1、汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传 汉庭酒店连锁 财务工作 指导手册 HT-RR-DM0501 汉庭连锁酒店运营部 汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传岗位职责 做好酒店财务管理工作，配合总部集中会计处理好酒店与财务相关的工作，做好报表的递交、钱款的解缴等工作；工作内容1、 核对钱封包；2、 解款流程；3、 全天负封包处理；4、 银行回单的提取；5、 发票的发放、核销和购买；6、 税务申报表提交、取回税单；7、 税务申报表提交、取回税单；8、 原始单据的递交和审核；9、 信用卡的核销单据流转和配合（每月） ；10、 AR 账的核销单据流转和配合（每
2、月） ；11、 佣金核对与支付（每月） ；12、 抄表数填写和能耗统计（每月） ；工作标准 业务编号SOPDM1001取钱封包流程 编制日期20090418步骤&要点 标准 备注办理取匙手续 凭 3号保管箱钥匙，请前台员工一同打开 3号保管箱，用挂锁钥匙打开盒子，取出封包保管箱钥匙； 3号保管箱子钥匙和挂锁钥匙由早班经理随身保管，须由总台员工凭母钥匙同时打开；开封包保管箱 使用封包保管箱钥匙，输入密码，打开封包保管箱 封包保管箱密码只有早班经理本人掌握，不得随意泄露；验钞点钞 在解款陪同人证明下验钞 解款陪同人证明封包保管箱内现金和单据已经全部取出，并证明验钞和点钞过程；双方签名 解款人（早班
3、经理）和证明人（总台当班员工）双方在封包开箱记录中签字验钞和点钞发现问题，及时记录，并第一时间汇报店长处理； 封包开箱记录存放在总台 3号保管箱内； 发现以下情况需要立即汇报店长： 少封包； 实际收取的现金与“PMS 记账平衡表（日报） 收款合计人民币”上的金额不符 验钞时候发现假钞；汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传寄存封包箱钥匙 封包箱钥匙由早班经理放入3号保管箱，锁好挂锁，盒体插入保管箱，和总台员工一起锁好保管箱外门； 挂锁钥匙和保管箱子钥匙仍由早班经理保管； 将客用贵重物品保险箱的 3号（或第三个贵重物品保险箱）箱作为投封包钥匙箱钥匙的专用保管箱； 参考制度规范
4、：FA001现金营业款解款制度业务编号SOPDM1002解款流程 编制日期20090418步骤&要点 标准 备注解款人 解款工作为专人负责（早班经理） 现金营业款的核对 解款负责人按要求在解款日从前台投封包保险箱中取出现金营业款封包，对每日早、中、晚 3个封包的现金进行累计； 解款日标准：80间及以下的需一、四解款，80间以上的一、三、五解款，如有特殊情况需报资金组审批； 解款负责人根据应解款金额合计填写一张解款单（注：其中一天合计为负封包则以实际负金额进入计算，例：1日为应交款 3000元，2日为应交款200元， 两日合计应解款为2800元） ，每周一、三、五解款；如遇节假日银行休息， 解款
5、日向后顺延至银行第一个正常工作日； 将累计金额与这几日的“PMS 记账平衡表（日报） 收款合计人民币”的合计数核对一致； 核对无误，用皮筋绑紧营业款现金，放进解款包； 保证凭证的准确、无缺失和无遗漏 如遇节假日银行休息，解款日为银行正常工作的第一个工作日； 现金与记账平衡表合计一致； 解款包应为不透明材料，无破损，拉链背带完好，材质牢固，大小合适，交款过程中，切记不可将交款包委托他人保管（如图） ； 负钱封包的处理请见业务编号 SOPDM1003全天负封包处理现金营业款解款单的填写 解款负责人在酒店预先填好现金解款单（见图例） ，再至银行解款； 营业款存入总部指定账户：力山森堡(上海)投资管理
6、有限公司，招商银行静安寺支行09682245846475001； 酒店解款负责人在每月最后一天 17：00 前将本月汉庭*店解款明细表无基本户以邮件形式汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传 各酒店的账户名和账号由城区财务专员或总部资金专员提供，成熟酒店营业款存入指定账户工商银行上海漕河泾支行，每个酒店都有独立账号；新开酒店无收入户的，营业款暂存入酒店基本户； 现金解款单上的酒店全称、账号、开户行可以盖章，也可以手写；大小写数字书写：大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万小写：1234567890 解款单的上营业款总额等于营业款减手续费后的余额。例 3 月 30 日3 月 31
