束力的旨在防
11、止全球变暖而要求减排温室气体的条约在一定条件下充入二氧化碳气的饮料，是一种软饮料降解塑料是指一类其制品的各项性能可满足使用要求，在保存期内性能不变，而使用后在自然环境条件下能降解成对环境无害的物质的塑料近年来研究开发的一项新分离技术，它是利用流体处于临界状态时具有很强的溶解能力而粘度又很低的性质来萃取分离某物质的一种方法国 际 标 准 化 组 织 (International Organization forStandardization)，是国际标准化领域中一个十分重要的全球性的非政府组织。中国是 ISO 的正式成员，代表中国的组织为中国国家标准化管理委员会（Standardization
12、Administration of China，简称SAC）Hazard Analysis and Critical Control Point，对可能发生在食品加工环节中的危害进行评估，进而采取控制的一种预防性的食品安全控制体系一种具有网状晶体结构的硅铝酸盐，通常被称为沸石。不同类型的分子筛其晶穴直径或形状各不相同，可以用来分离各种各样不同的分子通过改变压力来进行吸附和解吸分散控制系统（Distributed Control System），国内一般习惯称为集散控制系统。它是一个由过程控制级和过程监控级组成的以通信网络为纽带的多级计算机系统企业资源计划(Enterprise Resource
13、 Planning)系统，是一种主要面向制造行业进行物质资源、资金资源和信息资源集成一体化管理的企业信息管理系统在质量(Quality)、 健康(Health)、安全(Safety)和环境(Environmental)方面指挥和控制组织的管理体,系注：本招股说明书除特别说明外所有数值保留2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。6,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,第一节 重大事项提示一、发行前股东自愿锁定股份的承诺本次发行前的全体股东香港浩讯科技有限公司、岳阳信安投资咨询有限公司和四川开元科技有限责任公司分别承诺：自湖南凯美特气体股
14、份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的湖南凯美特气体股份有限公司股份，也不由湖南凯美特气体股份有限公司收购该部分股份。通过公司股东间接持有公司股份的公司董事、监事、高管及核心技术人员（共计 11 人）就持有的公司股东的股权作出了如下承诺：1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的公司股东的股权，也不由公司股东收购其直接或间接持有的股权；2、除前述锁定期外，将按照有关规定及时向公司申报其所持有的公司股东的股权及其变动情况，在其任职于公司期间每年转让的股权数额不超过所持有公司股东股权的 25%；若本人从公司处离职，离
15、职后半年内，不转让其所持有的公司的股权。通过岳阳信安间接持有公司股份的除公司董监高及核心技术人员外的业务骨干（共计 14 人）就其持有的岳阳信安的股权作出了如下承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的岳阳信安的股权，也不由岳阳信安收购其直接或间接持有的股权。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。二、发行前公司滚存未分配利润的安排经公司 2009 年度股东大会决议：本次股票（A 股）发行之日前所形成的未分配利润由发行后全体股东依其所持股份共同享有。截至 2010 年 9 月 30 日，公司未分配利润为 9,819.17 万元。三、本公司特别提醒投资者
16、关注“风险因素”中的下列风险：（一）与上游石化行业经济共生的风险公司主要原材料的采购集中于上游大型石化企业，公司与上游石化行业之间存7,；,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,在一定的经济共生关系，主要体现在：公司生产所需的原材料为石化企业生产过程中排放的二氧化碳废气，公司的正常生产经营受到上游石化企业生产经营情况的制约；同时，根据国家节能减排的产业政策要求和京都议定书中对二氧化碳这种温室气体全球控制的相关要求，上游石化企业尾气不能直接排空，必须由像发行人一样的二氧化碳回收企业进行回收处理。石化企业若独立从事废气的回收、净化工作，将需要增加额外人员、资产，进入与石化领域
17、完全不同的气体工业领域。在石化行业分工越来越专业的背景下，石化企业一般不愿进行跨行业投资。对于二氧化碳生产企业而言，因二氧化碳在空气中含量较低，仅占空气总量的 0.03，若这些企业采用空分方式生产二氧化碳，将不具有经济性。气体的运输均需要特殊的容器或管道，且管道的运输成本远小于容器。废气回收企业与石化企业同地共建或相邻建可有效降低石化企业、废气回收企业的成本。因石化企业的产品和生产工艺各不相同，其废气的构成也有所不同。废气回收企业一般会根据上游企业废气的构成，采用不同的生产工艺或工艺参数；废气回收企业的生产工艺与上游石化企业具有较强的相关性。上述经济共生关系决定了若上游石化企业因其生产经营等出
