1、Strictly Private and Confidential 绝密Information MemorandumProject GinkgoSeptember 25, 2007目 录第一章 释义11第二章 概览13一、行业概述13（一）概述13（二）国内城市商业银行的发展历程14（三）国内银行业市场格局15二、公司简介17（一）概况17（二）本行组织结构17三、股权结构19四、业务模式19五、业务特点19六、经营战略20七、治理结构20八、管理团队20九、财务状况20十、引资概要21第三章 投资亮点22一、得天独厚的政策和区位优势22二、准确的市场定位23三、优秀的管理团队24四、规范的公
2、司治理结构25五、网点优势和信息优势25六、高效的管理体制26七、良好的成长性26八、良好的银行品牌27九、西部地区最佳跨区域发展平台29十、显著的稀缺价值29第四章 本次引资安排30一、引资的目的30二、境外战略投资者需要具备的基本条件30三、引资前股本结构31四、引资后股本结构32五、本次引资所募集资金的运用32第五章 中国银行业概要33一、总揽33二、中国银行业成长的格局与环境33（一）国内银行业市场格局33（二）中国银行业的经营环境34（三）银行业的监管35三、中国银行业成长的轨迹和方向38四、中国城市商业银行的发展历程39第六章 公司简介42一、历史沿革42二、本行业务43三、组织机
3、构43（一）组织结构图43（二）管理体制45（三）主要的管理制度45四、公司治理47（一）股东大会47（二）董事会47（三）监事会48（四）独立董事49（五）本行接受下列机构的监管与检查：49第七章 业务发展情况50一、业务发展历程50二、运营结构55（一）业务运营结构图56（二）主要业务组织流程57（三）营销渠道60三、本行主要业务62（一）公司银行业务63（二）个人银行业务65（三）资金业务68第八章 风险管理70一、概述70（一）风险管理构架70（二）风险管理概况72二、信用风险管理73（一）公司类贷款信用风险管理73（二）个人贷款信用风险管理74三、市场风险管理75（一）现有组织架构7
4、5（二）部门分工75（三）制度建设和控制措施76（四）内部监督76四、操作风险管理76五、流动性风险管理76六、信息技术风险管理77七、违规行为的报告和监控77第九章 财务会计信息和分析78一、财务会计报表78(一) 最近三年资产负债表78（二）最近三年利润表81二、财务会计事项及说明82（一）审计事项说明82（二）主要会计政策83三、财务指标和监管指标分析84（一）财务指标84（二）监管指标分析86四、管理层对特别事项的说明88（一）原汇通银行事项88（二）境内外会计师审计差异事项89五、管理层对下一步发展的展望89（一）本行总体发展战略目标89（二）未来三年的增长计划89（三）战略实施措施
5、89DisclaimerYou must read the following before continuing. We have prepared this Information Memorandum (this “Memorandum”) and have provided it confidentially to a limited number of investors at their request so that they can consider whether to proceed with their investigation of the transaction d
6、escribed herein. By reading or making any other use of this Memorandum, you agree to be bound by the following terms and conditions, including any modifications to them any time you receive any information from us as a result of such access. No offering or sale will take place in connection with the
7、 transaction described herein except pursuant to definitive agreements and documents as are prepared in connection with the transaction.Use of this Memorandum is governed by the term of the previously executed confidentiality letter which strictly limits the circulation and copying of the informatio
8、n contained in this Memorandum. Persons in possession of this Memorandum should familiarize themselves with the terms of the confidentiality agreement before reading, circulating or using this Memorandum.Our securities have not been, and will not be, registered under the US Securities Act of 1933, a
9、s amended (the “Securities Act”), or the securities laws of any state of the US or any other jurisdiction. Our securities may not be offered or sold within the US or to, or for the account or benefit of, US persons (as defined in Regulation S under the Securities Act), except pursuant to an exemptio