7、日解款单金额=（3 月 30 日3 月 31 日现金营业款合计）手续费金额。发送给总部会计组会计（金瑛） ；解款回单也在每月最后一天 17：00 前统一快递给会计（金瑛）做账务处理； 银行按电子汇划费收取标准来收取手续费，各城市收取手续费标准不一，以下收费标准仅供参考： 现金额每笔 1万元以下：5.50元(部分地区为5元)； 现金额每笔 1万元以上、10万元以下： 10.50 元(部分地区为 10元)； 上海部分酒店无需加收手续费；手续费无需另行填写单据； 使用非工行的酒店见附件资金组下发的酒店选择收入存款行要求；前往对口银行 每次交款由早班值班经理亲自到银行解款； 由门店指定陪同人前往； 1
8、7： 00分前必须将营业款存入公司指定账户。 交款事宜为专人专管，不可委托陪同人或他人代为操作。现金营业款解行 现金营业款必须在解款日下午 17：00分之前解进指定银行指定账户；将填好的解款单及现金营业款提交到银行“即时通”业务窗口，办理“即时通”解款； 解款完成后，将现金解款回单带回门店。 顺便办理零钱兑换和回单提取工作 现金解款回单使用专用文件夹保存并和报销凭证一起提交总部集中办公会计； 不同来源的现金：营业款和其他款项（卖垃圾费、代收水电煤费，转租租金、长款）需分开填写解款单分开解入银行，解款单上的“款项来源”处必须简要写明现金来源，以便于对账； （举例说明：“营业款 XX月 XX日到
9、XX月 XX日” ， “卖垃圾费” 、 “代收水电煤费” ， “转租租金” 、 “长款” ） ； 参考制度规范：FA001现金营业款解款制度 ； 若有使用其他解款银行的，请参考制度规范：FA002酒店选择收入存款行的要求 ；业务编号SOPDM1003全天负封包处理 编制日期20090418步骤&要点 标准 备注汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传负封包的处理 仅一个班次出现负封包，且全日应缴款为正封包； 当班应交现金为负数， 全天应交现金为正数： 解款负责人在解款日核对现金营业款时,从当天的现金营业款中将其中一个班或两个班的负封包金额补还给前台，调平前台备用金； 全日应缴
10、款为负封包 当日负包金额由前台备用金（或店长备用金）垫资，由解款负责人在解款日用次日或前日的营业款补还给前台（或店长） ，调平前台（或店长）备用金。 必须仔细核对每班次的凭证，确保凭证准确无误； 参考制度规范：FA001现金营业款解款制度 单据表格规范：FAFM001前台银箱缴款登记表业务编号SOPDM1004银行回单的提取 编制日期20090418步骤&要点 标准 备注刷卡点选 解款负责人至银行回单箱前，取出回单提取卡，在回单箱的读卡区前刷一下，触摸屏幕上点选“回单提取”键； 银行回单：就是酒店基本户每笔业务发生的凭据，收款、付款都会有回单，大集中会计凭此回单做账务处理。开箱 如果有回单，回
11、单箱自动会任意弹出一个小格，手动打开隔板，提取回单；如果没有回单，回单箱将不会开启；退出 关上隔板，轻推小格，小格会自动关闭；点选回单箱触摸屏幕上的“退出”键，结束回单提取工作。快递到总部 将银行回单与当期报销凭证统一快递给总部对口大集中会计。 参考制度规范：FA001现金营业款解款制度业务编号SOPDM1005发票的发放、核销和购买 编制日期20090418步骤&要点 标准 备注总台发票管理考核 总台始终备发票 2 本，一本在用，一本备用；总台发票用完一本，须在两个工作日内上交早班经理，再补相应数量的发票； 总台发票须按号发放和交接。 每日交接，连号开票，不断号不跳号，作废发票不少联，当月开
12、票金额不得超过报税金额用完的发票核 用完的发票可以选择在税务局指定网站 需将上次购买的发票进汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传销 上核销或至税务局办税大厅核销 行核销后才可以购买新的发票核销后的发票妥善保管 核销完的发票需装箱妥善保管 根据税务局有关规定：遗失一本发票，罚款人民币1000元10000元及时购买发票 须随时了解空白发票库存情况，并及时购买发票，避免发生总台发票断档 发票购买需填写发票申领单并加盖公章 须办理公章领用手续，并于当日归还到店长处； 了解当地政策尽量买到最多本数量的发票，保证前台发票的周转； 参考制度规范：FA003发票管理制度 单据表格规范：F
13、AFM002发票购买领用销号记录表业务编号SOPDM1006税务申报表提交、取回税单 编制日期20090418步骤&要点 标准 备注收快递 及时了解总部报表的寄出时间，并在总台交接班本上交班，提醒总台注意收件，并及时通知。 总台收到总部集中会计的快递转交给早班经理递交报表 早班经理收到报表后， 加盖公司章后在 2个工作日内将报表递交到税务局营业柜台 印花税（1 次/年） 、地税（1次/月） 、国税（1次/季） 、单位经济普查统计表（1次/月） 以上流程为部分酒店每月完成； 90%的店，由大集中会计网上申报，不需要执行这项业务。具体以财务部的通知为准； 参考制度规范：FA004报表提交制度 业务