18、现重大变化而导致不能足量或及时供应原料气，则可能对本公司生产经营的稳定产生一定影响；此外，若石化企业调整原料气的价格，也将对公司盈利能力产生一定影响。本公司上游石化企业均为国际知名的特大型石化公司。这些企业生产经营稳定，能够为公司提供足量、稳定的原材料来源。但石化企业根据国家安全生产的要求，每年均需安排一定时间进行停车检修、技术改造或设备更新等。报告期内，上游企业各年均出现了一定时间的停工期。公司根据上游企业停车检修时间，合理安排本公司机器设备检修时间，确保上游企业非停工时间公司能够安全正常生产。通过上述措施的实施，报告期内，公司实现净利润分别达到 2,654.05 万元、2,150.42万元
19、、3,415.41 万元和 3,134.57 万元。为防范上游化工厂家停车检修对公司生产经营造成的影响，公司分别在湖南岳阳、安徽安庆、广东惠州、北京等地建立了 4 个生产基地（其中北京凯美特正在建设过程中） 公司还建立了国内运能最大的液体二氧化碳的专业车队。通过上述多个基地的建设和运输能力的提升，公司可实现不同基地产品的及时调配，有效地降低8,，,，,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,了单个上游化工企业停车检修对公司正常生产经营的不利影响。（二）实际控制人控制风险本次股票发行前，香港浩讯持有本公司 87.00%的股份，岳阳信安持有本公司12.00%的股份。本公司董事长
20、祝恩福先生分别控制香港浩讯 100.00%股权和岳阳信安 59.18%股权，为本公司实际控制人。按本次发行 2,000 万股测算，本次发行后，祝恩福先生仍将控制本公司 74.25%的股份，存在通过香港浩讯和岳阳信安行使表决权控制本公司人事和经营决策，使中、小股东利益受到影响的可能性。（三）以工业废气为原料生产高纯度二氧化碳产品的增值税即征即退税收优惠政策变化的风险根据财政部、国家税务总局下发财税2008156 号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知中第三条第一款“以工业废气为原料生产的高纯度二氧化碳产品，实行增值税即征即退的政策” 本公司及子公司安庆凯美特和惠州凯美特均享受增值税即征即退
21、的优惠政策。2009 年度和 2010 年 1-9 月，公司分别收到返还的增值税款 1,076.00 万元和 870.14 万元，占当期利润总额的比例分别为 27.49%和25.16%。上述税收优惠属于国家法定优惠政策，根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 涉及金额系经常性损益；这一优惠政策体现了国家和政府对公司和所在行业的支持。即使如此，若上述税收优惠政策发生变化，将对公司的生产经营产生一定的影响。（四）公司 2009 年较 2007 年营业利润下降的风险子公司安庆凯美特和惠州凯美特建成投产后，由于前期市场导入的需要，液体二氧化碳产品价格有所降低；由于子公司处于生产
22、经营的初始阶段，产能无法得到有效释放，单位产品折旧额较高，另外惠州凯美特的原料气价格较高使得液体二氧化碳产品的成本上升；由于子公司竣工投产，公司的管理费用和财务费用有所增加。上述因素使得公司在 2009 年收入较 2007 年度增加 59的情况下，营业利润反而下降 l2。9,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,（五）相对于国外综合性气体公司，公司产品结构单一、规模较小，无法与之展开全面竞争的风险与国外综合性气体公司相比，公司目前只有食品级液体二氧化碳和干冰等品种的产品。液体二氧化碳是公司的主导产品，该产品报告期的销售收入占公司同期主营业务收入的比例分别为 98.80%、
23、98.46%、99.57%和 99.64%，销售毛利占公司同期销售毛利的比例分别为 99.12%、99.07%、99.73%和 99.58%。产品品种相对单一，抵御市场风险能力较弱，其生产、销售的异常波动将对本公司经营业绩产生较大的影响。公司由于长期专注于二氧化碳这一细分行业相关技术的研究与市场开发，在二氧化碳市场方面与国外综合性气体公司相比，有明显的竞争优势。目前公司是国内以化工尾气为原料、年产能最大的食品级二氧化碳生产企业。我国工业气体行业的成功经验表明，首先专注做好、做大优势品种，才能够保证企业的生存并实现规模与效益的快速增长，尤其是在企业规模较小和资源有限的情况下，必须将优势资源集中在
24、优势品种上，才能够最大限度地降低经营风险，因此本公司产品单一的情况符合业内企业发展的规律。然而，公司相对于国外综合性气体公司，规模相对较小，气体产品品种少，收入和净利润较小，无法与这些公司在其他气体品种上展开全面竞争。（六）募集资金投资项目的实施将导致公司短期内不能维持高毛利率的风险募集资金投资项目实施后，短期内，因公司拓展高端客户需要一定的过程，先期客户可能集中在工业用户，同时为加大高端客户的拓展力度而可能对食品饮料类客户采取适当降价的销售策略等，加之募投项目的实施将出现公司需与上游石化企业进行逐步磨合、固定资产折旧费用有所提高、短期内产能无法有效释放等情况，从而一定程度上会对公司整体毛利率
