1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。审计局年度工作总结和来年工作思路 2021年工作总结 2021年，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，深入贯彻党的十八大精神，团结和带领全体干部职工，以依法行政、科学审计为主线，坚持“三个三”审计理念，进一步围绕中心、服务大局、突出重点、依法审计，切实加大审计监督力度，积极推进审计转型，提升依法行政、科学审计水平，更好发挥审计在促进经济平稳较快发展中的“免疫系统”功能和建设性作用。全年共完成审计项目53个，查出违规金额399.53万元，管理不规范金额17223.88万元，应上缴财政金额367.17万元，挽回损失2.55万元，送审工程造价22021.90
2、万元，核减造价2021.03万元，提出审计建议和处理意见116条，催生县政府及有关部门修订和出台了关于试行国有资本经营预算的意见等一系列规范性文件，为维护国家财经秩序、促进规范管理和经济社会健康运行发挥了积极作用。一年来，主要抓了以下几方面工作： 一、主动跟进提升服务 围绕上级审计机关和县委、县政府确定的工作重点，科学安排审计项目，按照“贴中心、重民生、全覆盖”要求，确定了全年审计计划项目21个（不包括政府投资审计项目），其中上级同步项目7个、经济责任审计项目9个、其他民生类项目5个，内容涉及公共财政、经济风险、社会保障、农业与环境资源、投资绩效以及经济责任等审计，并切实关注民生，优先安排民生
3、类项目。形成了以财政收支和全部政府性资金审计为主线，经济责任审计、专项审计调查、政府投资项目审计为重点的审计计划体系和审计覆盖面，做到把审计监督覆盖到行政权力行使和政府性资金资产运行的全过程，全力维护经济安全、财政安全、民生安全和社会安全，保障党委政府重大决策和各项惠民政策落到实处，促进经济社会持续平稳健康发展。 二、突出重点抓实业务 1.创新审计工作制度。围绕“一观三化一廉”核心内容，把握好权力运行和责任落实两个重点，规范领导干部经济责任审计制度，在贯彻落实新昌县领导干部经济责任审计实施办法的基础上，制订出台了领导干部任前经济责任告知制度、领导干部经济责任年度报告制度、领导干部岗位交接制度、
4、领导干部经济责任审计评分办法等管理制度。完善政府投资审计制度，严格执行新昌县政府投资项目审计监督管理办法，加强了”必审制”和“备案制”监督管理，规范中介机构协审行为，制订并实施了政府投资审计协审单位考核办法。深化全部政府性资金审计监督，制定出台了新昌县本级全部政府性资金审计操作规程。全面实施加强政府内部审计工作的指导意见，延伸审计触角，围绕“三有四化”目标，创新指导监督新方式，建立内部审计联系点制度，探索国家审计与内部审计联动审计新路子，带动内部审计新发展，形成局主要领导亲自抓、分管领导负责抓、职能科室具体抓、其他科室协同抓的内审工作新格局，加强对内审工作的指导和监督。制订出台了新昌县审计整改
5、工作暂行办法，明确规定建立审计整改报告和审计整改结果公告“两项制度”；建立审计整改跟踪检查、审计整改联动、审计整改工作督查和审计整改问责“四项机制”，从根本上解决屡审屡犯问题。同时我局相应出台了审计整改事项销号管理办法，全面实行审计整改“销号”制度，促进审计整改落实到位。 2.加大审计监督力度。一是深化财政审计。及时完成了县本级2021年度财政预算执行审计与全部政府性资金专项审计调查，结合财政转移支付资金管理、乡镇财政决算、残联资金、政府性债务等专项审计调查，强化了对重点资金、重点项目和全部政府性资金的审计监督，摸清了县本级全部政府性资金的家底，发现并揭示了预算编制及执行中存在的“部分收入未编
6、入预算、部门预算执行不严格、内控制度不健全存在严重漏洞”等问题，针对性地提出了改进和完善的建议意见，并分别向县人大常委会、县人民政府提交了报告。二是严格经济责任审计。按照县经济责任审计联席会议的要求，全面完成了对9个单位、12位领导干部的经济责任审计。坚持严格标准，严格按照“两个办法、四个操作规程”的要求实施，把“一观三化一廉”和守法守规守纪尽责纳入经济责任审计评价内容，切实把握好权力运行和责任落实两个重点；注重源头防范，从体制机制制度层面查问题、找原因、提建议；科学客观评价，按审计调查情况和评分办法全面公正评价被审对象履行经济责任情况。同时按规定实行了领导干部经济责任任前告知、年度报告和岗位
