1、12010 年 3 月份证券发行与承销考试真题一、单项选择题(本大题共 60 小题，每小题 05 分，共 30 分。以下各小题所给出的 4 个选项中，只有一项最符合题目要求。)1 （2010 年 3 月单选题）可转债的最长期限为( )。A5 年 B6 年 C10 年 D15 年2（2010 年 3 月单选题）拟发行上市公司的关联方不包括( )。A控股股东参股企业 B发行人参与的联营企业C发行人总经理控制的企业 D发行人主要供应商3（2010 年 3 月单选题）上市公司公开发行新股是指( )。A上市公司向不特定对象发行新股 B上市公司向特定对象发行新股C向原股东配售股份 D向不特定对象公开募集股
2、份4（2010 年 3 月单选题）保荐人应自持续督导工作结束后( )个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书” 。A5 B10 C15 D205（2010 年 3 月单选题）招股说明书中引用的财务报表在其最近 1 期截止( )个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过( )个月。A1，6 B3，6 C6，3 D6，16（2010 年 3 月单选题）如投资者进行战略投资取得单一上市公司 25或以上股份并承诺在( )年内持续持股不低于 25的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A 股并购 25或以上)” 。A5 B8 C10 D157（2010 年 3 月单选题）发
3、行人向中国证监会报送首次开发行股票申请文件，初次报送的材料价数是：原件( )、复印件( )。A一份，五份 B一份，三份C一份，六份 D一份，两份8（2010 年 3 月单选题）企业集团财务公司发行金融债券后资本充是率不低于( )。A4 B5 C8 D109（2010 年 3 月单选题）目前，凭证式国债发行完全采用( )，记账式国债发行完全采用( )。A承购包销方式，公开招标方式 B承购包销方式，承购包销方式C公开招标方式，承购包销方式 D公开招标方式，公开招标方式10（2010 年 3 月单选题）并购重组委委员每届任期( )年，可以连任，但连续任期最长不超过( )届。A1，3 B2，2 C1，
4、2 D2，311（2010 年 3 月单选题）收购要约约定的收购期限不得少于( )日，并不得超过( )日。A20，50 B20，60 C30，50 D30，6012（2010 年 3 月单选题）招股说明书的有效期为( )个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书( )起计算。A6，最后一次签署之 El B3，第一次签署之日C6，最后一次签署次 El D3，第一次签署次日13（2010 年 3 月单选题）上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以( )为准。A成交金额B被投资企业的资产总额C被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者D被投资企业的资产总额与该项投资所占
5、股权比例的乘积14（2010 年 3 月单选题）可转债到期末转股的发行人应当于期满后( )工作日内偿还本息。A2 个 B5 个 C10 个 D15 个15（2010 年 3 月单选题）信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于( )亿元人民币，并且最近 3 年年末的净资产不低于( )亿元人民币。A5，5 B。3，3 C3，5 D5，316（2010 年 3 月单选题）发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。A20 B30 C60 D100217（2010 年 3 月单选题）管理层股东是指控制( )或以上的投票权，并能对管理
6、层作出指令或发挥影响力的股东。A3 B5 C10 D1518（2010 年 3 月单选题）国际推介的对象主要是( )。A个人投资者 B机构投资者C政府机构 D监管部门19（2010 年 3 月单选题）( )不是政策性银行金融债券的发行人。A中国农业发展银行 B中国进出口银行C中信银行 D国家开发银行20（2010 年 3 月单选题）我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取( )方式。A发行定价 B配售 C上网竞价 D议购21（2010 年 3 月单选题）( )的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。A尽职调查 B财务审计C选聘中介
7、机构 D资产评估22（2010 年 3 月单选题）股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000 万( )。A美元 B港元 C欧元 D人民币23（2010 年 3 月单选题）境内上市外资股采取( )形式，以( )标明面值，以( )认购买卖。A不记名股票，人民币，外币 B不记名股票，外币，人民币C记名股票，人民币，外币 D记名股票，外币人，民币24（2010 年 3 月单选题）内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的( )。A20 B30 C35 D5025（2010 年 3 月单选题）股票的发行价格不得(
8、 )票面金额。A高于 B。低于 C等于 D没有要求26（2010 年 3 月单选题）股票发行采取溢价发行的，其发行价格由( )确定。A发行人 B承销的证券公司C发行人与承销的证券公司协商 D中国证监会27（2010 年 3 月单选题）证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。A保密性 B防火墙 C条块管理 D业务控制28（2010 年 3 月单选题）上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的( )具有持续经营能力。A全部资产与业务 B核心资产与业务C流动资产与业务 D核心资产与主营业务29（2010 年 3 月单选题
