1、江苏恒顺醋业股份有限公司6003052005 第一季度报告江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告2目录1 重要提示 .32 公司基本情况简介 .33 管理层讨论与分析 .44 附录 .7江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告31 重要提示1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2董事长叶有伟，到北京参加重要会议，委托王明法代其行使职责并表决。 1.3公司第一季度财务报告未经审计。 1.4公司负责人叶有伟，主管会计工作负责人张玉宏，会计机构负责人（会计主管人员）艾健君声明
2、：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 2 公司基本情况简介2.1 公司基本信息股票简称 恒顺醋业 变更前简称(如有) 股票代码 600305 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王明法 刘焱 联系地址 江苏省镇江市中山西路 84号 江苏省镇江市中山西路 84号 电话 05115230227 05115230222 转 3141 传真 05115230209 05115230209 电子信箱 2.2 财务资料2.2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（） 总资产(元) 2,274,997,061.65 2,227,147,166.95 2.
3、15 股东权益(不含少数股东权益)(元) 404,738,987.72 399,379,495.24 1.34 每股净资产(元) 3.1832 3.1410 1.34 调整后的每股净资产(元) 3.1190 3.0780 1.33报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（） 经营活动产生的现金流量净额(元) -10,560,158.57 -10,560,158.57 -117.95 每股收益(元) 0.0422 0.0422 -21.12 净资产收益率(%) 1.32 1.32 -21.89 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) - - -江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度
4、报告42.2.2 利润表单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 本期数 (13月) 上年同期数(13 月) 项目 编号 母公司 合并 母公司 合并一、主营业务收入 1 66,308,122.22 117,176,550.50 80,849,626.26 105,934,787.34 减：主营业务成本 2 47,785,049.68 86,160,164.18 60,202,077.47 73,701,558.56 主营业务税金及附加 3 383,525.43 2,012,023.71 629,183.12 678,088.22 二、主营业务利润 4 18,139,547.11 29,004
5、,362.61 20,018,365.67 31,555,140.56 加：其他业务利润 5 831,005.09 75,879.34 减：营业费用 6 7,716,548.18 12,041,958.86 5,458,218.70 10,477,572.30 管理费用 7 5,327,995.88 10,625,824.20 3,148,930.61 6,060,726.88 财务费用 8 5,429,187.10 4,209,332.45 5,017,426.25 5,114,179.41 三、营业利润 10 -334,184.05 2,958,252.19 6,393,790.11 9,
6、978,541.31 加：投资收益 11 6,613,367.66 5,445,525.26 4,157,720.39 -196,911.62 补贴收入 12 营业外收入 13 1,642.32 4,405.00 减：营业外支出 14 341,373.11 488,698.00 418,248.13 447,913.26 四、利润总额 15 5,937,810.50 7,916,721.77 10,133,262.37 9,338,121.43 减：所得税 16 1,400,341.94 1,759,563.41 3,455,878.83 3,849,710.73 少数股东损益 17 797,
7、665.88 -1,308,987.97 五、净利润 18 4,537,468.56 5,359,492.48 6,677,383.54 6,797,398.67 2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表单位：股 报告期末股东总数（户） 20,752 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,769,362 A股 中国民生银行股份有限公司天治品质优选混合型证券投资基金 1,019,396 A股 许培源 200,000 A股 符忠仁 198,400 A股 李腊梅 175,647 A股 徐
8、苏芳 173,650 A股 鲍世兵 164,828 A股 镇江市广告公司 140,853 A股 陈运娣 115,512 A股 谭勇 114,968 A股 2.4 可转换公司债券情况公司无此情况。 3 管理层讨论与分析江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告53.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析公司调味品主业销售收入比去年同期下降 1400万元主要原因是：2004 年公司一季度末市场传闻公司二季度将大幅度提高产品出厂价，导致公司经销商在一季度末过量突击提货囤货（上述行为将导致该经销商后期大大减少提货量，如果此时厂价提高，将导致窜货可能性大大提高）的非正常原因所致，而本期销售属相
9、对正常销售。本期投资收益大幅增加的原因系 2004年股权置换的项目本期已开始产生较好的收益。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况适用不适用单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 醋 75,877,120.04 52,903,245.19 30.28 酱油 3,349,398.60 3,152,479.27 5.88 酱菜 2,811,901.77 2,453,896.19 12.73 醋胶囊 2,192,740.28 1,198,846.66 45.33 其他调味品 2,306,728.47 2,167,6
10、81.69 6.03 光电子 18,928,389.32 15,274,483.30 19.30 房地产 11,710,272.02 9,009,531.88 23.06 合计 117,176,550.50 86,160,164.18 26.47 其中:关联交易 10,999,075.46 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征适用不适用3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用不适用3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明适用不适用3