14、编号 SOP-DM1-006 原始单据的递交和审核 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注收集整理原始凭证并黏贴 按 “每批次递交单据汇总表” ， 逐笔登记，原始单据按次序妥善保管； 需要报销单据逐笔按顺序依次黏贴在凭证上； 对外付款单据： 客房采购方面、购买物品（供应商月结物品）等 其他原始单据： 银行、入库单、进货单、领料单、审批邮件 汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传交店长审核 逐笔单据一一审核，审核无误 核对 单据完整（对照会计凭证附件规则 ） 发票抬头与门店法定注册名称相符； 发票金额与报销金额相符； 发票内容与报销内容相符； 供应商月结帐对帐单与发
15、票、 收货清单核对正确； 报销单中费用必须详细注明费用用途、 是否需要摊销，若需要摊销，则注明受益时间段； 例：有线电视费，门店一次性支付一年的费用，如标注受益时间段为：XX年XX月到XX年XX月则在时间段内分摊，如不标注，则一次性计入费用； 如是非考核费用，注明非考核，并附管理层审批邮件； 若有审批邮件，需将审批邮件附上； 汇总记录 做好“每批次递交单据汇总表” （有利于分清费用项目、付款与否等； ） 为了让总部会计在原始单据尚在途的情况下也能及时入账，快递当天需将店长备用金报销明细表及此次快递的原始单据汇总清单邮件发给对口总部集中会计 快递 门店原始单据于每月 8-10 日和 23 日分两
16、次快递寄出给总部集中会计； 第一次作为主报销日 逢节假日时向前顺延 总部集中会计发现不符合要求的单据将做退单处理，由门店补齐后，在下一次递交日递交（退单清单间附件） 支付时间： 备用金拨补、零星供应商和佣金付款总部财务在每月 17-19 日（10 日之前提交的单据） 、次月 15 日（23 日提交的单据）对备用金拨补及供应商付款完成支付。紧急付款并金额大于 2000 元的，在原始单据已到达总部财务的情况下，门店邮件提出申请后，总部财务可在 3个工作日内支付，逢节假日时向前顺延； 其他大额供应商付款，如房租、水电煤、通讯费等 总部财务收到原始单据审核无误后可在 3 个工作日内支付房租由总部集中会
17、计发起支付，发票由总部统一收取。总部集中会计会根据合同付款时间提前两周发出付款提醒通知，如门店认为有停付或延付、少付的情况，需要上报张拓、王海军审批确认，如无延付通知则集中办公直接按合同支付； 绿色通道 支付系统上线后，持续 3个月提供的单据无瑕疵的酒店可以享受绿色通道，财务可以先汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传付款，后审单，缩短付款等待时间，若进入绿色通道后，发生单据不符合要求的，当期取消享受绿色通道，重新进入 3个月的考评期； 退单的处理 处理方式：由大集中会计在收到备用金清单备注列中注明不符合要求的单据的性质（如： “需补签字” “发票抬头错误”等） ； 退单范
18、围：缺少审核手续（如应签字未签字） ，原始票证错误、缺少； 缺少审核手续的，由门店以邮件形式补齐，此类单据不寄回酒店； 原始票证错误或缺少的，由集中会计寄回酒店，酒店补齐后随下一次单据一同快递到总部； 参考制度规范：FA005会计凭证附件规则 单据表格规范：FAFM003单据递交汇总清单 业务编号SOPDM1007信用卡的核销单据流转和配合（每月） 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注装订 按班次提供 POS 机结算单，按天贴单装订(见下图所示)； 前台每个班次交班及夜审同步需做 POS 机结算，打印 POS 机结算单， 结算单金额应同当班 PMS 报表信用卡刷卡金额一致； 将 P
19、OS 机结算单封入账务封包，放入前台指定封包存放位置，第二天交由早班经理审核贴单；邮寄 随每月 8-10 日和 23 日两次原始单据快递时间一同寄出给总部集中会计；对口联系 早班经理负责解答总部集中会计发现的信用卡问题，如需要调整 PMS 多刷、少刷或结账方式等错误，请及时调整； POS 结算单的规范装订和整理业务编号SOPDM1008各项盘点表递交（每月） 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传进入考核期前盘点 门店进入考核期前一个月初，总部集中会计以邮件形式提醒店长进行资产全面盘点。月末，由门店对（前台现金盘点表 、 到货