10、n from, or in a transaction not subject to, the registration requirements of the Securities Act and applicable state or local securities laws. Our securities have not been approved or disapproved by the US Securities and Exchange Commission, or by any securities commission of any state of the US or
11、any other jurisdiction or other regulatory authority, nor have any of the foregoing authorities passed upon or endorsed the merits of any offering of our securities or the accuracy or adequacy of this Memorandum.By accepting this Memorandum, you agree to keep confidential at all times all informatio
12、n contained in it or made available in connection with any further investigation of us or any potential investment in us. Neither this Memorandum nor any other information you obtained in connection with your potential investment in us may be forwarded, distributed or reproduced in any manner whatso
13、ever. In particular, this Memorandum must not be distributed into the United States or to any “US person” (as defined in Regulation S under the Securities Act). Failure to comply with this directive may result in a violation of the Securities Act or other applicable laws.By accepting this Memorandum
14、, you further agree that you have received it for information purposes only and that you will use it only for this purpose. The information in this Memorandum has been provided by ChengDu City Commercial Bank (“CDCCB”)and not by China Securities CO.,Ltd (“CSC”) （Financial Advisors）or Enrst&Young (As
15、ia Pacific) Ltd, and the Financial Advisors have not verified and do not endorse its contents. This Memorandum does not purport to be complete or to include everything that might be material to a person contemplating an investment in our securities. No representation or warranty, express or implied,
16、 to any person contemplating an investment in our securities is or will be made, and no responsibility or liability is or will be accepted, by us or the Financial Advisors in relation to the accuracy or completeness of this Memorandum. By accepting this Memorandum, you agree that neither we, nor the
17、 Financial Advisors will have any such liability. This Memorandum is for your reference only and does not constitute any part of any contract/agreement with respect to the investment in CDCCB. Any decision related to the investment in CDCCB made by any Investor shall be based upon its own due dilige
18、nce, rather than this Memorandum.We are not making any representation regarding the legality of an investment in our securities by any purchaser under any legal investment or similar laws or regulations. You should not consider any information in this Memorandum to be legal. You should consult your
19、own attorney, Financial advisor and tax advisor for legal, business and tax advice regarding any investment in our securities.We and the Financial Advisors, on our behalf, reserve the right to negotiate with one or more potential parties at any time and to enter into a definitive agreement for a tra