11、.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明适用不适用3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明适用不适用江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告63.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明适用不适用3.4 经审计且被出具“非标意见“情况下董事会和监事会出具的相关说明适用不适用3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用不适用3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况适用不适用公司名称: 江苏恒顺醋业股份有限公司 法定代表人: 叶有伟 日期:
12、2005 年 4月 27日 江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告74 附录资产负债表 2005 年 3 月 31 日 编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 期末数 期初数 项目 编号母公司 合并 母公司 合并流动资产: 货币资金 1 257,487,542.22 338,623,296.73 249,001,672.25 344,291,727.08 短期投资 2 174,080.00 2,240,183.82 169,320.00 2,235,423.82 应收票据 3 78,391.00 449,580.00 应收股利 4 2,746,
13、772.34 646,772.34 2,746,772.34 646,772.34 应收利息 5应收账款 6 25,781,533.79 48,477,851.83 21,406,548.64 41,724,906.44 其他应收款 7 526,791,588.40 569,456,640.27 520,581,240.94 498,670,444.64 预付账款 8 16,000,000.00 29,154,632.79 16,975,085.86 36,885,324.83 应收补贴款 9存货 10 41,753,481.16 893,492,577.99 45,737,061.11 91
14、5,440,722.41 待摊费用 11 527,850.80 118,339.57 一年内到期的长期债权投资 21其他流动资产 24流动资产合计 30 870,734,997.91 1,882,698,197.57 856,617,701.14 1,840,463,241.13 长期投资: 长期股权投资 31 310,356,809.53 186,332,918.68 308,016,964.73 179,388,264.76 长期债权投资 32 199,394,517.50 199,394,517.50 长期投资合计 33 509,751,327.03 186,332,918.68 507
15、,411,482.23 179,388,264.76 固定资产: 固定资产原价 39 186,013,061.01 280,040,581.04 185,193,184.28 278,487,379.81 减:累计折旧 40 65,861,153.73 85,527,128.36 63,401,677.51 81,613,257.86 固定资产净值 41 120,151,907.28 194,513,452.68 121,791,506.77 196,874,121.95 减:固定资产减值准备 42固定资产净额 43 120,151,907.28 194,513,452.68 121,791,
16、506.77 196,874,121.95 工程物资 44在建工程 45 5,922,779.20 8,039,332.42 5,771,777.89 6,809,688.59 固定资产清理 46固定资产合计 50 126,074,686.48 202,552,785.10 127,563,284.66 203,683,810.54 无形资产及其他资产: 无形资产 51 3,346,577.86 3,405,013.15 长期待摊费用 52 66,582.44 206,837.37 其他长期资产 53无形资产及其他资产合计 54 3,413,160.30 3,611,850.52 递延税项:
17、递延税款借项 55资产总计 60 1,506,561,011.42 2,274,997,061.65 1,491,592,468.03 2,227,147,166.95 企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏 会计机构负责人：艾建君江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告8资 产 负 债 表（续）2005 年 3 月 31 日 编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 注释 期末数 年初数负债和股东权益 母公司 合并 母公司 合并流动负债: 短期借款 61 429,000,000.00 520,850,000.00 410,000,00
18、0.00 503,350,000.00 应付票据 62 570,000,000.00 664,983,997.09 570,000,000.00 678,495,211.88 应付账款 63 39,049,186.62 38,102,688.06 42,600,181.91 44,076,222.89 预收账款 64 1,461,026.45 223,564,119.46 4,079,609.96 185,520,475.58 应付工资 65 93,639.21 646,421.49 591,992.41 1,194,398.07 应付福利费 66 1,252,927.75 2,045,182
19、.93 1,757,595.46 2,519,425.51 应付股利 67 应交税金 68 3,768,963.09 -600,929.26 2,572,202.76 3,283,644.82 其他应交款 69 685,992.43 -91,061.25 608,402.32 -26,686.14 其他应付款 70 13,502,025.95 87,077,099.81 11,785,731.85 72,506,145.80 预提费用 71 847,970.40 2,683,551.99 1,234,940.40 2,649,495.58 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 40,00
20、0,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,059,661,731.90 1,579,261,070.32 1,045,230,657.07 1,533,568,333.99 长期负债: 长期借款 81 76,000,000.00 237,000,000.00 80,000,000.00 241,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其他长期负债 85 长期负债合计 87 78,000,000.00 239,0
21、00,000.00 82,000,000.00 243,000,000.00 递延税项: 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1,137,661,731.90 1,818,261,070.32 1,127,230,657.07 1,776,568,333.99 少数股东权益 91 51,997,003.61 51,199,337.72 股东权益: 股本 92 127,150,000.00 127,150,000.00 127,150,000.00 127,150,000.00 资本公积 93 246,501,656.44 246,501,656.44 246,501,656.44 246
