1、CM/000910/SH-StraPlan(97GB),机密,战略规划流程与方法,1,战略规划流程的设计原则战略规划的基本内容战略规划的流程设计附录,2,战略规划是企业管理程序中的关键连接点,公司战略,战略规划,经营目标,资本计划,完成公司经营预算,制定关键业绩指标,制定资本预算,签订业绩合同并根据目标评估业绩,经营计划,“前100名”经理的业绩考核,本文件重点,3,企业应通过系统化的规划流程形成足以支持集团发展战略的具体行动决策,管理层的发展抱负/远景集团过去的业绩表现外在环境的变化,预算计划管理层行事历/行动方案,集团的业务组合管理,定性式经营计划的发展,定量式经营计划的发展,项目/新举措
2、,预算/预测,集团战略规划,一级公司经营规划,运作公司运作计划,需进行的决策(举例),我们应对目前的业务作出什么改变？集团及各业务群的战略目标、财务目标各是什么？我们的发展远景还合宜吗？,我们应著重发展哪些目标客户群？我们应如何强调(或修改)公司的价值定位才能创造最大的客户满意度？改进对目标客户群的服务可以创造多少效益？需要增加多少成本？综合上列考量之後，我们所设的业绩目标是否合适？,需要实行哪些新举措以确保我们的行动能充分支持所设定的战略？哪些项目和组织应增加(或减少)预算？,4,战略规划流程的设计原则战略规划的基本内容战略规划的流程设计附录,5,集团不同层面制定的战略规划重点有所不同,集团
3、,一级公司,运作公司,远景战略目标 / 财务目标行业/业务组合投资配置巨大的新机遇,业务组合投资配置相关的增长创造并把握协同效应,在哪些产品、市场和地理区域中参与竞争如何竞争价值定位竞争优势的来源相关的增长,6,集团总体战略规划主要包括发展目标和资源需求,主要内容,1.集团发展宏图及五年战略目标2.宏观经济环境及行业发展分析及对集团影响的评估今后五年集团所处的各行业的发展展望宏观经济和行业发展将对本集团造成的影响主要发展机会主要威胁3.本集团现状分析各一级公司及主要运作公司情况、业绩及趋势各一级公司及主要运作公司在所处行业内的地位及优势、弱点,4.集团未来五年战略目标集团未来五年业务重组放弃哪
4、些产业进入哪些新业务行业各一级公司的发展侧重点主要战略举措关、停、并、转合资、兼并5.集团财务目标预测总销售额/总营业收入投资资本回报(ROIC)6.主要资源需求预测资本投资人力资源7.和前一年战略规划的差异及总结,7,1. 集团发展宏图及五年战略目标的具体内容,具体内容,集团发展远景集团战略总结,未来五年内集团的发展目标选定的重点发展行业本集团的竞争能力及方式预计需投入的资源预定达成的财务目标及投资回报集团未来三年的重要战略举措概述,最高领导层共识汇总以下各章节(2-7章)的分析重点,议题,信息来源,8,2. 外界因素分析的具体内容,具体内容,宏观环境分析行业与竞争分析(针对集团的主要现有业
5、务以及可能的新业务),未来五年内中国的经济发展速度中国加入WTO后对集团各种有利与不利因素的分析(机会与威胁)政府在五年内可能改变的政策，以及改变政策后对集团的影响(机会与威胁分析)五年内可能的技术领域变化以及对集团的意义(机会与威胁)五年内行业的发展潜力与速度行业的竞争情况以及进入/退出壁垒行业的关键成功因素分析行业整体的业绩情况(利润率)行业结构以及价值链分析，考虑整合机会近期可能的竞争环境变化,政府部门的访谈文献检索宏观经济专家访谈专业市场调查行业协会行业专家访谈行业内主要竞争者访谈主要竞争者的年报表国际行业分析文献检索,议题,信息来源,9,3. 本集团现状分析具体内容,具体内容,议题,
6、信息来源,各一级公司业绩各一级公司发展能力政策影响力分析资金取得能力,已投入资本及过去五年回报率市场份额(按行业分析)获利能力与行业平均利润率之比较技术水平优势/弱点成本水平优势/弱点市场渗透能力与开拓能力(营销网络、市场定位、客户关系)对政府行业政策的影响力与当地政府的关系融资来源及期望回报银行关系资金市场趋势,内部分析行业协会/统计内部分析市场访谈/反馈客户访谈内部分析案例分析内部分析投资人访谈,10,4. 集团未来五年战略目标的具体内容,具体内容,议题,信息来源,业务组合主要战略举措债务重组,退出哪些行业(原因、退出方式)进入哪些新业务/行业(原因、方式)一级公司业务发展侧重点及所需资源