25、水平有所影响。本公司提请投资者关注以上重大事项，并提请投资者仔细阅读本招股说明书“风险因素”等相关章节。10,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,第二节 本次发行概况,发行股票类型发行量占发行后总股本的比例每股面值每股发行价格发行后市盈率发行前市盈率发行前每股净资产发行后每股净资产发行后市净率发行方式发行对象承销方式募集资金额发行费用发行日期拟上市证券交易所保荐人（主承销商）,人民币普通股(A 股)2,000 万股，发行后总股本 8,000 万股25.00%人民币 1.00 元25.48 元63.70 倍（每股收益按照 2009 年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归
26、属于母公司的净利润除以本次发行后总股本计算）47.19 倍（每股收益按照 2009 年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司的净利润除以本次发行前总股本计算）2.83 元/股（按照经审计的 2010 年 9 月 30 日归属母公司所有者权益除以本次发行前的总股本 6,000 万股计算）8.14 元/股（按照经审计的 2010 年 9 月 30 日归属母公司所有者权益与本次发行筹资净额之和除以本次发行后总股本计算）3.13 倍（按询价后确定的每股发行价格除以发行后每股净资产确定）网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式，或者中国证监会许可的其他方式确定符合资格的询价对象
27、和在深圳证券交易所开户的境内自然人和法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）余额包销50,960 万元保荐费用 300 万元、承销费用 1,800 万元、审计费用 230 万元、律师费用 80 万元、信息披露费 400 万元2011 年 2 月 9 日深圳证券交易所平安证券有限责任公司11,，,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,第三节 发行人基本情况一、发行人基本资料,注册中、英文名称注册资本法定代表人成立（工商注册）日期住所邮政编码电话传真号码互联网网址电子信箱,湖南凯美特气体股份有限公司6,000万元祝恩福1991年6月11日湖南省岳阳市七里山41400307
28、30-85533590730-8551458http:/www.china-zqbchina-,二、发行人历史沿革及改制重组情况（一）公司设立方式公司是经商务部关于同意湖南凯美特气体有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复（商资批20071752 号）批准，由湖南凯美特气体有限公司整体变更设立的股份有限公司。2007 年 12 月 4 日，公司在湖南省工商行政管理局完成了工商变更登记手续，企业法人注册登记号为：430600400000124，注册资本 6,000.00万元。（二）公司的历史沿革1、凯美特有限设立情况本公司前身凯美特有限成立于 1991 年 6 月 11 日，是由巴陵石化、深圳化
29、塑、香港信德三家共同出资设立的中外合资有限责任公司。1991 年 3 月 18 日，巴陵石化、深圳化塑、香港信德共同签订湖南凯美特干冰有限公司合同书约定三方共同出资组建湖南凯美特干冰有限公司，并签订了公司章程。1991 年 3 月 26 日，岳阳市计划委员会出具的岳市计外（91）33 号关于合资兴办“湖南凯美特干冰有限公司”项目建议书及可行性研究报告的批复，1991 年 512,。,，,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,月 6 日，岳阳市对外经济委员会出具的岳市外经（91）16 号关于合资经营湖南凯美特干冰有限公司合同章程的批复，分别批复同意设立该公司。1991 年
30、6 月 8 日，湖南省人民政府核发了外经贸湘字199149 号中外合资经营企业批准证书。1991 年 6 月 11 日，凯美特有限经工商登记成立，取得了国家工商行政管理局核发的工商企合湘字 178-（1-1）号企业法人营业执照。1991 年 12 月 31 日，岳阳会计师事务所对此次设立时股东出资情况进行了审验并出具了（1991）岳事验字第 42 号验资报告凯美特有限设立时的股权结构如下：,序号123,股东名称深圳化塑巴陵石化香港信德合计,出资额（万元）60.0050.0040.00150.00,出资比例（%）40.0033.3026.70100.00,出资方式货币货币货币货币,2、凯美特有限
