1、 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 深圳市景创科技电子股份有限公司 Shenzhen King Chuang Tech & Electronic Co., Ltd. （深圳市宝安区燕罗街道罗田社区广田路 58号厂房 7栋 101（ 1-7栋） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 （申报稿） 免责声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中
2、国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐人（主承销商） （广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座） 1-1-1 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自
3、行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损
4、失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 1-1-2 本次发行概览 发行股票类型 人民币普通股（ A股） 发行股数 本次公司公开发行新股不超过 3,000 万股，占本次发行后公司总股本的比例不低于 25%，原股东不公开发售老股 每股面值 人民币 1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过 12,000万股 保荐人（主承销商） 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期
5、 2022 年【】月【】日 1-1-3 重大事项提示 一、本公司特别提醒投资者注意 “ 风险因素 ” 中的下列风险 （一）游戏外设业务收入、主营业务毛利率及经营业绩下滑的风险 2019 年、 2020 年及 2021 年，发行人游戏外设业务收入分别为 31,700.53万元、 39,241.49 万元及 39,396.29 万元，其中 2021 年游戏外设收入与 2020年基本持平，未呈现一定幅度上升的主要原因系发行人游戏外设主要客户 HORI及 PDP 当年因 IC 模组等原材料短缺、新产品开发等原因当年收入同比下滑所致。未来若核心原材料、客户新产品开发及采购计划等发生重大不利变化，将会对公
6、司游戏外设业务收入产生不利影响，使其存在下滑的风险。 2019 年、 2020 年及 2021 年，发行人综合毛利率分别为 28.63%、 30.48%及24.28%。其中， 2021 年综合毛利率同比下降 6.20 个百分点，主要系受产品结构变化（高毛利率的游戏外设产品收入占比下滑）、汇率波动（人民币兑美元升值）、主要原材料涨价（以 IC、 LCD 等电子原材料为主）等因素影响。未来若高毛利率的游戏外设产品收 入占比进一步下滑、人民币兑美元持续升值、主要原材料持续涨价等，将致使公司综合毛利率存在进一步下滑的风险。 2021 年发行人实现营业收入、净利润及扣除非经常性损益后归属于发行人股东的净
7、利润分别为 59,992.18 万元、 7,261.22 万元及 6,664.13 万元，同比分别上升 13.71%、下降 19.43%及下降 16.38%。其中， 2021 年 7-12 月营业收入、净利润及扣除非经常性损益后归属于发行人股东的净利润分别同比下滑5.56%、 42.71%及 38.52%。 2021 年发行人在营业收入同比增长 13.71%的情形下，净利润同比下滑以及 2021 年下半年利润水平同比下降幅度较大，主要系受高毛利率的游戏外设业务收入占比下降、部分原材料涨价、汇率波动、开发新产品前期投入较大等因素所致。未来若出现核心原材料价格持续上涨、人民币兑美元持续升值、游戏外
8、设收入下滑、新产品投入回报延后等情形，将使发行人经营业绩存在进一步下滑的风险，甚至下滑超过 50%的风险。 （ 二 ）客户集中度较高的风险 报 告期内，公司向前五名客户的销售额合计占当期 主营业务 收入的比例分1-1-4 别为 92.72%、 90.68 %和 83.54%。 全球游戏外设领域再装市场规模较 大，公司主要采取 ODM 模式为微软、索尼、任天堂等知名游戏主机公司的授权企业如PDP、 Bigben、 HORI 等生产游戏耳机、游戏控制器等产品。目前，公司虽然已经进入创新消费电子领域，但公司主要收入来源仍为前述公司。未来如果公司主要客户采购计划或生产经营状况发生重大不利变化，将会对公