7、下属公司的关闭、停业、合并、出售下属公司可能进行的合资、联盟未来每年的还债目标及各一级公司的分解目标,内部分析外部信息分析外部咨询内部分析市场分析可能对象的建议书债权人协议,11,议题,每单位产量利润每单位产量成本(分解)每日产能各一级公司营业利润率(分解)营运资本周转率固定资产周转率本公司在新业务的销售、成本及利润预测经营及投资现金流量测算投资计划预期的第一年乐观及保守估计下详细的经营状况今后五年经营状况估计五年净现值计算每种价值评估方案背后的详细假设投资资本回报率与加权资本成本比较一级公司未来5年-10年自由现金流量一级公司净现值,5. 财务分析及价值评估具体内容,具体内容,信息来源,产业
8、经营效益指标投资资本回报率新业务机会价值分析价值评估,运作公司财务部门协助财务部门协助财务部门协助,12,6. 主要资源需求预测的具体内容,具体内容,议题,信息来源,资本需求,财务部门协助,其他资源要求,其他资源要求的预测(如外部咨询，集团管理层时间，项目领导人才，劳动力及行政支持)其他资源成本的详细预测,其他部门及人力资源部门协助,固定资产投资资金要求预测的融资计划及成本各种融资渠道及方案的吸引力评价揭示可能导致资本需求变化的情形及条件投资计划实施的时间建议,13,7. 集团前一年战略规划目标差异的具体内容,具体内容,差异分析改进方法,目标达成情况总览目标未达成差异分析重大差异 (超出与不足
9、)原因检讨提出对今年度目标设定方法的修正提出对重大差异应负责单位(人员)的建议,内部分析行业信息,议题,信息来源,14,一级公司和运作公司的战略规划更注重具体的竞争手段,战略规划的主要内容,1.本一级公司发展远景及五年战略目标2.宏观经济环境及行业发展分析及对本一级公司及下属运作公司影响的评估今后五年内国内、外宏观经济环境发展变化趋势今后五年内行业的发展展望产品发展趋势主要法规及经营环境变化宏观经济和行业发展将对本一级公司造成的影响创造的主要机会造成的主要威胁3.本一级公司现状分析本一级公司及运作公司近年业绩及发展趋势本一级公司及运作公司主要竞争优势及弱点4.运作公司面临的主要竞争对手分析(国
10、内外竞争者)竞争对手近几年业绩分析(和运作公司比较)竞争对手可能在以下五年采用的战略举措对手战略举措对本公司的潜在威胁,5.本一级公司五年战略(方案)今后五年将在哪些市场竞争地理市场产品定位业务模型如何竞争：主要竞争手段主要战略举措市场扩张新客户、渠道的建立6.一级公司及下属运作公司五年经营及财务目标预测主要增长点预测总销售额市场份额投资资本回报(ROIC)7.配合集团战略的主要资源需求预测资本投资人力资源8.和前一年战略规划的差异及总结,15,战略规划流程的设计原则战略规划的基本内容战略规划的流程设计附录,16,集团五年战略规划和年度规划的主要区别,集团长期的发展方向和战略目标主要包括五年发
11、展方向和一年规划是集团整体发展的指导,五年规划,集团当年战略目标主要包括一年规划和三年目标是对集团长期战略的具体细化和调整,年度规划,从上而下和从下而上充分结合的制定过程全面的数据收集和分析从下而上的战略审核：各运作公司、一级公司在相应层面上确定五年战略后与总部战略汇总,主要通过从上而下的方式实现主要对市场变化进行判断和调整从上而下的战略审核：集团总部确定战略目标后层层下达和审核,17,1. 集团发展方向的制定是战略规划的起点,成为各核心业务的市场主导者,在各项业务中获得持久的竞争优势,通过提供优质的产品/服务加强客户关系,通过人员和企业价值建设不断发展组织能力,战略规划是对企业目标的具体细化