9、）上市公司发行新股的，持续督导的期间为( )。A证券上市当年剩余时间B证券上市后 1 个完整会计年度C 证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度D证券上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度30（2010 年 3 月单选题）证券承销业务的( ，)不是中国证监会现场检查的重要内容。A安全性 B及时性 C 正常性 D合规性31（2010 年 3 月单选题）证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币( )。A1000 万元 B2000 万元C3000 万元 D5000 万元32（2010 年 3 月单选题）资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产的( )评定重
10、估价值。A可变现价值 B账面净值C账面原值 D净资产值333（2010 年 3 月单选题）上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近( )内未受到过中国证监会的行政处罚、最近( )内未受到证券交易所的公开谴责。A12 个月，16 个月 B36 个月，36 个月C12 个月，12 个月 D36 个月，12 个月34（2010 年 3 月单选题）证券公司公开发行债券其最近 1 期末经审计的净资产最低应为( )。A5000 万元 B1 亿元 C5 亿元 D10 亿元35（2010 年 3 月单选题）发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可
11、持续性，且最近( )个会计年度连续盈利。A2 B3 C4 D536（2010 年 3 月单选题）保荐人撰写的投资价值研究报告应对影响( )的因素进行全面、客观的分析。A发行数量 B投资价值 C募集资金量 D发行时机37（2010 年 3 月单选题）可转换公司债券的( )是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A赎回 B回售 C股份转换 D债券偿还38（2010 年 3 月单选题）以下属于投资银行业务的广义含义的是( )。A资产管理 B投资价值C募集资金量 D发行时机39（2010 年 3 月单选题）转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的( )同意。A股东
12、人数的 23 以上 B股东所持表决权的 23 以上C股东所持表决权的 13 以上 D股东人数的 13 以上40（2010 年 3 月单选题）配股价格的确定是在一定的价格区间内由( )确定。A主承销商 B发行人与主承销商协商C 发行人 D证券交易所41（2010 年 3 月单选题）上市公司配股的信息披露中，假设 T El 为股权登记日，( )至 T 牛 5 日，刊登配股提示性公告。AT 一 3 日 BT 一 2 日 CT+1 日 DT+3 日42（2010 年 3 月单选题）在收购公司中，与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是( )。A筹资速度快 B保密性好C筹资成本低 D风险小4
13、3（2010 年 3 月单选题）在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循( )原则按顺序进行披露。A及时性 B全面性 C准确性 D重要性44（2010 年 3 月单选题）可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。A第 2 个交易日起 B第 3 个交易日起C第 5 个交易日起 D第 10 个交易日起45（2010 年 3 月单选题）首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括( )。A发行人的主要财务数据 B募股资金主要用途C发行人及其控股股东 D承销费用46（2010 年 3 月单选题）股份有限公司监事会成员不得少于( )人，其中职工代表的比例不得低
14、于( )。A3，13 B3，l2 C5，13 D5，1247（2010 年 3 月单选题）证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币( )。A2000 万元 B5000 万元C1 亿元 D5 亿元48（2010 年 3 月单选题）增发如有老股东配售，则应强调代码为( )，简称为( )。A “700XXX”， “XX增发” B “700XXX”， “XX 配售”4C “730XXX”， “XXX 增发” D “730XXX”， “XXX 配售”49（2010 年 3 月单选题）目前发行的短期融资券的最长期限是( )。A180 天 B365 天 C90 天 D
15、 720 天50（2010 年 3 月单选题）自 2008 年 7 月 1 El 起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的( )个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。A3 B5 C7 D1051（2010 年 3 月单选题）( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。A真实性原则 B完整性原则C准确性原则 D及时性原则52（2010 年 3 月单选题）承销金融在 3 亿元以下，成员在( )以上的承销团，可设 23 家副主承销商。A10 家 B8 家 C5 家 D3 家53（2010 年 3