9、司收入和利润产生较大影响。 （ 三 ）贸易壁垒的风险 报告期内，公司境外销售区域主要为日本、欧洲、北美洲等国家与地区，外销收入占主营业务收入的比例分别为 86.86%、 86.78%和 79.19%。 近年来，受地缘政治及中美贸易战等因素的影响，贸易保护主义有所升温，从 2018 年起美国政府分 批次 公布了对进口自中国的各类商品加征关税的贸易保护措施 ，对自中国出口产品加征关税， 虽然在报告期内， 发行人 不曾出现 主要 产品 受到 主要进口国设置贸易壁垒 导致产品销售下滑的情形，但不排除未来主要产品进口国通过设置贸易壁垒的方式限制公司产品进入对方市场，导致对公司生产经营产生不利影响。 （
10、四 ）客户获取及使用品牌商授权的风险 发行人为下游客户提供游戏外设、创新消费电子等产品的研发设计与智能制造。报告期内，发行人销售给客户的产品在客 户取得的授权范围内。虽然发行人主要客户与微软、索尼、任天堂 、 摩托罗拉 等知名游戏主机公司 及创新消费电子公司 已建立长期良好的合作关系，但未来 若 发行人主要客户不能持续获得微软、索尼、任天堂 、摩托罗拉 等知名游戏主机公司 、创新消费电子公司 的授权或者出现不当使用授权的情况，会使发行人订单减少或承担侵权风险，对发行人未来经营产生不利影响。 （ 五 ）原材料价格波动的风险 公司生产所需的原材料主要包括电子类、塑胶类、五金类等材料。原材料成本系公
11、司生产成本主要构成部分， 2019 年至 2021 年 ，公司直接材料成本占同期主营业务成本的比例分别为 76.11%、 79.24%和 76.29%，其中电子料采购金额占材料采购金额的比重为 42.68%、 43.51%和 43.30%， IC 采购金额占材料1-1-5 采购金额的比重为 17.79%、 15.86%和 16.71%， LCD 采购金额占材料采购金额的比重为 1.67%、 3.61%和 6.84%。近年来， IC、 LCD等电子类原材料市场波动较大， 特别是 2021 年以来， IC、 LCD 等原材料涨价幅度较大，对公司当年业绩产生了不利影响。经测算， 2021 年公司主要
12、原材料上涨对当年净利润的影响金额 约为 1,786.38 万元。 公司与主要客户虽然在原材料价格波动较大时会协商调整产品销售价格，但未就原材料价格传导机制的量化标准及明确的触发机制在合作协议之中进行明确的书面约定，原材料涨价频率与客户相关产品调价频率并非严格对应。如果未来原材料价格持续大幅波动或与主要供应商的合作发生不利变化，公司可能无法及时采取有效措施以传导原材料价格上升压力，从而面临着原材料价格波动而引发的公司盈利能力下降风险。 （ 六 ）汇率变动风险 2019 年至 2021 年 ，公司 外销业务主要以美元结算 ，产品外销占主营业务收入的比例分别为 86.86%、 86.78%和 79.
13、19%；外销毛利率分别为 30.75%、32.53%和 26.89%。 近年来因全球经济波动，人民币兑美元汇率变动较为剧烈，公司面临较大的汇率变动风险。在公司与境外客户以外币定价的情形下，当人民币兑美元升值时，将降低境外销售产品折人民币单价，进而对人民币收入及毛利率产生不利影响。 在仅考虑汇率波动对发行人境外销售折人民币收入的情形下，按照月度收入加权的汇率测算， 2020 年较 2019 年的汇率波动导致公司净利润减少 302.78万元，占当年净利润的 3.36%； 2021 年较 2020 年的汇 率波动导致公司净利润减少 1,625.12 万元，占当年净利润的 22.38%。 同时， 公司
14、存在远期外汇合约，受人民币兑美元汇率波动的影响，报告期内公司存在一定金额汇兑损 益 ， 虽然公司在报告期内开展远期外汇交易以降低汇率波动风险，但由于远期外汇交易的金额没有完全覆盖出口业务的结算规模，因而汇率波动对公司的经营业绩仍会产生一定的影响。 若未来人民币兑美元汇率持续波动， 特别当人民币兑美元持续升值 的情形下，将对公司业绩产生不利影响 ， 使公司经营业绩存在下滑的风险。 1-1-6 （ 七 ）产品创新风险 公司专业从事消费电子类游戏外设及创新消 费电子产品研发设计和智能制造，不断创新产品开发体系。近年来，消费电子行业呈现更新换代周期短、消费者偏好转变快的特点，如果公司不能快速把握市场变