7、交接制度，有效促进了被审计单位科学决策、健全制度、规范管理，增强了领导干部的责任意识、廉洁意识。三是以资金使用绩效为目标，推进政府投资审计。完成政府投资审计项目32个，送审工程造价22021.90万元，核减造价2021.03万元，审减率9.38%。坚持政府投资项目“必审制”和“备案制”监督管理，加强了政府投资项目审计监督，确保了投资审计的全覆盖。通过审计，不仅为政府节约了大量的财政资金，更有效促进了政府投资项目建设管理的规范和完善。四是关注民生开展专项审计和审计调查。全年共安排5只专项审计项目，选择领导关心、群众关注涉及教育、食品安全、农村开发建设、民政等民生领域的知新中学、食品公司、农村饮用
8、水、农业综合开发及民政资金等项目开展了审计和专项审计调查。全面调查掌握被审计单位有关政策措施的落实情况和专项资金管理使用情况，发现和揭露政策制度执行不到位、不规范问题和管理漏洞，移送有关部门处理1人；注重从宏观层面分析原因，提出改进建议，促进被审计单位进一步规范管理，防患风险，保障改善民生。 3.加强审计质量、审计整改和成果运用。坚持依法审计、科学审计，继续实行“1、2、3、4”质量管理模式，加强审计项目精细化管理，审计质量稳步提升，荣获审计署ao实例应用奖和鼓励奖各1个、省优项目1个、市优项目4个和市大要案项目2个。根据浙江省人民政府关于进一步加强审计整改工作的意见和省厅要求，结合我县实际县
9、政府制订出台了新昌县审计整改暂行办法。着重建立审计整改报告、跟踪检查、整改联动、整改督查、整改问责、结果通报和公告等“六项机制和制度”，强化审计整改工作；由县府办组织牵头会同组织部、监察局、财政局、审计局组成审计整改督查组，对近两年来的整改情况开展专项督查，全面加强审计整改工作，加大督查整改、联动整改、问责整改力度，收到较好效果。注重审计成果的提炼和运用，积极撰写审计信息和调研论文；对审计中反映的普遍性、倾向性、苗头性问题及时进行总结提炼，积极向党委、政府提建议、作参谋。一年来，完成调研课题6个，撰写审计信息76篇，66篇在各级各类刊物刊登，其中省厅以上16篇（不含网站），共有21篇审计报告和
10、专报被县领导批示采纳和落实整改。 4.提升计算机审计水平。增设计算机审计中心，配备专职业务人员，扩大计算机审计覆盖面，提高计算机审计水平，注重自身成果提炼，力尽所能帮助被审计单位提升信息化工作。局计算机审计中心完成计算机ao实例4个、计算机技术方法3条、信息系统案例1个；积极帮助被审计单位和内审机构提升信息化水平，帮助学校纠正校园一卡通系统运行中存在的问题，并健全相关信息系统管理制度；主动为企业开发内部审计软件提供技术支持；与计生局共同开发信息软件，有效提高了社会抚养费征管工作的信息化水平。 5.加强内审指导监督。一是增强指导职能，设立内部审计指导中心。3月28日新昌县机构编制委员会批复同意县
11、审计局增设“新昌县内部审计指导中心”，为更好地开展内部审计业务的指导和监督工作提供了组织保障。二是加大监督力度，开展内部审计工作督查。3月份会同县府办、监察局组成政府内部审计督查组，对全县政府内部审计“三有四化”建设情况开展了全面督查，并将督查结果予以通报，有力地促进了各乡镇（街道）、部门（单位）内部审计工作的进一步加强。三是强化队伍建设，开展内审人员履职能力培训。开展岗位能力培训，并将培训内容纳入县委组织部2021年度干部教育计划。于3月中旬组织内审人员参加了内部审计岗位资格证书考前培训，有108名取得了内部审计岗位资格证书；于4月中旬我局又与县委党校联合举办了行政事业单位内部审计实务培训班