16、月单选题）沪市上网发行资金申购的时间一般为( )个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短 1 个交易日。A1 B2 C3 D4 54（2010 年 3 月单选题）上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的应当采用( )方式。A包销 B代销 C直销 D传销55（2010 年 3 月单选题）国外投资银行业的发展历史中，取消了禁止商业银行承销股票的规定，实现了商业银行两个领域的重合的是( )。A 证券法 B。 格拉斯斯蒂格尔法C 金融服务现代化法案 D 麦克法顿法56（2010 年 3 月单选题）我国股票发行监管制度在 1998 年之前，采取( )双重
17、控制的办法。A发行种类和发行规模 B发行速度和发行企业规模C发行种类和发行企业数量 D发行规模和发行企业数量57（2010 年 3 月单选题）发起设立是指由发起人认购公司发行的( )而设立公司的方式。A控股股份 B有限股份C全部股份 D部分股份58（2010 年 3 月单选题）股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循( )。A资本确定原则 B资本维持原则C资本不变原则 D资本实存原则59（2010 年 3 月单选题）在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用( )。A间接资本成本 B加权平均资本成本C个别资本成本 D边际资本成本60（2010 年 3
18、 月单选题）认为当企业以 100的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是( )。A净收入理论 B净经营收入理论C传统折中理论 D净经营理论二、多项选择题(本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的 4 个选项中，至少有两项符合题目要求。)1（2010 年 3 月多选题）直接融资包括的内容有( )。A银行信贷 B股票融资C公司债务融资 D贴现2（2010 年 3 月多选题）上市公司公开发行新股包括( )。A向原股东配售股份 B向不特定对象公开募集股份C向特定对象发行股票 D向原股东公开募集股份3（2010 年 3 月多选题）证券公司应向( )报送年度报告。A中国
19、证监会B公司住所地的中国证监会派出机构5C中国证券业协会D中国证券登记结算公司4（2010 年 3 月多选题）H 股上市公司的公司治理要求包括( )。A公司上市后须至少有 3 名执行董事常驻香港B需指定至少 3 名独立非执行董事，其中 1 名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长C发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会D审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事5（2010 年 3 月多选题）上市公司增发新股过程的信息披露包括( )。A发行公告 B招股意向书C路演公告 D上市公告6（2010 年 3 月多选题）境内上市公司所属企业境
20、外上市财务顾问的职责有( )。A尽职调查 B持续督导C信息披露 D监督管理7（2010 年 3 月多选题）上市公司全体( )应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。A董事 B核心技术人员C监事 D高级管理人员 8（2010 年 3 月多选题）并购重组审核委员会的主要职责是( )。A审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件B审核证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书C鼓励股票升值D打压股市泡沫9（2010 年 3 月多选题）H 股的发行方式是( )。A国内配售 B国际配售C公开发行 D上网竞价10（201
21、0 年 3 月多选题）境内上市外资股的投资主体为( )。A外国的自然人、法人和其他组织 B定居在国外的中国公民C中国港、澳、台地区的自然人 D拥有外汇的境内居民11（2010 年 3 月多选题）新股发行中，董事会应当就( )作出决议，并提请股东大会批准。A新股发行的方案 B本次募集资金使用的可行性报告C前次募集资金使用的报告 D其他必须明确的事项12（2010 年 3 月多选题）上市公司申请发行新股，应当符合( )。A最近 12 个月内财务会计文件无虚假记载B不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为C不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法
22、规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为D不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为13（2010 年 3 月多选题）影响可转换公司债券价值的因素包括( )。A票面利率 B转股价格、转股期限C股票波动率 D赎回、回售条款14（2010 年 3 月多选题）记账式国债在( )发行并交易。A商业银行 B证券交易所债券市场C全国银行间债券市场 D信托投资公司15（2010 年 3 月多选题）上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，( )制度健全，能够依法有效履行职责。A股东大会 B董事会C监事会 D独立董事16（2010 年 3 月多选题）( )应当作为招股说明书的备查文
23、件，在中国证监会指定的网站上披露。A招股说明书摘要 B保荐人出具的发行保荐书6C证券服务机构出具的有关文件 D招股公告17（2010 年 3 月多选题）提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循( )的原则，继续认真履行尽职调查义务。A勤勉尽责 B公开、公平、公正C诚实信用 D公开透明18（2010 年 3 月多选题）可转换公司债券实质上是一种由( )构成的复合融资工具。A普通债权 B普通股票C对公司股票的看跌期权 D对公司股票的看涨期权19（2010 年 3 月多选题）首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登( )后向