15、化，开发出满足客户需求的新产品，或对市场发展趋势的预测出现偏差，公司可能面临客户流失的情况，进而导致公司收入规模和竞争力下降。 （ 八 ）游戏主机迭代及游戏热度变化的风险 报告期内，发行人游戏外设业务占主营业务的比例分别为 89.60%、 76.01%及 66.62%。游戏外设作为游戏主机的核心配件，最终用户为游戏玩家等消费群体。游戏主机一般 5至 10年进行一次迭代更新，每次迭代也是游戏配件的升级换代潮流。此外，热门主机游戏的推出亦会侧面推动相应游戏配件的 市场需求量及 升级换代。 例如 2018 年受绝地求生堡垒之夜等爆款游戏的影响，公司游戏耳机主要客户 PDP 订单量集中在当年爆发，而
16、2019 年 PDP 受市场需求量回落及产品更新换代的影响，当年与发行人的交易金额同比下滑 55.71%。当游戏主机更新换代时，原被授权方需要重新向主机厂商进行申请以取得新世代的授权。若发行人主要客户未能及时获得主机厂商关于最新主机相关外设配件的授权，或者当热门主机游戏推出时发行人及 其客户未能挖掘或及时响应市场需 求，配合推出相应升级换代的游戏外设，会使发行人游戏外设市场份额及订单减少，对发行人未来经营产生不利影响。 （ 九 ）实际控制人不当控制风险 本次发行前，公司实际控制人刘东生、蔺洁夫妇直接或间接控制公司的股份比例为 89.25%，表决权 比例较高。本次发行后，实际控制人的持 有表决权
17、比例仍然较高。虽然公司已经建立较为完善的公司治理结构和内部控制制度，能够防范实际控制人操控公司、侵犯中小股东利益现象的发生，但若实际控制人利用其持股比例优势行使表决权，对发行人的经营决策加以控制，从事有损于发行 人利益的活动，将对发行人和其他投资者的利益产生不利影响。 （ 十 ）部分自有和承租房屋建筑物的产权瑕疵风险 截至 2021 年 12 月 31 日 ，发行人存在部分自有房屋建筑物如连廊、员工宿1-1-7 舍、配电房等生产辅助设施等未取得不动产权证的情况，上述自有瑕疵房屋建筑物均为生产辅助用房而非生产经营用房，合计面积 3,592.36 平方米，占发行人自有房产面积比例为 10.63%。
18、 截至 2021 年 12 月 31 日 ，发行人存在一处租赁房屋未取得政府部门核发的不动产权证和建设工程规划许可证的情况。该处租赁房屋已取得深圳市宝安区住房和建设局核发的房屋租赁凭证（登记备案号：深房租宝安 2019099116） ，租赁房屋用途为员工宿舍，并非发行人生产经营场所。 报告期内，公司使用上述房屋建筑物，不存在被政府主管部门限制、禁止占有和使用该等房屋建筑物或因此受到行政处罚的情形，但公司仍存在因使用该等存在产权瑕疵的房屋建筑物而被要求拆除、搬迁或受到行政处罚的风险。 （ 十一 ）下游相关行业监管政策的风险 报告期内，公司下游客户主要涉及 行业包括游戏外设及创新消费电子行业，主要
19、涉及监管国家及地区包括美国、加拿大、日本、韩国、欧盟等。截至 本招股说明书签署日 ，相关国家并未针对公司产品出台禁止性条款，各主要下游客户所处行业环境稳定，所处行业的市场化程度较高。未来，若公司下游客户所处行业监管政策发生重大不利变化，而公司下游客户未能及时调整并持续满足相关法律法规的监管要求，公司的经营活动可能会因此受到不利影响。 报告期内，尽管发行人游戏外设产品以出口销售为主，但不排除发行人下游客户相关产品最终销售至境内的情形，且发行人部分游戏外设产品对应的主机亦存在 适配于境内网络游戏、联机游戏场景的情形。中宣部、国家新闻出版署、工信部、中央网信办等相关主管部门对境内游戏行业的监管政策将
20、影响游戏行业的消费行为，亦将间接对发行人下游客户在境内的终端销售产生影响。近年来，各部门陆续出台一系列针对网络游戏等的监管政策，限制未成年人沉迷网络游戏、过度消费等行为。后续，若相关监管政策进一步限制境内游戏行业的消费行为，将间接对发行人下游客户在境内的终端销售造成一定不利影响，从而对发行人未来生产经营造成一定不利影响。 （十 二 ） 主营业务产品结构变动的风险 2019 年以来，公司立足于智能制造优势开发业务增长点、强化公司抗风险1-1-8 能力，积极拓展创新消费电子业务，引入了智能监护器及个人护理产品等创新消费电子产品。 2019 年至 2021 年，创新消费电子业务收入占公司主营收入的比
21、重分别为 1.66%、 20.10%和 28.83%；毛利率分别为 23.33%、 20.01%和16.56%。 2022 年 1-6 月 ，公司预计创新消费电子业务收入占公司主营收入的比重 会进一步提升 。虽然相关创新消费电子产品的生产制造工艺与发行人原有游戏外设业务具有较高的相通性，但目前该类 业务毛利率低于游戏外设业务 的毛利率水平。随着创新消费电子业务的快速拓展，发行人游戏外设业务的收入金额虽未出现下滑的情形，但收入占比呈现下滑趋势。后续公司仍将持续拓展创新消费电子业务，若相关业务增长速度持续高于游戏外设业务，公司将面临着游戏外设业务收入占比进一步下滑的风险，从而导致主营业务毛利率存在
