1、公司企业授信调查实施细则1 总则1.1 为规范企业信贷业务授信调查工作,提升企业信贷业务授信调查工作质量和效率,充分掌握和揭示授信对象的真实状况,为企业授信业务审查审批决策提供完整、真实、有效的资料和信息,根据银行开展企业授信工作指导意见 、 商业银行企业授信工作尽职指引(试行) 、 公司企业授信管理办法(试行) 等有关规定,制定本细则。1.2 授信调查的原则和要求1.2.1 授信调查,是指授信调查人员对企业客户向公司申请各种授信业务时所进行的客户筛选、实地调查、资料搜集、整理、核实及撰写授信调查报告的过程。1.2.2 授信调查的原则(1)双人实地原则。是指客户经理和营销部负责人均对申请人、保
2、证人、抵(质)押人及有关单位进行实地调查。(2)实地调查和间接辅助调查相结合的原则。是指对客户的调查及其资料验证应以实地调查为主,间接调查为辅。必要时,可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。(3)真实性原则。是指授信调查人员要核实验证所搜集资料的真实性,并对其真实性和有效性负责。(4)调查与审查相结合的原则。客户经理侧重于从营销角度搜集客户资料,全面真实的反映客户情况。营销部负责人侧重于从风险控制角度核实客户情况的真实性、审查客户经营变动情况和发展趋向,分析授信业务的风险因素。1.2.3 授信调查人员的范围及资质1.2.3.1 本细则中的授信调查人员包括客户经理和营销部负责人。2 客户
3、预筛选2.1 授信申请合规性筛选客户经理在了解客户概要情况的基础上,对客户授信申请是否违反我公司信贷政策,是否违反我公司各项规章制度,是否属于申请人经营范围,是否属股本权益性投资,是否列入人行、银监会、外管局、环保、土地、发改委等国家机关及我公司“黑名单”等做出判断,填写客户预筛选表中“授信申请的合规性”部分。凡授信申请不符合客户预筛选表中合规性要求中任一条的,则终止客户调查;全部符合合规性要求的,继续进行客户主体资格和基本条件的筛选。2.2 客户主体资格和基本条件筛选了解客户规模、工商登记、贷款卡申领、年检情况,了解客户是否属于企业授信范围,是否已在我公司其他经营单位获得授信,是否为集团客户
4、,是否为我公司关联方,是否为上市公司,法人代表或主要管理人员是否有违法行为或不良信誉记录,是否发现提供虚假或隐瞒重要事项的财务报表,我公司原有授信是否正常还本付息等情况,填写客户预筛选表中“客户主体资格和基本条件”部分。视情况分别做出停止调查、说明相关情况后继续调查进行申报等行动选择。2.3 填制客户预筛选表在预筛选的过程中,客户经理可向营销部负责人汇报,确认预筛选结果,完成客户预筛选表 。2.4 营销部负责人审核营销部负责人在听取授信调查人员汇报或直接参与客户拜访的基础上,依据我公司企业的授信与营销政策,复核预筛选结果,提出是否继续调查的意见。对符合预筛选条件的,报公司总经理,由其指定客户经
5、理和营销部负责人各 1 名进行授信资料搜集,开始全面授信调查。3 搜集、审核授信申报资料及信息客户经理和营销部负责人对申请人、保证人、抵(质)押人及有关单位进行双人实地调查。客户经理通过各种渠道全面搜集申请人、保证人、抵(质)押人情况,对有关资料的合法性、真实性和有效性进行认真审核;营销部负责人对有关资料进行复核。3.1 申请人资料、信息的搜集及审核搜集和审核的具体资料为:(1)搜集并审核法人营业执照(副本)或法人证书。加盖公章的营业执照、外商投资企业登记证书、外商投资企业证书通过年检,并加盖年检戳记;对事业法人,要求提供有权部门批准成立事业单位机构设置的文件。营业执照经营期限到期日在拟申请的
6、授信期限之后。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(2)搜集并审核组织机构代码证书。代码证书在有效期限内,是否年检从当地规定。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(3)搜集并审核贷款卡卡号及其密码。审核贷款卡年检情况并打印贷款卡信息;调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。查询信息中若存在不良信息,应要求申请人对不良信息形成的原因进行书面说明,调查人员核实其是否存在不良负债,将核实情况在申请人的书面说明上予以注明并签字。(4)搜集并审核相关行业资质证书。根据申请人所处行业,
7、确定所需行业资质证书;对需要定期审核的,应加盖审核戳记。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(5)搜集并审核法定代表人或被授权人身份证与签字样本。身份证复印件与原件相符。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(6)搜集并审核被授权人授权委托书。授权委托书授权事项明确且在有效期内;授权委托书的授权人、被授权人姓名、身份证号与身份证一致,签字与签字样本一致。(7)搜集并审核公司章程。股东签字或盖章齐全;公司章程及其修改文件连续、齐全;必要时与公司注册地工商局核对公司章程有效性。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加
8、盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(8)搜集并审核验资报告或资本来源证明。审核企业实收资本到位情况;审核企业最近一期增资扩股资金到位情况;必要时对投资的实物、专利等是否在申请人名下、状态是否正常进行审核。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(9)搜集并审核董事会或有权机构成员名单和签字样本。对照公司章程,确定企业申请授信的有权决策机构;董事会或有权决策机构人员数量符合公司章程要求;名单和签字样本应加盖公章。(10)搜集并审核董事会或其他有权机构同意申请授信的决议。企业提供的决议必须符合公司章程的规定;参与表决人员为有权决策机构成员,参与表决的人数必