12、,明确各项目标的具体含义(如市场主导者应是获取至少40%以上的份额)制定实现这些目标的原则和方法规划具体运作中的关键里程碑，以保证目标实现,凭借企业对市场变化和业务机会的反应速度和建设能力，追求企业价值的最大化,企业目标(Vision),18,2. 战略规划的制定*是一个严格的过程,分析行业吸引力,列举可能的战略选择,评估自身竞争实力,评估选择战略方案,预测财务回报,主要目的,根据对行业供需状况的判断和预测确定行业整体的吸引力评估行业内不同细分市场的吸引力,评估企业在该行业中是否具备成功的实力根据企业竞争分析判断可能的战略选择方向(如联盟、退出等),根据行业吸引力和竞争实力制定不同的战略选择方
13、案,筛选最佳战略方案，细化战略规划的具体内容,预测该战略实施后5-10年的财务回报和资本需求,可使用的分析工具*,行业结构-行为和业绩模型(S-C-P)竞争战略分析(Forces at work),关键成功因素分析成本结构分析,对战略选择关键议题的分析比较,优/劣势分析企业价值链分析,销售/资本预测价值评估,*运作公司只制定一年的战略规划 *非全面,19,集团战略规划部在规划流程中扮演重要的角色,战略目标设定,制定战略,确认战略,完成年度规划,执行年度规划,首次季度业绩审核,形成战略的工作内容,取得集团领导对发展方向的看法取得一级公司领导层对目标的建议根据发展目标草拟集团的五年目标，送董事会审
14、批后确定将批准的集团目标传达给一级公司及各运作公司,督促一级公司及其下属运作公司制定战略，并提供指导对宏观经济环境进行分析对集团现况及重要战略议题进行分析按集团五年目标及上述分析结果制定战略规划初稿，并取得高层领导共识业务组合/发展重点战略举措财务目标预测,协助一级公司领导，筹备战略审核会协助集团领导分析一级公司所提出的规划内容，准备质询问题参与审核会提出质询/建议确保审核会的有效进行,根据一级公司战略审核会的决议/结论，总结完成集团的一年规划收集一级公司按战略审核会结论修正后的年度计划确保全集团年度计划的一致性,推动流程的角色,拟定集团年度的行事历并公布给全集团按需要召开目标协调会,制作统一
15、的战略规划重点表格，分发至各下属机构作为范本向高层领导汇报战略规划初稿,协同一级公司的战略与企业规划部安排审核会的具体议程会前准备材料的齐备应出席人员的会议通知,将最后定稿的年度计划在集团内按需要公布，供财务，业绩考核部门进行配套的资金计划，订立业绩合同及人力资源规划,20,战略规划报告书样板,2. 宏观经济与行业分析,具体内容行业需求特点行业供应特点行业平衡行业进入壁垒工业链分析行业业绩总体评价,所含议题市场需求和增长模式价格趋势潜在替代产品行业内参与者数量及各自的份额生产量趋势生产能力发展及计划WTO的影响行业内生产能力利用预测预测的行业突变及可能的影响投资需求政府政策控制潜在的正向及逆向
16、整合机会这些机会的创造价值的潜力行业的整体发展及利润率,分析,资料来源：麦肯锡分析,21,战略规划报告书样板,3. 业务群/业务单元现状分析,XX产品销售收入市场份额单位现金成本销售收入比上年增长率营销开销,X业务群/业务单元,行业领先者,差异分析,差异分析,该行业的机会,行业成功要素,资料来源：麦肯锡分析,22,战略规划报告书,4. 未来五年战略分析,战略举措：,. . . . .,2009,2010,2011,2012,2013,销售收入销售量市场规模预测市场份额价格市场最高价格与市场最高价格差距销售成本单位成本行业领先水平差距成本降低幅度*销售量销售费用行业领先水平差距费用降低幅度,资料来源：麦肯锡分析,23,战略规划报告书样板,5. 财务分析,销售收入成本费用税息前利润所得税税息后利润折旧资本性支出运营资本变动,现金流,2009,2010,2011,2012,2013,投资资本回报率,资料来源：麦肯锡分析,24,战略规划报告书样板,6. 主要资源需求,财务资源资本资本来源,2009,2010,2011,2012,2013,人力资源人才需求人才来源,资料来源：麦肯锡分析,25,战略规划报样板,7. 与前一年战略规划的差异总结,资料来源：麦肯锡分析,