22、进一步下滑的风险 。 （十三）新冠疫情对公司生产经营带来的风险 2020 年初爆发的全球新冠疫情虽然后续得到有效控制，但截至目前新冠疫情在国外形势依然严峻，国内还存在境外输入病例及各地散发性病例的情形。2022 年 3 月，受深圳地区新冠疫情突发影响 ，发行人 2022 年 3 月份采购、生产及销售受到较大影响。随着深圳本土疫情逐步得到控制，发行人及时、有序组织复工复产。如果新冠疫情后续持续出现不利变化，可能会导致公司采购、生产及销售等日常经营持续受到不利影响，将对公司未来短期经营业绩产生一定不利影响。 二、本次发行前滚存利润分配方案 根据公司 2021年 3月 25日召开的 2021年第 一
23、 次临时股东大会决议，本次公开发行股票前滚存的未分配利润，由本次公开发行后的全体新老股东按持股比例共享。 三、本次发行后股利分配政策 本次发行后的股利分配政策 参见 “ 第十节 投资者保护 ” 之 “ 二、 本次发行后的股利分配政策和决策程序 ” 之 “ （ 一 ） 发行后的股利分配政策和决策程序 ” 。 1-1-9 四 、财务报告审计截止日后主要经营状况 （一） 2022 年 1-3 月业绩情况 公司财务报告审计截止日为 2021 年 12 月 31 日。 容诚会计师 对公司 2022年 3 月 31 日 的合并及母公司资产负债表， 2022 年 1-3 月 的合并及母公司利润表、合并及母公
24、司现金流量表，以及财务报表附注进行了审阅，出具了 容诚审字 2022518Z0439 号审阅报告 ，发表意见如下： “ 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的合并财务状况、经营成果和现金流量。 ” 截至 2022 年 3 月 31 日 ，发行人资产总额为 65,060.84 万元 ，较 2021年末上升 1.18%；负债总额为 23,975.84 万元 ，较 2021 年末下降 2.79%；归属于母公司所有者权益为 40,793.12 万元 ，较 2021年末增长 3.78%。 2022年 1-3月 ，发行
25、人共计实现营业收入 13,686.81 万元 ，较 2021 年同期同比增长 7.20%。2022 年 1-3 月 ， 归属于母公司所有者的净利润 1,451.40 万元 ，较去年同期 下降 26.82%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 702.82 万元 ，较去年同期 下降 63.92%。 发行人 2022 年第一季度收入同比小幅上升，但净利润与 2021 年第一季度同比存在下滑情形，扣除非经常性损益后的净利润下滑幅度较大，主要原因系2022 年第一季度主营业务中，毛利率较高的游戏外设收入同比下滑 41.71%所致。 2018 年以来，发行人各年第一季度主要游戏外设客户及整体游
26、戏外设收入如下表所示： 单位：万元 项目 2022 年 一季度 2021 年 一季度 2020 年 一季度 2019 年 一季度 2018 年 一季度 金额 同比变动 金额 同比变动 金额 同比变动 金额 同比变 动 金额 游戏外设 5,727.99 -41.71% 9,827.17 187.64% 3,416.48 -47.10% 6,458.63 31.98% 4,893.61 其中：Bigben 2,762.36 33.81% 2,064.34 121.19% 933.28 -73.29% 3,494.62 62.95% 2,144.66 HORI 950.65 -79.65% 4,67
27、1.93 327.97% 1,091.64 125.39% 484.33 -25.45% 649.69 PDP 697.74 -57.33% 1,635.13 179.04% 585.99 -50.03% 1,172.66 -26.70% 1,599.87 2022 年第一季度游戏外设收入同比下滑的主要原因如下： 1-1-10 （ 1） 2020 年全球疫情的爆发等因素对发行人 2021 年游戏外设收入季度分布产生一定影响 发行人销售收入特别境外游戏外设收入具有一定的季节性，通常第三、四季度收入金额相比于第一、二季度较高。 2020 年全球疫情的爆发对发行人2020 年及 2021 年 游戏外