20、nsaction involving a possible investment in us, without prior notice to you or other potential investors. We and the Financial Advisors, on our behalf, also reserve the right to terminate, at any time, further participation in the investigation and proposed process by any party, to modify any of the
21、 rules or procedures set forth herein or any other procedures without prior notice or assigning any reason therefore. FORWARD-LOOKING STATEMENTSThis Memorandum includes forward-looking statements. We have based these forward-looking statements on our current expectations and projections about future
22、 events. These forward-looking statements reflect various assumptions by us concerning anticipated results and are subject to risks, uncertainties and assumptions about us, including: l Changes in banking laws or regulations in China, including changes in pricing regulation or restrictions on foreig
23、n ownership of banks;l Implementation of our strategy, including our ability to obtain government approvals and negotiate favorable terms;l Our ability to manage our expanding operations and effectively run banking operations;l Our ability to continue to raise financing to meet our capital adequacy
24、requirements and capital needs;l Competition from other banks and financial services providers for clients, l Departure of any member of our senior management team or other key personnel; management personnel and banking staff;l Evolution of our loan portfolio;l Averse changes in the political, econ
25、omic or legal situation in China.Our actual results of operations may differ from these forward-looking statements. There can be no assurance that such statements will be realized. The forecast and actual results may vary and some of the variations may be material. We undertake no obligation to upda
26、te or revise any forward-looking statements, whether as a result of new information, future events or otherwise. In light of these risks, uncertainties and assumptions, the forward-looking events discussed in this Memorandum might not occur. Neither we nor the Financial Advisors make any representat
27、ions as to the accuracy or completeness of such statements, estimates and projections or that any forecasts will be achieved.Under no circumstances should any contact be made with our management as employees. All communications should be directed to any of the individuals listed below: Take the Chin
28、ese original as the standard.CDCCB CSC免责声明 在参阅信息备忘录之前，请务必阅读此免责声明。信息备忘录（在此称“备忘录”）是根据限定范围内投资者的请求，为方便其考虑是否继续调查而提供的机密文件。此备忘录的阅读和使用，须遵守以下条款和规定。此备忘录的使用须遵守投资者先前签署的保密承诺函的各项条款，并严格限制备忘录内容的派发和复制。成都市商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）证券从未，并且将来也不会在美国1933年证券法，或是在美国任何州的证券法以及司法下登记。本行证券不会在美国范围内提供和出售，也不会出现在美国人的账户和其收益中（依照证券法案S规定的解释）