12、，近200名内审专兼职人员参加了培训，基本实现了内审业务人员培训全覆盖，全面提升了内审业务技能。四是加强内审业务指导。积极帮助指导乡镇（街道）、部门（单位）围绕工作中心，科学安排项目计划，认真开展内审项目实施。创新联动审计组织方式，探索国家审计与内部审计联动审计新路子，助推内部审计发展。专门组织实施全县民政资金专项联动审计，我局统一制定专项审计方案和调查表式、统一审计业务培训、统一审计进点、统一审计质量标准、统一审计实施要求，采取审计力量联动、审计技术联动、审计成果运用联动、审计整改联动等方式，组织各乡镇（街道）内审机构联动同步审计，既促进了全县民政资金规范管理，又带动了内审工作水平提升，取得
13、明显成效。内部审计业务指导和监督工作荣获省优胜单位。 三、狠抓管理强化队伍 1.机关建设进一步加强。县委、县政府高度重视审计工作。县委组织部、编委同意我局增设了总审计师职位、高配县经济责任审计联席会议办公室主任为副局（科）级职位；编委批复同意设立了新昌县计算机审计中心和新昌县内部审计指导中心。有效增强了审计的监督职能，促进审计质量和管理水平进一步提高，推进全县审计工作再上新台阶。 2.队伍建设进一步提升。认真落实“三会一课”制度，开展创建学习型党组织活动，把政治理论和业务知识学习、干部作风教育与本局业务工作结合起来，开设“审计大讲堂”，局领导和各科室业务骨干结合工作、学习，在集中学习会上就党风
14、廉政、政策理论、业务知识、实务操作、审计管理等进行讲解、辅导、交流；聘请有关领导、专家走进“审计大讲堂”，传授高层决策、先进理论、前沿知识，帮助审计干部增长知识、拓宽思路、提高审计本领。组织开展了廉政文化月活动和微型党课大赛，传递党员干部的理想信念，弘扬审计精神，收到了很好的教育效果；定期开展丰富多彩的实践教育活动，组织人员参加文明劝导活动，走访联系村、社区、企业，开展结对帮扶和文明共建等活动；开展理论研究和课题研究论文撰写，组织参加青年干部审计论坛活动；注重营造文明和谐、奋发向上的内部环境凝聚人心、激励干部，组织全体干部职工、老干部开展羽毛球、乒乓球、扑克等业余文体活动，培养审计人员健康情趣
15、。通过一系列学习教育活动，促进了审计干部素质提高和队伍建设加强，一年来有2名同志分别提拔为正、副科级领导，有4名年轻干部走上了中层干部岗位。 3.工作作风进一步改进。确立了“敬业勤学、公正规范、文明守纪、务实创新”队伍建设目标，坚持“以身作则感召人、教育培训塑造人、建章立制管理人、营造环境激励人”。按新昌县审计局督查督办工作制度要求，定期不定期地加强对审计人员的工作任务、工作纪律、工作作风等督查，以制度形式来督促规范审计人员提高办事效率，确保政令畅通；全面实施目标责任制绩效考核制度，确立“以实绩论英雄”工作导向，激发审计干部干事创业积极性创造性，完善绩效考核体系、提升审计科学化水平的做法获省厅
16、好评；坚持工作例会制度，每季度督促审计进度情况，及时协调解决审计中碰到的困难和问题，促进各项工作任务的全面如期完成；严格要求审计人员执行审计“八不准”规定和作风建设、廉政纪律各项要求，规范审计行为，坚持廉洁从审。认真贯彻落实市局“八个一”新要求，及时出台了新昌县审计局领导班子落实“八个一”新要求的实施方案和基层单位和内部审计工作联系点制度。确定了加强审计整改制度建设、加强政府内部审计“三有四化”建设、项目质量管理等特色亮点工作；班子成员根据分工负责主持完成了审计整改工作的实践与思考、加强行政事业单位内部控制度建设的思考、加强政府投资项目审计廉政风险防控的思考等调研文章；班子成员分别担任财政同级
17、审、民政资金、保障性住房建设专项审计调查等重大项目的审计组长，全过程参与指导，努力做成精品项目；进一步深化“进村入企”活动，建立基层工作和内部审计工作联系点制度，明确班子成员分别联系一个基层单位、一个乡镇、一个街道、一个部门和一个企业（即五个一制度），科室、单位负责人联系一个乡镇、一个部门和一个企业（即三个一制度），并集中安排二次蹲点工作调研和内审业务指导；班子成员组织谈心交心活动，坚持与分管线工作人员谈心保持常态化，开展日常交心谈话、提醒帮助谈话、岗位调整谈话、批评诫勉谈话，切实加强对干部的教育、监督和管理。 2021年工作思路 2021年，我局将以十八届三中全会精神为指导，按照上级审计机关