28、设 的季节性收入产生一定影响。受 2020 年全球疫情爆发的影响，发行人 2020 年 1-6 月订单及出货量较少， 游戏外设 主要客户订单推迟至 2020 年 7-12 月下达或发货，致使部分订单推迟至当年下半年才确认收入，甚至部分订单在 2020 年下半年尚未实现收入，形成年末在手订单在 2021年第一、二季度相继实现收入 。此外， 2021 年第一季度因怪物猎人：崛起等 Switch 限时独占游戏的火热，由于怪物猎人：崛起属于知名动作角色扮演类游戏，操作模式较为复杂，对于扩展性较强的再装手柄需求较大，发行人游戏外设主要客户，特别 HORI 在 2021 年第一季度交付的订单量较高。上述因
29、素致使发行人 2021 年第一季度游戏外设收入高于 2022 年及报告期内过往历年第一季度游戏外设收入。 （ 2） 2022 年一季度受深圳突发疫情影响， 3 月份业绩未达到正常经营水平 受深圳疫情突发的影响，发行人从 3 月第二周起即处于半停工甚至停工状态，原材料采购及产品销售出库均受到疫情相关政策封锁交通运输的不利影响。上 述影响持续至 3 月最后一周，导致发行人 3 月较多游戏外设业务订单未实现生产及交付， 3 月份业绩未达到正常经营水平。 （ 3）受客供 IC 短缺、新品开发等影响，发行人主要游戏外设客户 HORI及 PDP 在 2022 年第一季度交付订单量较少 2022 年第一季度
30、，发行人向 HORI 及 PDP 销售金额虽属于报告期内历史正常水平，但相比于 2021 年第一季度收入分别下滑 79.65%和 57.33%。 发行人与 HORI 合作的游戏外设产品中，部分原材料如 IC 模组等系由 HORI客供， HORI 在 2021 年下半年起，因 IC 模组中 sense IC 原料短缺，给发行人的部分订单推迟下达。截至 2022 年 3 月末，相关 IC 短缺问题已逐步得到缓解，HORI 的订单量逐步恢复下达。发行人与 PDP 合作的游戏外设产品中，游戏耳机处于更新迭代阶段，新一代产品处于开发阶段，预计 2022 年第四季度推出，1-1-11 旧一代产品在 202
31、2 年第一季度交付订单量较少。 发行人 2022 年第一季度收入及净利润与报告期内各年第一季度收入及净利润水平对比如下表所示： 单位：万元 项目 2022 年 1-3 月（ 经审阅 ） 2021 年 1-3 月 2020 年 1-3 月 2019 年 1-3 月 营业收入 13,686.81 12,767.29 4,248.06 7,249.97 净利润 1,345.02 1,960.56 242.62 511.59 扣除非经常性损益后的净利润 702.82 1,948.13 185.10 457.45 如上表所示，发行人 2022 年第一季度营业收入 同比小幅增长，虽扣非前后净利润同比下滑，
32、但 均高于 2020 年、 2019 年各年第一季度水平。 公司财务报告审计截止日至本招股说明书签署日之期间，公司经营模式、主要设备及软件的采购价格、主要供应商的构成、主要产品的销售价格、主要客户的构成、税收政策及其他可能影响投资者判断的重大事项方面均未发生实质性变化。 具体内容详见本招股说明书之“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十六、审计报告截止日后主要财务信息及经营状况”。 （二） 2022 年 1-6 月 业绩预计情况 截至本招股说明书出具日，虽国内各地疫情相继出现新增病例情形，但随着深圳本土疫情逐步得到控制，发行人及时、有序组织复工复产。根据发行人2022 年 4-5 月已实现收入
33、及 6 月订单执行情况，预计发行人 2022 年第二季度营业收入、扣非前后净利润同比及环比情况如下表所示： 单位：万元 项目 2022 年 4-6月（ 预计 ） 2021 年 4-6月 同比 变动 2022 年 1-3月 （经审阅） 环比变动 营业收入 14,000 至16,000 11,144.44 25.62%-43.57% 13,686.81 2.29%至16.90% 净利润 1,500 至1,700 1,235.45 21.41%至37.60% 1,345.02 11.52%至26.39% 1-1-12 扣除非经常性损益后的净利润 1,300 至1,500 797.83 62.94%至