24、询价对象进行推价和询价。A招股意向书 B上市公告书C投资价值研究报告 D发行公告20（2010 年 3 月多选题）首次公开发行股票，招股说明书摘要包括以下内容( )。A重大事项提示 B声明C风险因素 D发行时间安排21（2010 年 3 月多选题）股权融资包括( )。A配股 B增发新股C股利分配中的送红股 D股利分配中的现金分红22（2010 年 3 月多选题）按行业关联性划分，并购可以分为( )。A横向并购 B纵向并购C混合并购 D协议收购23（2010 年 3 月多选题）根据香港的创业板上市规则 ，发行人须委任有关人士担任的职责包括( )。A董事 B资格会计师C监察主任 D公司秘书24（2
25、010 年 3 月多选题）按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为( )A协议收购 B要约收购C敌意收购 D善意收购25（2010 年 3 月多选题）担保采用( )方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。A抵押 B质押 C保证 D按揭26（2010 年 3 月多选题）一般来说，商业银行发行金融债券应具备( )。A核心资本充足率不低于 4B最近三年连续盈利C贷款损失准备计提充足D最近三年没有重大违法违规行为27（2010 年 3 月多选题）首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按( )中的有关要求编制上市公告书。A 公司法 、 证券法B 首次
26、公开发行股票并上市管理办法C核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则D 股票上市公告书内容与格式指引28（2010 年 3 月多选题）认股书应当载明的事项是( )。A发起人认购的股份数B每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数C募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明D认股人的权利、义务29（2010 年 3 月多选题）创立大会由( )组成。A发起人 B经理 B董事 D认股人30（2010 年 3 月多选题）向原股东配售股份应当符合( )。A拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30B控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C采用证券法规
27、定的代销方式发行7D拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的 2031（2010 年 3 月多选题）向不特定对象公开募集股份，应当符合( )。A最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低 3：6B除金融类企业外，最近 1 期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形C发行价格应不高于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价D发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价32（2010 年 3 月多选题）股票的定价活动可包括( )。A估值 B撰写投资价值研究报告C询
28、价 D投标33（2010 年 3 月多选题）赎回公告应当载明( )等内容。A赎回的程序 B赎回价格C付款方法 D赎回时间34（2010 年 3 月多选题）增发的发行方式有( )。A上网定价发行与比例配售相结合B上网定价发行与网下配售相结合C网下网上同时定价发行D中国证监会认可的其他形式35（2010 年 3 月多选题）发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括( )。A质量控制标准 B质量控制措施C质量控制负责人 D出现的质量纠纷36（2010 年 3 月多选题）发行人名称冠有( )字样的，应说明冠以此名的依据。A “高科技” B “技术” C “科技” D “新技术”37（2010 年
29、3 月多选题）对大萧条的成因，调查研究的结论是，( )在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。A证券业 B商业银行 C制造业 D保险业38（2010 年 3 月多选题）我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为 1985 年由( )发行的金融债券。A中国农业银行 B国家开发银行C 中国建设银行 D中国工商银行 39（2010 年 3 月多选题）关于“上市公司的财务状况良好” ，下列说法正确的是( )。A会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定B最近 3 年及 1 期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告C资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况
30、造成重大不利影响D最近 3 年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 1040（2010 年 3 月多选题）目前，我国国债包括( )。A记账式国债 B凭证式国债C储蓄国债 D基础建设国债三、判断题(本大题共 60 小题，每小题 05 分，共 30 分。判断以下各小题的对错，正确的为 A，错误的为 B。)1（2010 年 3 月判断题）发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。()2（2010 年 3 月判断题）上市的证券公司债券到期前一个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。()3（2010 年 3 月判断题）资产支持证券的内部信