31、历次股权变动情况（1）1992 年 2 月增资情况1991 年 7 月 20 日，经凯美特有限董事会决议，深圳化塑、巴陵石化、香港信德对凯美特有限进行增资，共计现金出资 150.00 万元，认缴注册资本 150.00 万元，凯美特有限注册资本由 150.00 万元增加至 300.00 万元。1992 年 1 月 15 日，岳阳市对外经济委员会出具了岳市外经（92）2 号关于湖南凯美特干冰有限公司增加投资总额和注册资本的批复同意凯美特有限注册资本增加至 300.00 万元。本次股东增资的具体情况如下：,序号123,合计,股东名称深圳化塑巴陵石化香港信德,增资额（万元）59.9050.0040.1
32、0150.00,出资方式货币货币货币,1992 年 1 月 17 日，岳阳会计师事务所对此次股东增资情况出具了（1992）岳13,。,1,2,3,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,事验字第 05 号验资报告凯美特有限于 1992 年 2 月 29 日办理了工商变更登记手续。本次增资后的股权结构如下：,序号,股东名称深圳化塑巴陵石化香港信德合计,出资额（万元）119.90100.0080.10300.00,出资比例（%）40.0033.3026.70100.00,（2）1995 年 5 月股权转让情况1991 年凯美特干冰成立时，洞氮厂是隶属于巴陵石化的非法人单位，因此
33、，洞氮厂作为实际出资人委托巴陵石化代持其股份，并以巴陵石化的名义办理了工商注册登记。1992 年，凯美特有限完成增资，巴陵石化代持股份增至 100 万股，1993年，巴陵石化实行体制改革，洞氮厂成为了独立法人，巴陵石化将 100 万元股权归还转让给洞氮厂。凯美特有限股东之一深圳化塑因借款合同纠纷被中国人民建设银行岳阳七里山支行起诉，1995 年 3 月 10 日岳阳市中级人民法院作出民事调解书（1995岳中经初字第 107 号），裁定深圳化塑欠中国人民建设银行岳阳七里山支行 300.00 万元本金及其利息，其中 119.90 万元以其在凯美特有限的 119.90 万元股权作为还款担保，如到期不
34、能还款，中国人民建设银行岳阳市七里山支行到期合法占有该股权。1995 年 4 月 8 日，凯美特有限召开董事会，同意洞氮厂以 119.90 万元优先收购深圳化塑所持已抵押给银行的凯美特有限 40.00%的股权；同意巴陵石化将所持100.00 万元凯美特有限 33.30%的股权转让给洞氮厂。1995 年 4 月 12 日，洞氮厂与中国人民建设银行岳阳七里山支行签订协议书，中国人民建设银行岳阳七里山支行同意洞氮厂收购凯美特有限 119.90 万元人民币的股权。1995 年 5 月 9 日，岳阳市对外经济贸易委员会出具关于同意湖南凯美特干冰有限公司变更合营方、修改合同章程的批复（岳市外经贸（95）0
35、36 号），同意深圳化塑、巴陵石化与洞氮厂之间的股权转让行为。14,。,1,2,。,1,2,湖南凯美特气体股份有限公司,首次公开发行股票招股说明书摘要,1995 年 5 月 10 日，湖南省人民政府颁发了外经贸湘审字（1995）015 号台港澳侨投资企业批准证书1995 年 5 月 16 日，公司在湖南省工商局办理了股权转让变更登记手续。本次股权变动后，凯美特有限的股权结构如下：,序号,股东名称洞氮厂香港信德合计,出资额（万元）219.9080.10300.00,出资比例（%）73.3026.70100.00,（3）1997 年 10 月增资情况1997 年 8 月 16 日，经凯美特有限董事
36、会决议，公司注册资本由 300.00 万元增至 436.25 万元，增资后出资比例不变。其中，洞氮厂以房屋建筑物和机器设备作为出资，香港信德投入资金中，26.55 万元以现金出资、9.83 万元由上年未分配利润中其所占权益部分冲抵。1997 年 9 月 29 日，岳阳资产评估事务所出具了岳资评字（1997）第 059 号资产评估报告，对洞氮厂拟增资的房屋建筑物与机器设备等实物进行评估，评估值为99.8727 万元，其中，机器设备 70.395 万元，房屋建筑物 29.4777 万元。1997 年 10 月 22 日，岳阳市外经贸委对此次增资事项出具岳市外经贸企字（97）024 号关于同意增加投
37、资总额和注册资本的批复1997 年 10 月 24 日，湖南省人民政府颁发了外经贸湘审字（1997）1927 号台港澳侨投资企业批准证书。本次股东增资的具体情况如下：,序号,洞氮厂香港信德,股东名称合计,增资额（万元）99.8736.38136.25,出资方式厂房及生产设备货币+未分配利润,岳阳金信会计师事务所于 1998 年 3 月 18 日、1998 年 4 月 20 日、1998 年 5 月13 日分别出具岳金会验字（1998）第 006 号、第 010 号、第 011 号验资报告，对本次增资行为进行了验证。1997 年 10 月 27 日，凯美特有限就本次增资事宜办理了工商变更手续。15,1,2,1,2,2,2,3,1,湖南凯美特气体股份有限公司本次增资后的股权结构如下：,