18、总体部署，紧紧围绕县委、县政府“三城四化”战略目标，主动跟进，服务大局；突出重点，依法审计；推进审计转型，提升工作水平，有效发挥审计保障经济社会健康运行“免疫系统”和公共财政“卫士”的职能作用，为全面建成小康社会作出新的贡献。 一、围绕中心，提升审计工作谋划力 围绕上级审计机关和县委、县政府确定的工作重点，科学安排审计项目，在保质保量完成“规定动作”的基础上，努力选准做好“自选动作”，第一时间跟进党委政府、人民群众和社会各界需求，为县委、县政府的重大经济政策措施贯彻落实提供监督保障和决策参考。一是关注改革发展。紧紧围绕党委、政府改革发展部署，关注各项重大决策举措贯彻落实，促进政令畅通、职能转变
19、、依法行政。注重审计发现普遍性、规律性、倾向性以及苗头性的问题，从体制、机制和制度层面提出审计意见建议，为党委、政府决策当好参谋，发挥审计的建设性作用。二是关注权力运行。加强国有资金、国有资产管理使用的审计监督，加大经济责任审计力度，加强对权力运行的制约和监督，切实为党委、政府“管好权”、“管好钱”、“管好事”。加大对违法违规问题和重大案件的揭示力度，推进反腐倡廉建设。三是关注资金流向。围绕促进财政体制改革，加强对财政预算执行、财政转移支付、财政专项资金、财政收入征管及全部政府性资金审计监督，密切关注资金流向和用途，严格财政预算执行，严控“三公经费”支出，保障财政资金的安全运行和使用绩效。四是
20、关注民生改善。维护社会公平正义，关注各项惠民政策落实情况；关注民生资金使用管理，确保专项资金安全运行、规范管理；关注民生项目和生态环境建设，提高财政资金投入使用绩效，切实维护人民群众的根本利益。 二、依法履职，提升审计工作执行力 一是进一步深化财政审计。以促进完善公共财政体系、规范预算管理、提高财政资金使用效益为目标，以全部政府性资金审计为主线，不断加强和改进财政预算执行审计。认真组织实施2021年度县本级预算执行情况审计，重点关注预算执行的真实性、合法性和预算分配的公平性、合理性，以及财政资金管理使用的规范性、效益性，结合全部政府性资金审计，扩大审计覆盖面，加大延伸力度，消除审计监督空白，全
21、面落实“财政资金运用到哪里，审计就跟进到哪里”的目标要求。二是加强经济责任审计。加强对权力的制约和监督，不断深化领导干部经济责任审计内容，规范经济责任审计行为，完善经济责任审计评价体系，从领导干部科学决策、依法行政、财务收支、行政效率、廉洁从政等方面，客观评价领导干部的履责情况以及经济社会发展中所起的作用和应负的责任，加大违法违规问题和重大腐败案件掲露和查处力度，推进反腐倡廉建设，促进领导干部更好地履行任期职责，为县委加强干部监督、管理和使用提供重要依据。三是加强政府投资项目审计。围绕提高政府投资效益，加大对工程立项、招投标、施工监理、设计变更、工程质量管理的监督力度，完善政府投资必审和备案制
22、度，拓展政府购买社会服务新机制，逐步从微观审计为主向宏观监督为主转变，进一步提升监督覆盖面和审计效率，最大限度防范审计风险。积极探索重大政府投资项目跟踪审计，重点揭露影响效益、造成损失浪费以及管理失职、渎职的行为，为政府科学决策、建设单位改善管理提出科学合理的建设性意见，从而促进项目的科学决策，提高工程项目管理水平和资金的使用效益。四是加强民生项目审计和专项审计调查。进一步加大重点领域、重点项目、重点资金审计力度，加强对涉农、教育、卫生、环保、社会保障等改善民生的专项资金以及关系国计民生的重点投资项目的审计监督，揭示和反映政策落实不到位、政策目标未实现以及严重影响和损害群众利益的问题，确保党和
23、政府各项惠民政策落实到位，切实维护人民群众的切身利益。同时按照上级审计机关统一部署，保质保量按时完成上级同步审计项目。 三、转型发展，提升审计工作创新力 牢固树立科学审计理念，顺应形势发展的要求，加快转型升级，努力做到科学审计，依法审计。一是提升审计质量。始终把提高审计质量放在首位，继续坚持“以制度促规范、以规范保质量、以质量创成果”的审计质量管理思路和“1、2、3、4”的质量管理模式，规范审计程序、深化审计内容、实行项目审理制度，确保审计质量，力争审计质量有新的提高。二是加大审计整改力度。全面实施新昌县审计整改工作暂行办法，把好边审边改、督查整改、公开促改、追责问改“四道关口”，肩负起“审计