22、,501,656.44 盈余公积 94 11,413,214.23 17,656,979.83 11,413,214.23 17,656,979.83 其中:法定公益金 95 4,120,879.53 4,500,441.56 4,120,879.53 4,500,441.56 未分配利润 97 -16,165,591.15 13,430,351.45 -20,703,059.71 8,070,858.97 股东权益合计 99 368,899,279.52 404,738,987.72 364,361,810.96 399,379,495.24 负债和股东权益总计 100 1,506,561,
23、011.42 2,274,997,061.65 1,491,592,468.03 2,227,147,166.95 江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告9利润及利润分配表2005 年 1-3 月编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计本年累计数 上年同期数项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并一、主营业务收入 29 66,308,122.22 117,176,550.50 80,849,626.26 105,934,787.34 减：主营业务成本 29 47,785,049.68 86,160,164.18 60,202,077.47 73,
24、701,558.56 主营业务税金及附加 30 383,525.43 2,012,023.71 629,183.12 678,088.22 二、主营业务利润 18,139,547.11 29,004,362.61 20,018,365.67 31,555,140.56 加：其他业务利润 831,005.09 75,879.34 减：营业费用 7,716,548.18 12,041,958.86 5,458,218.70 10,477,572.30 管理费用 5,327,995.88 10,625,824.20 3,148,930.61 6,060,726.88 财务费用 31 5,429,18
25、7.10 4,209,332.45 5,017,426.25 5,114,179.41 三、营业利润 -334,184.05 2,958,252.19 6,393,790.11 9,978,541.31 加：投资收益 32 6,613,367.66 5,445,525.26 4,157,720.39 -196,911.62 补贴收入 营业外收入 33 1,642.32 4,405.00 减：营业外支出 34 341,373.11 488,698.00 418,248.13 447,913.26 四、利润总额 5,937,810.50 7,916,721.77 10,133,262.37 9,3
26、38,121.43 减：所得税 1,400,341.94 1,759,563.41 3,455,878.83 3,849,710.73 少数股东损益 797,665.88 -1,308,987.97 五、净利润 4,537,468.56 5,359,492.48 6,677,383.54 6,797,398.67 加：年初未分配利润 -20,703,059.71 8,070,858.97 -16,020,873.55 1,516,652.91 其他转入 六、可供分配的利润 -16,165,591.15 13,430,351.45 -9,343,490.01 8,314,051.58 减：提取法
27、定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -16,165,591.15 13,430,351.45 -9,343,490.01 8,314,051.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -16,165,591.15 13,430,351.45 -9,343,490.01 8,314,051.58 企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏 会计机构负责人：艾建君江苏恒顺醋业股份有限公司 2005 第一季度报告10现金流量表 2005 年 13 月
28、编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 59,402,320.54 152,326,433.25 收到的税费返还 2 收到的其它与经营活动有关的现金 3 16,428,300.52 45,834,250.92 现金流入小计 5 75,830,621.06 198,160,684.17 购买商品接受劳务支付的现金 6 50,811,987.89 150,822,179.47 支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,187,500.58 7,032,590.58 支付的
29、各种税费 8 5,322,299.84 16,565,156.77 支付的其它与经营活动有关的现金 9 15,343,276.87 34,300,915.92 现金流出小计 10 75,665,065.18 208,720,842.74 经营活动产生现金净额 11 165,555.88 -10,560,158.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 14 527,881.66 527,881.66 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额 15 收到的其它与投资活动有关的现金 16 129,889.87 现金流入小计 17 527,8
30、81.66 657,771.53 购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金 18 1,412,560.52 1,654,352.68 投资所支付的现金 19 支付的其它与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 22 1,412,560.52 1,654,352.68 投资活动产生现金净额 25 -884,678.86 -996,581.15 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 335,000,000.00 348,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 29 现金流入小计 30
31、 335,000,000.00 348,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 320,000,000.00 334,500,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 5,795,007.05 7,611,690.63 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其它与筹资活动有关的现金 34 现金流出小计 36 325,795,007.05 342,111,690.63 筹资活动产生现金净额 40 9,204,992.95 5,888,309.37 四、汇率变动产生的现金流量 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 8,485,869.97 -5,668,430.35