20、情况表 、 客房消耗品盘点表 、客衣月洗涤费表 、小商品进销存月报表 、 储值卡进销存月报表 、 资产清册 ）进行彻底盘点，并编制盘点报表，次月 1日前以邮件形式递交大集中会计，总部集中会计根据盘点表进行账务调整。 本月期末库存数=本月期初库存数+本月新增库存数本月耗用库存数 本月期初库存数=上月期末库存数） 资产管理流程见附件业务执行文件“酒店资产管理制度”定期盘点 门店每月底对前台现金盘点表 、到货情况表 、客房消耗品盘点表 、客衣月洗涤费表 、小商品进销存月报表 、储值卡进销存月报表所列示内容盘点， 次月 1日将电子档邮件递交总部集中会计，大集中会计根据盘点表进行账务处理。 门店每年 6
21、 月 26 日、12 月 26 日对资产清册内容进行盘点，次月 1 日将电子档邮件递交大集中会计，总部集中会计根据盘点表进行账务处理。不定期盘点 店长交接时对酒店资产清册进行盘点； 参考制度规范：FA006资产管理制度 单据表格规范：FAFM004库存现金盘点表（前台） FAFM005到货情况表 FAFM006客房消耗品月报表 FAFM007客衣月洗涤表 FAFM008小商品进销存月报表 FAFM009储值卡进销存报表 FAFM010免房券回收统计表 FAFM011固定资产及备查资产清册 FAFM012物品报损清单 FAFM013资产转移表业务编号SOPDM1009AR 账的核销单据流转和配合
22、（每月） 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注应收帐监控 对已经完成收款的AR帐，妥善保管以回收AR帐的发票和对帐明细清单； 有预收房费情况需及时邮件通知总部集中会计（含金额、付款方式、入住客人姓名、入住房号、入住日期、付款公司名称） ，以便总部集中会计及时核对是否到账 每月 10日总部集中会计将超龄 AR账、转租收入、其他应收款明细客户清单邮件发给各酒店店长，提醒运营追讨 收款 早班经理须每周向店长反馈AR帐产生和 不建议接受以支票方式付汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传收款的情况； 根据店长安排，可协助收款； 款，建议以银行划款或现金支付方式支付 递送单
23、据 门店将开给大客户的发票复印件及对账明细清单（含入住房号、入住客人姓名、入住日期、金额、付款方式）随8-10日、23日两次快递时间提供给总部集中会计 每笔单据必须齐全，金额必须核实一致，不然将有可能退单 核销和退单 总部收到递送单据，审核合格，将于核销； 审核不合格，将予以退单； 如发生退单，须查明原因，向店长汇报，制订整改计划； 核销原则： 原始单据审核无误；B钱款已到帐， 金额核对无误 退单原则： A银行到帐金额同对账明细清单核对不一致 ； BPMS 中 AR 账明细同对账明细清单核对不一致； 总部销售部客户应收款，由总部集中会计配合门店联系总部销售部催讨（如：海尔等） ，并通知酒店知晓
24、进展。 单据表格规范：FAFM014AR账对帐明细清单FAFM015预收房费情况表 业务编号SOPDM1010佣金核对与支付（每月） 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注整理单据 递交单据： 报销单、发票（正规的服务发票） 对账单（有相关核对人签字确认） 超过 5000 元的佣金，打印审批邮件 以下情况将造成财务部退单，应注意核对 A总部销售部提供的中介清单之外的中介返佣； B发票额与对账单总额不符 ； C发票额、对账单总额大于PMS佣金管理报表的总计金额；递交 单据递交时间：每月8-10日、23日随其他原始单据一起邮寄； 对外付款单据付款 付款时间： 每月17-19日、 次月 1
25、5日前； 总部付款原则： A原始单据审核无误； B申请付款与 PMS 佣金 金额核对无误 改进 财务部将每月退单情况提醒门店。早班经理须根据反馈，查找原因，制定整改 公司财务部， 每月 15日与信用卡问题、其他单据退汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传计划，向店长汇报； 单情况 一起以邮件形式回复退单情况 业务编号SOPDM1011抄表数填写和能耗统计（每月） 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注工作日考核抄表 早班经理工作日每日查看每日能源抄表文件夹，如缺少查明原因。并记录夜班客房服务员绩效； 夜班服务员负责抄表，每天 1次工作日填入数据 将每日能源抄表数及