24、工作到哪里，整改督查就延伸到哪里”的职责，落实审计整改责任制、督查制和问责制等“三项制度”。加强与纪委监察、组织等部门的互通互融，在整改督查上横向到边、纵向到底，消除信息对接盲区，达到审计整改全覆盖。同时，继续实行审计整改“销号制”，加强审计整改动态监管，全面提高审计整改水平，维护审计权威性、法律严肃性，从根本上解决“屡审屡犯”问题。三是积极探索实施重大项目跟踪审计。服务重点项目建设，加大跟踪审计力度，探索实施重大项目跟踪审计。做到提前介入、及时跟进、主动服务、全程监督。对重点项目的关键节点实时监控，对项目实施中发现的问题及时纠正，寓监督于服务之中，有效保障重大项目建设有序推进。四是提高信息化
25、建设水平。随着被审计单位的信息化水平提高，应用系统的不断更新升级，审计工作也面临着新的挑战，促使审计机关必须要加强审计信息化建设。加大资金投入，更新和提升计算机硬件设备，探索开发和引进审计应用软件系统，推动审计工作现代化、信息化和科学化发展。加强计算机应用培训，改善审计人员信息化知识结构，提高计算机审计技能。继续探索联网审计，扩大计算机审计覆盖面，全面提升审计信息化水平。五是继续加强内部审计工作。积极探索内部审计指导和监督工作的新方式，促进内部审计工作创新转型。加强指导服务，助推创新转型，培育先进典型，提升内审价值；深化内审联系点制度，扩大工作指导面，按照全部政府性资金和经济责任审计全覆盖要求
26、，全力扩大内部审计覆盖面；继续加强国家审计与内部审计联动审计，引领内部审计转型发展；创新内部审计课题式审计新模式，用做课题的理念、方法和组织形式组织实施内部审计项目，注重转化课题成果，提高社会效益和经济效益。全面提升内部审计“三有四化”建设水平。六是探索整合审计资源，创新审计组织方式。继续探索国家审计与内部审计联动审计新路子，进一步创新政府购买服务新机制，引入市场竞争机制，整合国家审计、内部审计和社会审计三者资源，优势互补、集群作战、合作共进，缓解审计力量不足和“人少事多”矛盾，全面提升审计覆盖面和审计效率， 四、强化队伍，提升审计工作公信力 坚持以“审计精神”立身，以自身建设立信，强化队伍作
27、风建设、业务建设和机关文化建设，提高队伍建设水平，提升审计公信力。一是加强作风建设。加强党风廉政建设，严格执行中央“八项规定”、“六项禁令”、“八不准”审计纪律和其他廉政规定，加强对各科室、各环节的监督检查，进一步规范审计权力运行。深入开展群众路线教育活动，切实推进审计干部作风转变，牢固树立为人民服务的宗旨观念，依法从政、廉洁从审，着力做好涉及民生的各项审计工作，坚决维护群众利益。继续深化实施“八个一”新要求。严格执行目标责任制绩效考核制度，做到按章办事，提高工作效率。二是加强业务建设。加大审计业务人员培养力度，实施“素质提升”工程，提升审计人员政策理论素养、业务工作能力、分析协调和解决问题的
28、水平。继续强化审计业务培训，采取走出去、请进来、大家谈等形式，专业辅导和专题讨论、集中学习与个人自学相结合的多种方式，加大新生代和业务骨干的培训力度。继续开设“审计大讲堂”，开展实践主题教育、政治理论讲解、专业知识探讨、实务案例分析、法律法规解读及工作经验交流，不断提高审计队伍素质和实践能力。三是加强机关文化建设。大力弘扬和积极践行“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计人员核心价值观，筑牢审计事业发展根基。继续开展“三创三评”等争先创优奖活动，坚持“以实绩论英雄”工作导向，让先进者在政治上有地位、经济上得实惠。同时，坚持以人为本，积极开展机关精神文明建设，活跃机关文化生活，开展各类兴趣小组活动和工会活动，关心爱护干部职工，激发团队精神，营造政通人和、奋发向上的良好氛围，进一步增强机关的凝聚力和向心力。 第 14 页 共 14 页
