1、重庆三峡油漆股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,为实现公司战略目标和可持续发展，贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范（财会20087 号）以及企业内部控制配套指引（财会201011 号文）(以下将两个文件统称为“内部控制规范”)，并根据重庆证监局渝证监局20123 号的要求，切实做好重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内控体系建立健全、有效实施和制度完善工作，公司董事会决定自 2012 年 2 月 28 日起在本公司施行内部控制规范。为顺利推进本项工作，公司制订了内部控制规范实施方案，具体如下：,一、公司基本情
2、况介绍,公司简称：渝三峡 A，股票代码：000565，上市地：深圳证券交易所。,公司法定代表人：苏中俊，注册地址：重庆江津区德感工业园区，企业法人营业执照注册号：5000001804194，公司的许可经营项目：制造、销售（仅本企业制造）油漆，一般经营项目：制造、销售涂料及合成树脂（不含化学危险品）；制造、销售金属包装制品；销售金属材料（不含稀贵金属），五金、交电、百货，化工产品及建筑装饰材料（不含化学危险品），橡胶制品、化工原料（不含化学危险品）；货物及技术进出口。,重庆化医控股（集团）公司持有本公司 40.53%股份，为本公司控股股东。重庆市国有资产监督管理委员会持有重庆化医控股（集团）公司
3、 100%股份，为本公司实际控制人。,公司根据中华人民共和国公司法等有关法律法规设立了较为健全的组织架构，,具体情况见下图：,1,交,易,委,股东大会,董事会秘书,董事会,总经理,监事会,会 战 员 关略 会 联与风险委,提名委员会,薪酬委员会,审计委员会,员审计室,营销副总经理,总工程师,规划发展副总经理,财务总监,生产副总经理,销售部,服务中心,工艺技术部,开发中心,质检部,项目部,投资发展,供运部,综合部,证券部,人力资源部,企业管理部,财务部,生产动力部,安全环保部,物管部,制听车间,涂料生产车,树脂生产车,2,间,间,为了积极推动此项工作，公司成立以苏中俊董事长为总负责人的相关组织机
4、构：（一）董事会专门委员会董事会设立内部控制建设与实施委员会，主要负责整体方案的审定、授权公司聘请中介咨询机构，实施过程的监督，公司自我评价报告的审查，对内控审计发现的缺陷和风险以及监管机构提出的意见督促公司整改。主任委员：苏中俊成员：董事会内部控制建设与实施委员会成员（苏中俊、毕胜、杨金华、向青、张明贤、陈世泽、黎明）（二）领导小组负责内部控制规范专项工作日常管理事项，主要负责统筹安排内控工作的组织和实施，与中介咨询机构洽谈和签约，编制预算计划。组长：杨金华成员：公司其他高级管理人员、各部门及分子公司负责人（三）专门工作小组以审计室牵头、相关部门和单位专职人员参与的专门工作小组，负责办理内部
5、控制规范专项工作的具体工作。,组,长：钟泽碧,成员：公司相关工作人员二、工作预算：根据证监会要求需聘请中介咨询机构对内部控制规范实施工作进行全过程咨询服务和年度审计服务。此次内部控制规范实施工作预算费用分为两部分：一是中介咨询机构咨询服务费和年度审计费，由董事会授权公司管理层谈判和签约；二是实施工作过程中发生的工作费用，在董事会专项费用中列支。三、内部控制建设工作计划（一）风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试完成时间：2012 年 7 月 31 日前。责任人：钟泽碧,主要工作内容：明确界定与财务报表相关的内部控制范围，公司各部门按职责分工全面梳理内控制度及业务流程，综合分析，评价风险等
6、级，编制风险清单，确定重点和优先控制的风险点，控制有效性测试，形成内控缺陷清单。,（二）确定内控缺陷整改方案,完成时间：2012 年 9 月 30 日前。责任人：杨金华,主要工作内容：按照内部控制规范的要求，与风险清单进行比对，确定,内控缺陷评价标准，查找内控缺陷，制定整改方案。,（三）实施内控缺陷整改,完成时间：2012 年 11 月 30 日前。责任人：苏中俊,主要工作内容：根据内控缺陷整改方案实施整改，形成内控缺陷整改报告。（四）内部控制手册设计阶段,完成时间：2012 年 12 月 31 日前。责任人：杨金华,主要工作内容：对各项内部控制缺陷改进和流程优化进行沟通和确认，在此,基础上设
7、计内部控制手册。（五）持续监督及改进阶段责任人：苏中俊,主要工作内容：持续监督和评价内控运行，以进行定期改进。四、内部控制自我评价工作计划（一）编制内控自评计划,完成时间：2012 年 12 月 31 日前。责任人：钟泽碧,主要工作内容：确定评价范围、评价标准、工作表及分工。（二）组织实施自我评价工作完成时间：2012 年年报披露前。责任人：杨金华,主要工作内容：组织实施内控自我评价工作，编制内控评价工作底稿；对发,现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；完成内控缺陷整改并形成整改报告，根据内控自我评价工作编制内部控制自我评价报告；监事会对自我评价报告进行核查，
8、并出具意见，自我评价报告经董事会审议通过。,（三）披露内部控制自我评价报告,2012 年年报披露的同时披露年度内控自我评价报告。五、内部控制审计工作计划,（一）确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所完成时间：2012 年 8 月 31 日前。责任人：苏中俊,主要工作内容：聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内控审计会,计师事务所。,（二）内控审计,完成时间：2012 年年报披露前责任人：钟泽碧,主要工作内容：公司就内控评价工作与内控审计会计师事务所沟通；会计师,事务所进场审计。,（三）披露内控审计报告,2012 年年报披露的同时披露年度内控审计报告。,上述工作实施方案尚需得到中介咨询机构的完善和充实。,