26、时填入酒店能耗收集表，做好保存。 酒店能耗收集表格式在PMS 系统中下载 每月汇总表上报 每月 1 日及时邮件上报上月能耗统计表给总部集中会计 ，保证上报统计数据准确； 门店提供的能耗表数据需与实际相符；代业主或转租户支付能耗部分需分别列示 如果当月 1 日为休息日，则向后顺延至第一个工作日上报； 注意事项： IT将开发电子上报平台，取代邮件 门店提供的能耗表数据需与实际相符； 代业主或转租户支付能耗部分需分别列示酒店能耗收集表（含布草洗涤）.xlsx财务移交工作开业（共1 项业务）业务编号SOPGM1012门店申请开业筹备款的流程 编制日期20090418 步骤&要点 标准 备注用款申请邮件
27、 店长发送用款申请邮件，由城区总审批（用款申请大于 5 万元的由分管管理层审批） 。城区总或分管管理层审批同意后，邮件转发给大集中会计经理审核。 首次申请时，务必将店长个人账户信息附上（必须是工行账户） ，格式如下： 户名 * 账号 * 开户行 *店长备用金报销明细表及报销单据 店长发送备用金报销明细表邮件、提交报销单据给大集中会计对口人； 大集中会计经理审核后，将备用金邮件及用款申请邮件发送给资金组经理； 首次申请无需发送备用金报销明细表、提交报销单据； 店长备用金报销明细表模汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传 资金组经理按备用金余额与用款申请金额的差额发送请款邮件，
28、由财务总监审核； 财务总监审批后资金组打款。版见附件一邮件要求： 用款申请邮件必须写明用款明细和用途； “店长备用金”表格中“收入”=资金组拨款金额， “支出”=大集中会计收到报销单据的金额 在基本户开出后，3个工作日内个人账户清零制度规范FA001现金营业款解款制度为了加强集团总部对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证酒店现金营业款解款的安全性、及时性和完整性，特制定本制度。现金营业款的审核与解款、零钱兑换、银行回单的收取统一由解款负责人负责。解款负责人要求：由酒店负责人指定，尽量使用本市户籍人员。一、 现金营业款投放：1. 酒店专用银箱（摇箱）的购置：新开酒店必须购买专用电子密码保
29、险箱，此类保险箱的特点是使用方便、按需可以更换密码、与地面或墙壁固定，窃贼不易搬走；2. 酒店专用银箱（摇箱）的摆放：要求固定在前台摄像头可监控范围之内；3. 常用电子保险箱式样： 4. 酒店专用银箱钥匙、密码必须由两人分别保管。前台员工保管银箱钥匙，解款负责人保管银箱密码，不得外泄；如解款负责人更换，及时更换银箱密码；5. 酒店现金营业款每日分早、中、晚三个封包分别投放，投放封包时必须 2 人在场，且 2人在酒店前台银箱缴款登记表上签名确认； 前台银箱缴款登记表汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传见附件；6. 当班结束时点清备用金，如有长、短款必须立即汇报解款负责人处理
30、；长款部分交解款负责人作备用金长款处理，单独填写解款单存入酒店收入户，注明是前台长款，总部大集中会计凭存入银行的回单作账务处理；短款部分由当班人员赔付。7. 负封包的处理：负封包是指当班交班报表中应交现金合计为负数，即当班现金退款总额大于当班现金收款总额。1) 当班应交现金为负数，全天应交现金为正数：解款负责人在解款日核对现金营业款时,从当天的现金营业款中将其中一个班或两个班的负封包金额补还给前台,调平前台备用金；2) 当班应交现金为负数，全天应交现金合计数也为负数：当日负包金额由前台备用金（或店长备用金）垫资，由解款负责人在解款日用次日或前日的营业款补还给前台（或店长） ，调平前台（或店长）
31、备用金。 二、 现金营业款解款1. 现金营业款的核对：1) 解款负责人每周一、三、五从前台专用银箱取出现金营业款封包，必须对每个封包内的现金在酒店验钞机上校验一遍， 如发现假钞， 由当班责任人赔付； 2) 校验真假钞完毕后，对每日早、中、晚 3个封包的现金总额进行累加；3) 将实际收取的现金与“PMS 记账平衡表（日报） 收款合计人民币”上的金额核对，两者要求一致；4) 核对无误，用皮筋绑紧营业款现金，放进解款包；解款包要求足够牢固，建议选用斜挂包。2. 现金营业款解款单的填写：1) 解款负责人在酒店预先填好现金解款单，再至银行解款，解款单通常一式两联或一式三联：2) 各酒店的账户名和账号由城
32、区财务专员或总部资金专员提供：i. 成熟酒店营业款存入指定账户：工商银行上海漕河泾支行，每个酒店都有独立账号；汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传ii. 新开酒店无收入户的，营业款暂存入酒店基本户；iii. 新开酒店无基本户的：营业款存入总部指定账户：力山森堡(上海)投资管理有限公司，招商银行静安寺支行 09682245846475001；酒店解款负责人在每月最后一天 17：00前将本月汉庭*店解款明细表无基本户以邮件形式发送给总部会计组金瑛；解款回单也在每月最后一天 17：00前统一快递给金瑛做账务处理；汉庭*酒店解款明细表无基本户解款日期 营业日期 营业款金额合计解款