31、用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。()4（2010 年 3 月判断题）在发起设立股份有限公司的方式中，经主管机关批准，社会公众可以参加股份认购。()5（2010 年 3 月判断题）发行申请文件一经申报后，未经中国证监会同意，不得随意增加，撤回或更改。()86（2010 年 3 月判断题）纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。()7（2010 年 3 月判断题）企业债券上市申请经中国证监会核准后，证券交易所安排该债券上市交易。()8（2010 年 3 月判断题）企业股份制改制进行资产评估时，由审计机构进行资产评估。()9（2010 年 3
32、月判断题）首次公开发行股票时，招股说明书披露发行后的股利分配政策。()10（2010 年 3 月判断题）股票发行公告是发行人对公告投资人做出的事实通知。()11（2010 年 3 月判断题）申请发行可交换公司债券不需要由保荐人保荐。()12（2010 年 3 月判断题）证券承销业务的合规性、正常性和安全性是中国证监会现场检查的重要内容。()13（2010 年 3 月判断题）上市公司发行新股时，招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。()14（2010 年 3 月判断题）资产评估报告的有效期为评估报告出具日起的一年。()15（2010 年 3 月判断题）并购重组委员会每届任期一年，可以
33、连任，但连续任期最长不超过 3 届。()16（2010 年 3 月判断题）米勒模型又被称为资本结构无关论。()17（2010 年 3 月判断题）以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后 15 内向公司登记机关申请设立登记。()18（2010 年 3 月判断题）股票配售对象参与累计投标询价和配售应缴付一半的申购资金。()19（2010 年 3 月判断题）证券交易所依法对上市公司的收购及相关股份权益活动进行监督管理。()20（2010 年 3 月判断题）上市公司改变招股说明书所列募集资金用途，必须经股东大会作出决议。()21（2010 年 3 月判断题）发行人在首次公开发行股票的股本总额
34、不少于 5000 万元人民币。()22（2010 年 3 月判断题）法人可以作为股份有限公司的发起人，经公司登记机关核准，自然人也可以作为股份有限公司的发起人。()23（2010 年 3 月判断题）在股票首次上市前，发行人和证券交易所双方应签订股票上市协议。()24（2010 年 3 月判断题）辅导报告作为公司申请股票发行和上市的必备文件，与公开发行股票公司申报材料均应报中国证监会的派出机构。()25（2010 年 3 月判断题）上市公司申请发行新股，需满足最近 2 年及 1 期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。()26（2010 年 3 月判断题）已设立的
35、股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于 1 亿元人民币。()27（2010 年 3 月判断题）上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。()28（2010 年 3 月判断题）可交换公司债券面值为每张人民币 1000 元。()29（2010 年 3 月判断题）可交换公司债券自发行结束之日起 12 个月后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。()30（2010 年 3 月判断题）根据 2006 年 5 月 8 日起施行的上市公司证券发行管理办法 ，可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定
36、期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。()31（2010 年 3 月判断题）可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。()32（2010 年 3 月判断题）上市公司发行的可转换公司债券在发行结束 1 年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。()33（2010 年 3 月判断题）可转换公司债券流通面值少于 5000 万元时，在上市公司发布相关公告 3 个交易日后停止其可转换公司债券的交易。()34（2010 年 3 月判断题）公开发行可转换公司债券，提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金
37、和实现债权的费用。()35（2010 年 3 月判断题）发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正；情节严重的，处以警告、罚款。()36（2010 年 3 月判断题）公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级；资信评级机构每年至少公告 1 次跟踪评级报告。()937（2010 年 3 月判断题）证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。()38（2010 年 3 月判断题）招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括