29、，但以下情况除外：寻求豁免，或此交易不受制于证券法和实施证券法的各州或是当地的证券法。本行证券从未经过美国证券交易委员会，或是美国任何州的证券协会和美国任何司法以及其它管理当局的批准或否决, 也没有任何前述当局宣判和批准本行证券发行对我们提供的此备忘录准确性或完备性的依据。接受此备忘录，同时在对本行的进一步调查或对本行的任何潜在投资过程中，您都须同意对备忘录中所有的信息在任何时间都进行保密。此备忘录内容和对本行潜在投资的任何其它信息，均不能以任何形式进行转交、派发和复制。特别是, 此备忘录不能进入美国或发给任何 “美国人” （依照证券法案S规定的解释）。忽略此规定也许会导致对美国证券法或其它适
30、用法律的违背。接受此备忘录，您还须进一步同意，您接受它是为了获取信息，而且这是您的唯一目的。此备忘录中的信息均由成都市商业银行股份有限公司提供，而不是中信建投证券有限责任公司（财务顾问）和安永会计师事务所提供，财务顾问亦没有对备忘录的内容进行核实和认可。此备忘录不确保其完整性，亦不确保其包括了对本行进行投资所需的、潜在投资者认为重要的所有信息。本行和财务顾问没有也不会对备忘录的准确性和完整性做出任何直接的或隐含的陈述或保证，也不会就其准确性和完整性承担任何责任或义务。接受此备忘录，您应同意本行和财务顾问都将不具有此项义务。鉴于备忘录和其包含信息的完整性有限，您应以此备忘录中所涉及信息发生的基准
31、日为准。本行的经营状况、现金流、财务状况、营业成果和预期会在基准日以后发生变化，但本行不会对备忘录中信息进行更新。本行不会在任何投资法律下，或相似的法律和章程下就投资人对本行进行投资的合法性做出陈述。您不能认为备忘录中的任何信息都是合法的。关于此次投资本行的事宜，您应该咨询您的法律顾问、财务顾问和税务顾问。本备忘录仅作信息提供之用，不构成任何有关对本行进行投资事宜的合同的一部分。投资者作出的决策应基于其尽职调查的结果，而不应依赖本备忘录。本行和财务顾问，代表本行，保留在任何时候同一方和多方潜在投资方谈判并达成最终协议的权利，而无须预先通知您和其他投资方。本行和财务顾问，代表本行，保留在任何时候
32、终止各方进一步调查和提出拟议进程的权利。本行和财务顾问，对前述规则或规程以及其它规程进行修改，而无需预先通知和说明原因。前瞻性声明此备忘录中包括了一些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前的预期和对将来发生事件的推测。此声明反映出本行关于不同预测结果的各种假设。本行面临的风险、不确定因素和各种假设包括：l 中国银行法和相关规定的变化，包括对外资银行定价的规定和限制条件的改变；l 本行战略的实施，包括我们获得政府认同的能力和谈判优惠条件；l 本行对业务扩展和有效经营银行业务的能力；l 本行满足资本充足率要求和自身资本需求的持续融资能力；l 来自于其它银行的竞争和为客户提供的金融服务；l 本行高
33、层管理团队的成员和其它关键成员的离开；管理部门和银行员工变动；l 本行贷款组合的变更；l 中国政治、经济和法制环境的不利变化。本行的实际经营结果也许和前瞻性陈述有所不同，本行对前瞻性陈述的实现不做任何承诺。预测和实际结果也许会有差异，而且有些差异可能是较大的。无论是新增信息还是未来事件的发生或其它，本行均不承担对其在前瞻性声明中的更新或修订的义务。根据以上风险、不确定性和假设，备忘录中详述的前瞻性事件可能不会发生。本行和财务顾问对此前瞻性声明的准确性，完整性，以及估计和推测或任何将实现的预测，将不发表任何意见。本行管理团队成员将不负责任何联络事宜，所有沟通事项请与以下指定人员联系。成都市商业银
34、行 中信建投姓名： 姓名：职位： 职位：电话： 电话：邮箱： 邮箱：第一章 释义本信息备忘录中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：本行/成商行 指成都市商业银行股份有限公司成都汇通银行/汇通银行指成都汇通城市合作银行四大商业银行/四大银行指中国工商银行股份有限公司、中国农业银行、中国银行股份有限公司和中国建设银行股份有限公司国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会国家统计局指中华人民共和国国家统计局人民银行/人行指中国人民银行央行指一国的中央银行，我国的中央银行指中国人民银行证监会/中国证监会指中国证券监督管理委员会银监会/中国银监会指中国银行业监督管理委员会社保基金理事会指全国社
35、会保障基金理事会外汇管理局指中华人民共和国国家外汇管理局四川银监局指中国银行业监督管理委员会四川监管局中国企业会计准则指财政部于2006年颁布的企业会计准则国际会计准则/IAS指国际会计准则理事会颁布的国际会计准则国际财务报告准则/IFRS指国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则；国际财务报告准则包括国际会计准则及其诠释资本净额指银行的核心资本加附属资本减扣除项元指人民币元本行章程/本行公司章程指成都市商业银行章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法商业银行法指中华人民共和国商业银行法中国人民银行法指中华人民共和国中国人民银行法银行业监督管理法指中华人民共和国银行业监督管
36、理法资本充足率指根据人民银行及银监会有关商业银行资产负债比例管理的指标计算要求和商业银行资本充足率管理办法，用银行资本净额与表内外风险加权资产期末总额的比率，反映银行的资本充足情况；核心资本充足率为核心资本与表内外风险加权资产期末总额的比率巴塞尔协议指1988年7月由国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行监管委员会（The Basle Committee On Banking Supervision，简称巴塞尔委员会）讨论通过并经“十国集团”（美国、英国、法国、联邦德国、意大利、日本、荷兰、比利时、加拿大、瑞典）以及卢森堡、瑞士等12个国家的中央银行行长签署的巴塞尔委员会关于统一国际银行资本衡量和
37、资本标准的协议贷款分类原则指人民银行于2001年12月24日颁布并于2002年1月1日生效的贷款风险分类指导原则不良贷款指在中国人民银行贷款风险分类指导原则生效后按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的“次级”、“可疑”和“损失”类贷款敞口指暴露在市场风险下的资金头寸IT指Information Technology，即信息科技ATM/CDM指Automatic Teller Machine，即银行卡自动柜员机；Cash Deposit Machine，即存款机POS机指Point of Sale，即能够接受卡信息，具有通讯功能，并接受柜员的指令而完成金融交易信息和有关信息交换的设备第二章 概览