33、人：联系电话：3) 现金解款单上的酒店全称、账号、开户行可以盖章，也可以手写，手写必须准确无误；4) 现金解款单上大小写数字书写：i. 大写：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万ii. 小写：01234567895) 银行按电子汇划费收取标准收取手续费，各城市收取手续费标准不一，以下收费标准仅供参考，实际以当地银行规定为准。i. 存入现金额每笔 1万元以下：5.50 元(部分地区为 5元)；ii. 存入现金额每笔 1万元以上、10万元以下：10.50元(部分地区为 10元)；iii. 上海部分酒店无需加收手续费；iv. 手续费无需另行填写单据。6) 按次填写解款单：i. 解款负责人每周一、三、五解款，
34、可只填写三次解款单：如 4 月 1日周三解款,可以将3月30日3月31日的现金营业款总金额累加后填在一张解款单上进行解款,但要求在解款单的款项来源处写明“3汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传月 30日3 月 31日” ；ii. 解款单上的营业款总额等于营业款减手续费后的金额。例： 3月 30日3 月 31 日解款单金额=（3 月 30 日3 月 31 日现金营业款合计）手续费金额。现金解款单如下图所示： 3. 现金营业款解行：1) 现金营业款必须在每周一、三、五下午 17：00 点之前解进指定银行指定账户 ；如遇节假日银行休息，解款日为银行正常工作的第一个工作日；2)
35、酒店必须派 2人同时解款，2人同时完成解款；3) 将填好的现金解款单及现金营业款提交到银行专做“即时通”业务的窗口，办理“即时通”解款；4) 解款完成后，将现金解款回单带回门店。三、 零钱兑换：1. 解款负责人携带前台备用金整钱，解款时在银行换零窗口进行零钱兑换；2. 部分银行的零钱兑换须提前向银行换零窗口预约登记，然后在每周的指定日期进行零钱的兑换。四、 银行回单的提取：银行回单：就是酒店基本户每笔业务发生的凭据，收款、付款都会有回单，大集中会计凭此回单做账务处理。1. 解款负责人至银行回单箱前，取出回单提取卡，在回单箱的读卡区前刷一下，触摸屏幕上点选“回单提取”键；2. 如果有回单，回单箱
36、自动会任意弹出一个小格，手动打开隔板，提取回单；如果没有回单，回单箱将不会开启；3. 关上隔板，轻推小格，小格会自动关闭；点选回单箱触摸屏幕上的“退出”键，汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传结束回单提取工作。4. 将银行回单与当期报销凭证统一快递给总部对口大集中会计。银行回单提取图解： 五、 注意事项：1. 建议门店不再收取转账支票，涉及挂账公司应付房费的收款，可要求对方公司将房费以银行汇款形式汇入门店指定收入户，即工行上海漕河泾支行；2. 如果门店选择不是公司指定工行进行解款，按总部资金组下发的酒店选择收入存款行要求执行，见附件酒店选择收入存款行要求 ；3. 银行回单
37、收回后，具体处理方法见总部大集中会计的会计凭证附件规则 ；4. 除现金营业款之外的不同来源现金（垃圾费、收取的代收水电费，转租交来的小额现金租金等）可填写解款单解入银行，大集中会计根据解款回单分别入账；具体处理方法见总部大集中会计的会计凭证附件规则 ；5. 营业款解款步骤可能会随着不同银行、不同区域而有所不同，如有疑问可咨询银行工作人员或城区酒店财务。六、 现金营业款解款违规惩处规定：公司总部财务专人对酒店现金营业款解款情况进行核查：1. 没有给公司造成损失,但违反本制度,让公司承担损失风险的解款违规：1) 投放营业款封包没有 2人同时在场且没有 2人在前台银箱解款登记表签名；2) 没有 2人
38、同时前往银行解款；管理层授权财务部、人事部给予违规责任人通报批评、记过、降薪等处罚，按每次50100元开出罚单，从责任人工资中扣除；2. 给公司造成损失的解款违规：1) 滞缴营业款；2) 少缴营业款；汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传3) 挪用营业款（挪用营业款包括擅自挪用于酒店费用及货款的支付） ；4) 侵占营业款；管理层授权财务部、人事部给予违规责任人通报批评、记过、降薪、开除等处罚， 除追回损失外, 按滞缴、少缴或挪用营业款的 5%开出罚单，从责任人工资中扣除；对于侵占营业款、触犯法律者，公司将送交公安机关处理。 以上描述未尽之处,由总部财务部予以最终解释。FA0