38、招股说明书全文各部分的主要内容。()39（2010 年 3 月判断题）发行人应在招股说明书及其摘要披露后 10 内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。()40（2010 年 3 月判断题）企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。()41（2010 年 3 月判断题）1993 年 12 月通过的公司法中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。()42（2010 年 3 月判断题）1996 年 4 月，中国证监会发出关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知 ，规定
39、企业债券上市的最终批准权属于中国证监会，企业债券暂利用证交所电脑系统上网发行，可以回购。()43（2010 年 3 月判断题）招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。()44（2010 年 3 月判断题）预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。()45（2010 年 3 月判断题）申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。()46（2010 年 3 月判断题）审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。()47（2010
40、 年 3 月判断题）审计报告日期应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。()48（2010 年 3 月判断题）资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经股东会或董事会确认后生效。()49（2010 年 3 月判断题）中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。()50（2010 年 3 月判断题）承销费用一般根据股票发行规模和承销时间确定。()51（2010 年 3 月判断题）熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。()52（2010 年 3 月判
41、断题）经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币 2 亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为 5 亿元。()53（2010 年 3 月判断题）申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币 3 亿元或者总资产在人民币 100 亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8 亿元的非存款类金融机构。()54（2010 年 3 月判断题）询价对象应当在年度结束后 1 个月内对上年度参与询价的情况进行总结。()55（2010 年 3 月判断题）发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保
42、。()56（2010 年 3 月判断题）发行人若在中国境外进行经营，应对有关业务活动进行地域性分析。()57（2010 年 3 月判断题）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额在公司注册资本的 30以上的，可以不再提取。()58（2010 年 3 月判断题）监事的任期为 3 年。监事任期届满，不可以连任。()59（2010 年 3 月判断题）首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度。()60（2010 年 3 月判断题）保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务
43、有关的文件，并报证券交易所备案。()参考答案一、单选题15. B D A B D 610.C B D A A 1115.D A C B A16-20.C B B C B 21-25.D A C C B 2630.C B B C B 31-35.B A D D B 36-40.B B A B B 41-45.C D D D D46-50.A D B B B 51-55.A D D B D 56-60.D C B B A 二、多选题1BC 2.AB 3.ABCD 4.BC 5.ABCD 6.AB 7.ACD 8.AB 9.BC 10.ABCD 1011.ABCD 12.BCD 13.ABCD 14
44、.BC 15.ABCD 16.BC 17.AC 18.AD 19.AD 20.ABCD21.ABC 22.ABC 23.ABCD 24.CD 25.AB 26.ABCD 27.ABCD 28.ABCD 29.AD 30.ABC31.ABD 32.ABCD 33.ABBD 34.BCD 35.ABD 36.AC 37.ABD 38.AD 39.ABCD 40.ABC三、判断题1B 2. A 3. B 4.B 5.B 6.B 7.B 8. B 9. A 10. B 11. B 12. A 13.B 14.B 15. B16. B 17.B 18.B 19.B 20. A 21.B 22.B 23. A 24. B 25.B 26. B 27.B 28.B 29. A 30. A31.B 32. B 33.B 34.A 35. A 36. A 37. A 38. A 39.B 40.B 41.B 42. B 43.A 44.B 45.B46.B 47. B 48.B 49.B 50.B 51. B 52.B 53. A 54. A 55.A 56. A 57.B 58. B 59. B 60.B