34、88.01% 702.82 84.97%至113.43% 如上表所示，发行人 2022 年第二季度业绩预计同比及环比均实现增长，其中营业收入同比预计增长 25.62%至 43.57%，净利润预计同比增长 21.41%至37.60%，扣非净利润预计同比增长 62.94%至 88.01%。 发行人 2022 年 1-6 月营业收入、扣非前后净利润同比情况如下表所示： 单位：万元 项目 2022 年 1-6 月（ 预计 ） 2021 年 1-6 月 同比 变动 营业收入 27,686.81 至29,686.81 23,911.73 15.79%至 24.15% 净利润 2,845.02 至3,045
35、.02 3,196.01 -10.98%至 -4.72% 扣除非经常性损益后的净利润 2,002.82 至2,202.82 2,745.96 -27.06%至 -19.78% 因发行人 2022 年 4-6 月业绩同比出现回升，发行人 2022 年 1-6 月营业收入预计同比实现增长 15.79%至 24.15%，扣非前后净利润同比下滑幅度相比于2022 年 1-3 月出现大幅收窄情形，受 2022 年深圳突发疫情影响得以减弱。 上述 2022 年 1-6 月 主要经营数据为公司初步预计情况，未经会计师审计或审阅，且不构成盈利预测。 1-1-13 目录 声明 . 1 本次发行概览 . 2 重大
36、事项提示 . 3 一 、 本公司特别提醒投资者注意 “风险因素 ”中的下列风险 . 3 二、本次发行前滚存利润分配方案 . 8 三、本次发行后股利分配政策 . 8 四、财务报告审计截止日后主要经营状况 . 9 目录 . 13 第一节 释义 . 18 一、基本术语 . 18 二、专业术语 . 20 第二节 概览 . 22 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 . 22 二、本次发行概况 . 22 三、发行人报告期内主要财务数据和财务指标 . 24 四、公司主营业务 经营情况 . 24 五、创新、创造、创意特征以及新旧产业融合情况 . 28 六、公司选择的具体上市标准 . 29 七、公司治理特殊
37、安排及其他重要事项 . 29 八、募集资金用途 . 29 第三节 本次发行概况 . 31 一、本次发行的基本情况 . 31 二、本次发行的有关当事人 . 32 三、发行人与有关中介机构的股权关 系和其他权益关系 . 34 四、本次发行有关重要日期 . 34 第四节 风险因素 . 35 一、产品创新风险 . 35 二、技术风险 . 35 1-1-14 三、经营风险 . 36 四、内控 风险 . 39 五、财务风险 . 40 六、法律风险 . 42 七、发行失败风险 . 43 第五节 发行人基本情况 . 44 一、公司概况 . 44 二、公司改制设立情况及发行人报告期内股本变化 . 44 三、发行
38、人报告期内的重大资产重组情况 . 50 四、发行人在其他证券市场的上市挂牌情况 . 50 五、发行人的股权结构 . 50 六、发行人控股子公司、分公司和参股公司情况 . 51 七、持有发行 人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 . 55 八、发行人股本情况 . 59 九、发行人董事、监事、高级管理人员与其他核心人员的简要情况 . 64 十、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员与本公司签订的协议及其履行情况 . 70 十一、公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近二年变动情况 . 71 十二 、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员的其他对外投资情况 . 72 十三、董事、监
39、事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况 . 77 十四、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员的薪酬情况 . 78 十五、发行人已经制定或实施的股权激励及相关安排 . 79 十六、公司员工情况及社会保障情况 . 81 第六节 业务与技术 . 85 一、公司主营业务、主营产品及设立以来的变化情况 . 85 二、公司 所处行业的基本情况 . 98 三、公司在行业中的市场地位 . 119 四、发行人的销售情况和主要客户 . 126 1-1-15 五、发行人的采购情况和主要供应商 . 131 六、发行人主要资产情 况 . 135 七、特许经营情况 . 152 八、发行人核心技术和