39、02酒店选择收入存款行的要求 考虑到汉庭集团总部已经建立资金池架构， 为保证下属各店的营业款能按时按量划入总部收入户，对酒店选择缴款行作如下要求： 一、 原则上沿用原工行协办行，收入直接缴入工行收入专户（账户信息由酒店财务提供） 二、 如酒店需要自行联系缴款银行，工行为最优选择，但此工行须具备下列条件： 1. 该营业网点已开通对公业务，并具有办理“即时通”业务的功能。 2. 在办理存款业务之前，存款人员须事先和银行确认：存款以即时通方式直接解入收入专户。 三、 如酒店自行联系的缴款行非工行，须注意以下几点： 1. 开户费用 与银行充分沟通，争取最优惠的账户开户费用（银行标准收费：一户的账户开户
40、费与年费将达到每年2000元以上，可优惠至每年1000元以下） 。 2： 印鉴控制 该账户由留守城区财务人员代理开户，预留银行的印鉴使用该店收支专户印鉴章，印鉴章由总部资金组统一保管。 3： 开通网银 汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传该账户开户时，即时申请开通网银系统，申请经办、授权两个 U 盾。酒店早班经理（负责解款）使用经办盾，酒店店长（或驻店经理）使用授权盾。 若银行系统支持，同时办理“定向转账功能” ，指定唯一收款账户为：该店工行上海漕河泾支行的收入专户。 4： 存款频率 相关酒店的早班经理，必须在每日（节假日除外）中午14点之前，按时将酒店所有收入存入该账户
41、。 5：网银划款 早班经理须在当日15：00前，在网银上提交：将当日存入的全部收入划至工行上海漕河泾支行的该店收入专户；酒店店长（或驻店经理）复核无误后授权划款。 至此，酒店收入存款流程结束。 若酒店未在规定时间内将款项划出， 致使公司财务收入核查人员在该店收入专户中无法核实该店营收，该店当天将作未缴或滞缴营收处理。FA003发票管理制度为加强和控制酒店发票的管理工作， 杜绝违反发票管理法规的行为， 保证酒店正常经营，根据中华人民共和国发票管理办法 ，结合汉庭酒店的具体情况，特制定本制度。酒店负责人指定 1名值班经理为发票购销管理员，发票的购买、核销及日常管理统一由发票购销管理员负责。一、 发
42、票购销前的准备工作：1. 发票购销管理员的变更1) 到所在税务局办税大厅领取 发票管理员变更单 ， 填写变更单并加盖企业公章，至所属的税务局所要求税务专管员在变更单上签字；2) 凭发票管理员变更单 、新换人员的身份证原件及复印件（外省市人员还需暂住证原件及复印件） 、发票购用印制簿到征收所窗口办理变更；汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传3) 发票购销管理员之前没有办税员联系卡，在税务局专管员处登记变更手续后，税务局将安排时间给予进行培训和考试，考试合格后发放办税员联系卡。 （只有上海、青岛需凭办税卡才能购销发票，其他城市无需此步骤）办税卡如下图所示： 2. 填写发票申请
43、单：1) 购销发票管理员根据发票购用印制簿上的号码填写发票购用印制簿号码，填写所需购买的发票名称、请购本数，并在购用统一发票申请单上加盖企业的公章并且签名；2) 购用统一发票申请单一式一份或一式两份，可以在税务局办理大厅索取多份或自行复印。发票购用印制簿及购用统一发票申请单如下图所示： 3. 核销发票：已使用的手工开具发票及手撕发票均需核销；有部分城市的机打发票也需核销。汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传1) 网上核销：购销发票管理员登录地方税务局网站进行发票的核销； （城区财务指导并提供网站登录税号及密码） 2) 至税务局核销：如当地税务机关不实行发票网上核销，购销发
44、票管理员必须将已使用完毕但尚未销号的发票存根联按顺序整理，携带至税务大厅查验销号。3) 税控机开票的发票核销： 需在次月 10日前将税控 IC 卡在税控机上读取全月开票数据后送至地税大厅核销,核销完毕后至酒店税控机开票系统回盘授权更新。二、 购买发票：1. 购销发票管理员至所在的税务局办税大厅办理发票的领购；2. 购买发票需携带的资料：1) 印章加盖齐全并已填写完毕的购用统一发票申请单 ；2) 发票购用印制簿 ；3) 税务登记证副本 ；4) 办税服务卡、办税员联系卡；5) 发票管理员的身份证原件（与办税员联系卡上的人员应为同一人） ；6) 开具完毕尚未销号的发票存根联；7) 如酒店已使用防伪税