38、本概览仅对信息备忘录全文做扼要提示，投资者作出投资决策前，应认真阅读信息备忘录全文。一、行业概述（一）概述二十世纪七十年代后期改革开放以来，中国经济一直呈现快速增长局面。根据国家统计局数据，2006年我国国内生产总值（GDP）已达到20.9万亿元，2002年至2006年GDP的年均复合增长率达14.9%；2006年我国人均GDP为人民币15,930.8元，2002年至2006年人均GDP的年均复合增长率达18%；同期，我国进出口总量年均复合增长率为29.8%。中国已成为全球经济增长最快的国家之一。截至2006年12月31日，中国已成为世界第四大经济体。作为四川省的省会，成都是四川省的政治、经济
39、、金融和文化中心，1993年被国务院确定为西南地区的科技、商贸、金融中心和交通及通信枢纽，2007年又被国务院又正式批准为全国统筹城乡综合配套改革试验区，成都对整个四川乃至西部经济都具有较强的示范和辐射效应。成都市辖9区4市6县（即：锦江区、青羊区、金牛区、武侯区、成华区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、都江堰市、彭州市、邛崃市、崇州市、金堂县、双流县、郫县、大邑县、蒲江县、新津县），面积12390平方公里，总人口1103.4万，其中市区人口497.15万。综合实力位居西部前列。伴随中国经济增长的步伐，国内银行业近年来也经历了快速发展的阶段。作为我国经济体系的重要组成部分，银行一直以来并将
40、继续成为企业的重要融资来源和国内储蓄的首选方式。根据人民银行所公布的资料，2006年银行贷款占总融资额的71.1%，其余28.9%为发行债券和股票融资。根据中国人民银行统计，2002年至2006年国内金融机构本外币存、贷款年均复合增长率分别为17.37%和14.26%。根据中国银行业监督管理委员会统计数据，截至2006年12月31日，国内银行业金融机构总资产达到439,499.7亿元人民币。下表列示出近年来国内金融机构人民币存贷款、外币存贷款余额及年均复合增长情况。 单位：亿元200220032004200520062002-2006年均复合增长率%各项存款183388.48220363.53
41、253188.06300208.55348015.6317.37其中：企业存款64298.4776784.8789438.13101750.55118851.6616.60储蓄存款94307.13110695.26126196.22147053.74166616.1815.29各项贷款139802.90169771.00188565.57206838.48238279.7814.26其中：短期贷款76822.4187397.8890808.2791157.45101698.227.26%中长期贷款51731.667251.7481010.1492940.53113009.78121.57票据融
42、资5805.319233.5911618.3516319.1617333.36131.45数据来源：中国人民银行网站 （二）国内城市商业银行的发展历程根据中国银监会数据，截至2006年12月31日，国内共有114家城市商业银行。城市商业银行的总资产合计占国内银行机构总资产的5.9%。我国的城市商业银行是由城市信用社改组而成的银行类金融机构。国内第一家城市信用社于1979年在河南省漯河县成立。二十世纪八十年代，随着个体、民营经济的快速发展，城市信用社迅猛发展起来。1995年9月7日国务院发布关于组建城市合作银行的通知，决定自1995年起在35个大中城市分期分批组建由城市企业、居民和地方财政投资入
43、股的地方股份制性质的城市合作银行。1995年，深圳城市合作银行成为国内第一家组建的城市合作银行。1996年6月，经国务院同意，组建城市合作银行的城市扩大到60个地级市。1997年12月，国务院又批准在东莞等58个地级市开展城市合作银行组建工作。1998年3月13日，经国务院同意，人民银行与国家工商行政管理局联名发出通知，将城市合作银行统一更名为城市商业银行。从2003年开始，城市商业银行进入了加速发展阶段，每年都跃上一个新的台阶。一方面，城市商业银行通过定期召开发展论坛等形式，开始实现从单兵作战到集合作战的转变，相互交流，取长补短；另一方面，城市商业银行开始从粗放经营向集约经营转变，特别是中国
44、银监会成立以后，连续四年通过发展论坛及监管会议，相继提出改革发展、化解风险的具体措施和要求。2003年至今，城市商业银行的快速发展呈现出如下特点：一是风险基本化解，从过去四级分类不良资产率30%降至今天五级分类不良资产率4.5%；二是机制开始转换，目前机制转换已初见成效，公司治理、经营体制等都得到了进一步完善；三是定位基本明确，以明确的定位，实现效益最大化和持续发展；四是地位得到提升，北京银行、上海银行等综合实力甚至已经超过某些全国性股份制商业银行；五是监管得到加强，分类监管、扶优限劣的方针取得良好效果；六是环境得到改善，在各级政府的高度重视下，改革发展的外部环境不断改善。近年来，在满足监管机
45、构的监管要求的前提下，城市商业银行可向中国银监会申请在其他城市开设分支机构。截至目前，已有多家城市商业银行获批跨区域发展，如2005年，上海银行获批在宁波开设分支机构。2006年10月，北京银行获准在天津开设分支机构。2007年3月，盛京银行获准在天津开设分支机构等。2001年至2006年国内城市商业银行相关指标如下： 单位：亿元；%指标2001年2002年2003年2004年2005年2006年总资产8,81711,66114,62217,05620,36724,207贷款4,5495,9257,7279,03110,88813,304总负债8,49311,23914,12316,47319,54023,194所有者权益3244224995848271,013本年利润20385487121145资本充足率4.655.746.131.325.136.5不良贷款率24.1417.712.859.77.736.07资本利润率6.158.9910.8614.9814.614.32资产利润率0.230.330.370.510.590.6数据来源：中国银监会监管二部（1）不良贷款率数据2004年及以前为四级分类，以后为五级分类；（2）资本充足率数据2003年及以前采用旧办法计算，以后采用新办法计算；两者差异可能在6个百分点左右；（3）2006年数据截至到第三季度末