40、研发情况 . 152 九、境外经营情况 . 160 第七节 公司治理与独立性 . 161 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度及董事会专门委员会的建立健全及运行情况 . 161 二、特殊表决权股份或类似安排的情况 . 164 三、协议控制架构的情况 . 164 四、公司管理层对内部控制的自我评 估和注册会计师的鉴证意见 . 164 五、公司报告期内的违法违规情况 . 165 六、资金占用与对外担保情况 . 168 七、独立经营情况 . 168 八、同业竞争 . 170 九、关联方及关联关系 . 172 十、关联交易情况 . 178 十一、发行人关联交易制度履行情况及独立董事意
41、见 . 181 十二、减少关联交易的措施 . 182 第八节 财务会计信息与管理层 分析 . 184 一、财务报表和审计意见 . 184 二、发行人财务报表的编制基础和合并财务报表范围及变化情况 . 195 三、产品特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及其变化趋势和对发行人未来盈利能力或财务状况可能产生的具体影响或风险 . 196 四、影响收入、成本、费用和利润的主要因素以及对发行人具有核心意义、或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指 标 . 196 五、分部信息 . 198 六、报告期内主要会计政策和会计估计 . 198 七、发行人适用的各种税项及税率 . 256
42、 1-1-16 八、非经常性损益明细表 . 257 九、主要财务指标 . 257 十、经营成果分析 . 259 十一、资产质量分析 . 285 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 . 303 十三、重大资本性支出与资产业务重组 . 315 十四、期后事项、或有事项及其他重要事项 . 315 十五、盈利预测 . 315 十六、审计报告截止日后主要财务信息及经营状况 . 315 第九节 募集资金运用与未来发展规划 . 322 一、募集资金使用管理制度 . 322 二、募集资金基本运用情况 . 322 三、募集资金投资项目具体情况 . 323 四、未来发展规划 . 339 第十节 投资者保护
43、. 342 一、投资者关系的主要安排 . 342 二、本次发行后的股利分配政策 和决策程序 . 343 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 . 346 四、完善股东投票机制 . 346 第十一节 其他重要事项 . 349 一、重要合同 . 349 二、对外担保情况 . 350 三、重大诉讼和仲裁事项 . 351 四、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近 3 年涉及行政处罚、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查的情况 . 351 五、发行人控股股东、实际控制人的重大违法行为 . 351 六、发行人、股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员、核心人员以及本次
44、发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺 . 351 第十二节 声明 . 375 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人 员声明 . 375 1-1-17 二、发行人控股股东声明 . 378 三、发行人实际控制人声明 . 379 四、保荐机构（主承销商）声明 . 380 五、保荐机构董事长声明 . 381 六、保荐机构总经理声明 . 382 七、发行人律师声明 . 383 八、审计机构声明 . 384 九、资产评估机构声明 . 385 十、验资机构声明 . 386 第十三节 附件 . 387 一、备查文件 . 387 二、查阅时间和地址 . 387 1-1-18 第一节 释义 一、基本术语