45、控系统，携带开票的金税 IC 卡；IC 卡如下图所示：汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传8) 购发票款：即发票工本费（参考价格：发票 25元/本，税控机打发票 21元/100份） 。3. 付款后领取发票，核对发票与提货联的号码、数量是否一致；4. 将新购发票与核销完毕的发票带回酒店，填写费用报销单，对购买发票的工本费用进行报销。三、 发票的日常管理工作1. 发票的保管：1) 核销完的发票存根联，酒店需装箱妥善保管，不得擅自损毁。2) 已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。3) 保存期间满，报经税务机关查验后销毁。已核销的发票如下图所示： 2. 发票的领用：1)
46、 建立发票购买、领用、销号的登记表，加强管理、专人负责、妥善保管； （见附件）2) 发票启用前，发票购销管理员应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回税务局；3) 发票购销管理员按购入发票的种类、金额及顺序号对发票在发票领用簿上进行登记，分类存放，保管；4) 发票购销管理员为酒店办理发票领用、调换手续；前台需将用完的存根联前来调换，没有存根联或存根联不完整的不予调换并追究相关责任，调换、领用时做领用记录。汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传四、 发票开具注意事项：1. 填开发票时，应按顺序号全份复写，并加盖单位发票章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称
47、、项目、单位、金额。 2. 凡是属于签单的账单不能开发票,对于临时挂账的账单原则上不开发票，如客人提出预先开发票的要求，在 PMS 上备注标明发票已开，再将发票交给客人；3. 对使用储值卡消费结账的账单不再开发票；4. 凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，并与发票存根联一起妥善保存。 5. 不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。6. 使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告城区酒店财务，再由城区财务指导处理：在当地税务机关要求的报纸上刊登“遗失声明，说明纳税人名称、份数、字轨号码、盖章与否” 。五、 发票操作违规惩处规定：城区酒店
48、财务定期对各酒店发票使用情况进行抽查。有下列行为之一的，公司财务部视其情节轻重，处以 100 元-1000 元的罚款；造成税务部门罚款（1000 元-10000 元）的由责任人全额赔付；构成犯罪的，公司将送交司法机关处理：1. 不按本制度规定保管、使用发票的；2. 转借、转让、涂改发票以及在填制发票时弄虚作假的；3. 遗失发票的；4. 未经批准，擅自拆本使用，销毁发票的；汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传5. 倒卖、代开、虚开发票的；发票的购销工作可能会随着各个城市税务局不同要求而有所不同，如有疑问可咨询所在税务局工作人员及城区酒店财务。 以上描述未尽之处，由总部财务部
49、予以最终解释。FA004报表提交制度 酒店报表包括：税务报表、经济普查报表，是指供纳税人填写、发送需要提交税务部门、统计部门（或街道）的报表。现汉庭全国酒店所在大、中城市基本实现网上申报，无需提交相关手工报表；极少数小城市所在酒店的税务部门、统计部门不支持网上申报，还需手工编制相关报表并提交。为规范手工报表的提交操作，特制定以下制度： 一、 手工提交报表的流程： 1. 手工报表的提交主要涉及地税申报表（1次/月） 、国税申报表（1次/季） 、经济普查申报表（1次/月） 、新店印花税申报表； 2. 由总部大集中会计将地税、国税、经济普查、新店印花税的纸质报表填写完成后以快递方式邮寄至酒店报表负责
50、人，报表提交负责人在报表指定盖章处加盖酒店公司章；报表通常一式两联； 3. 纸质报表由酒店报表负责人向酒店所在辖区的税务局营业大厅（或税务专管员） 、统计局营业大厅（或统计专管员）提交。税务局根据申报的数据，从酒店的银行账户中扣缴税款入库，整个申报纳税过程完成；统计局根据相关报表数据资料入档，整个经济普查工作完成； 4. 将地税、国税、印花税申报表的第二联与完税凭证带回酒店，具体处理方法见总部大集中会计的运营直通车细则 。 地税、国税、经济普查表如下图所示： 汉庭连锁酒店财务工作指导手册汉庭连锁酒店 内部文件请勿外传 二、 注意事项： 1. 所有报表与数据由总部大集中会计提供； 2. 涉及地税