45、 简称 全称 景创科技、发行人、公司、本公司、景创股份 指 深圳市景创科技电子股份有限公司 景创有限 指 深圳市景创科技电子有限公司，为本公司前身 实际控制人 指 刘东生、蔺洁 景创腾辉、控股股东 指 深圳市景创腾辉实业投资有限公司，为本公司控股股东 景创力合 指 深圳市景创力合投资发展有限公司， 为本公司股东 景创腾飞 指 珠海市景创腾飞管理咨询合伙企业（有限合伙），为本公司股东 宁波翊翎 指 宁波翊翎鼎栩尊选投资合伙企业（有限合伙）， 为本公司股东 青岛翊翎 指 青岛翊翎星熠元创投资合伙企业（有限合伙）， 为本公司股东 景创佳星 指 深圳市景创佳星科技有限公司，为本公司子公司 景鸿祥科技
46、、 景鸿祥 指 深圳市景鸿祥科技有限公司，为本公司子公司 景创优品 指 深圳景创优品有限公司，为本公司子公司；原名“ 深圳市友创通信科技有限公司 ” ，原简称 “ 友创通信 ” 景创智造 指 深圳景创智造有限公司，为本公司子公司 景创科技（香港） 指 景创科技（香港）有限公司，为本公司子公司 景创科技（新加坡） 指 KINGCHUANG TECHNOLOGY (SINGAPORE) PTE. LTD，为本公司孙公司 景创品诺 指 深圳景创品诺科技有限公司，为本公司孙公司 智航 技术 （原名 “ 智航创新 ” ） 指 深圳景创智航技术有限公司 （原名 “ 深圳智航创新有限公司 ” ），为本公司孙
47、公司 深圳心同心 指 深圳市心同心模具塑胶有限公司 素士科技 指 深圳素士科技股份有限公司 品众电子 指 广州市品众电子科技有限公司 梅州国威及其关联方 指 梅州国威电子有限公司、梅州国威电子（香港）有限公司和嘉信电子（香港）有限公司，均为自然人梁锡光具有重大影响的企业 慧嘉智及其关联方 指 深圳市慧嘉智科技有限公司和 Ziga Technology (Hong Kong) Limited，均为自然人邱琳控制的企业 天津深乐 指 天津深乐科技有限公司，实际控制人与FUNIVERSE相同，均为姜磊 任天堂 指 任天堂株式会社（日本），世界主流游戏主机厂商1-1-19 简称 全称 之一。 索尼 指
48、 索尼株式会社（日本），世界主流游戏主机厂商之 一。 微软 指 微软公司，跨国电脑科技公司，世界主流游戏主机厂商之一。 PDP 指 Performance Designed Products LLC.，知名游戏外设企业 Bigben 指 Bigben Interactive S.A.，法国上市公司 Binatone 指 Binatone Electronics International Limited，知名消费类电子企业 HORI 指 Hori(HK) Co., Ltd., Hori(China) Co., Ltd.，系知名游戏外设企业 日本 HORI 全资子公司 FUNIVERSE 指 F
49、UNIVERSE (HK) CO., LIMITED.，知名游戏、动漫 IP衍生品授权企业 ，实际控制人与天津深乐相同 ,均为姜磊 上海飞智 指 上海飞智电子科技有限公司 壹位堂 指 深圳市壹位堂科技有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 文化部 指 中华人民共和国文化和旅游部 商务部 指 中华人民共和国商务部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 保荐人、保荐机构、主承销商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 律师、发行人律师、中伦律师 指 北京市中伦律师事务所 会计师、发行人会计师、容诚会计师
50、 、 容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 资产评估机构 指 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 A股 指 境内发行上市的人民币普通股 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 深圳市景创科技电子股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市景创科技电子股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市景创科技电子股份有限公司监事会 公司章程 指 深圳市景创科技电子股份有限公司章程 本次发行 指 本次向社会公众公开发行人民币普通股的行为 1-1-20 简称 全称 最近三年、报告期 指 2019年 、 2020年 和 202