9、须符合公司章程的规定;参与表决人员签字与签字样本保持一致;决议的表决日期在用信日期之前,决议在有效期内;申请授信的范围、金额、币种、期限、用途、担保方式等明确具体。(11)搜集并审核申请人的财务信息。搜集并审核申请人近两个年度的财务报告和近期(三个月内)报表,对重要财务信息进行现场调查和核实。若申请人成立时间不满两年,提供自成立以来的年度财务报告及最近一期的会计报表。对申请人应收账款和其他应收款、存货、固定资产价值(包括在建工程) 、权益性资产等资产项目的真实性进行调查和核实,并如实记录和反映在授信调查报告中。若申请人存在未经审计、财务信息不完整等情况,需搜集申请人主要账户近期 3 至 6 个
10、月的银行对账单、经营者个人账户中实际参与企业经营结算的 3 至 6 个月的对账单,以及近3 至 6 个月水电费发票或耗煤、用气等相关凭证,对申请人的财务及经营情况进行分析,必要时可依据上述财务信息手工编制财务报表,以便明确反映经核实的企业资产、负债、销售、利润等情况。收集并审核企业的实际控制人及其配偶的个人负债情况,包括其信用卡及个人贷款等月还本付息占收入比例; 收集并审核企业的实际控制人及其配偶两人合计的总财产情况。(12)搜集并审核企业最近 6 个月份的纳税证明。纳税情况应与财务报表反映的经营收入、利润总额等相匹配。如不相匹配,须单独予以说明。调查人员核对无误后,在有公章的复印件上加盖“与
11、原件核对一致”印鉴,并签名确认。(13)搜集并审核申请人的关联关系信息。确定申请人股东名称、持股比例,调查股东与申请人在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面的管理和控制关系;搜集并核实申请人主要子公司或其他关联企业的信息,列示申请人主要子公司/其他关联企业的名称、持股比例、管理控制关系等。根据调查情况,将申请人的股东及关联信息在授信调查报告中完整、如实反映。(14)搜集并审核申请人管理层信息。搜集并审核申请人法定代表人、实际控制人等资料,逐个列示其姓名、身份证号、管理职位、品行、个人信用历史和信用记录、管理经验等信息。(15)搜集并审核申请人他行业务信息搜集并审核申请人在他行信贷业务余
12、额及其状态,了解其他行授信情况、实际使用情况,逐项列明在他行的各项业务余额、到期日及目前状态,与贷款卡查询信息和企业提供的财务资料不一致的应说明原因。(16)搜集并审核申请人经营信息搜集并审核生产情况,包括申请人营业记录和从事主营业务的历史记录、生产规模、主要产品等。生产企业实地查看主要产品的生产、开工情况;商贸企业的货物流转情况;施工企业的项目开工、施工进度等情况。确认申请人主要产品、装备、生产工艺是否被列入国家淘汰范围。搜集并审核申请人主要销售政策及账款回收情况,主要销售对象名称、信用期、销售产品和销售占比,以及是否是申请人的关联企业,查阅企业销售明细账目,核对上一年度申请人对主要销售对象
13、的销售情况、回款情况。搜集并审核申请人主要供货商情况及付款情况,核对上一年度申请人从主要供货对象的进货情况、信用期变化情况和付款情况。(17)搜集并审核有关申请人授信用途的证明文件(如加盖企业公章的购销合同、发票复印件或申请人声明等) 。(18)搜集并审核申请人信用状况资料银行信用状况。了解企业在他行有无不良信用记录、他行信用评级情况和我公司历史评级情况。商业信用状况。通过收集并掌握与其主要供应商及销售商的合同履行情况、工资发放情况等了解判断企业信用记录。实际控制人与主要股东个人资信状况。查询信贷登记咨询系统和个人征信系统信息。包括企业的实际控制人及其配偶的所有贷款、分期还款和透支的支付记录,
14、按揭抵押贷款、信用卡,贷款等个人信用记录,破产、与信用有关的诉讼等情况,以及近 6 个月内为信贷申请进行调查的次数或信用卡账户新开户数;查询客户在工商、税务、海关等政府部门的信用记录情况。并通过一定渠道了解其是否涉及黄、赌、毒及高息民间借贷。或有负债情况。了解或有负债的种类(担保、未决诉讼、有追索权的票据贴现、其他对外承诺等) 、金额、对象、产生背景及或有负债转变为真实负债的可能性。对为其他企业提供担保的,调查被担保企业的情况和反担保措施。(19)若且申请授信总额为小额授信的(金额不大于 50 万元) ,授信调查可只需收集(1) 、 (2) 、 (3) 、 (5) 、 (11) 、 (12)
15、、(16) 、 (17) 、 (18)所规定内容。其中,重点收集与审核申请人生产经营货款回笼情况、各种税费缴纳情况、企业主要股东或实际控制个人的资信记录等实际还款能力和还款意愿的信息。3.2 保证人资料、信息的搜集及审核具体资料为:在上述 3.1 部分中除了(17)的内容外,其它资料和信息对于保证人都要搜集及审核。3.3 抵(质)押担保资料、信息的搜集及审核(1)搜集并审核抵(质)押人或有权处置人(如上级部门、国有资产管理部门、共有人等)同意设定抵(质)押的文件,分析判断该文件的有效性和合法性。(2)搜集并审核抵押人、出质人(包括法人或自然人及配偶)的营业执照、组织机构代码证、贷款卡、公司章程
16、和有效身份证明等材料,复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(3)搜集并审核抵质押物权属证明。对证明文件原件进行查验,复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴,并签名确认。(4)搜集并审核经本级行认可资质的评估机构评估的抵质押物价值评估报告(或价值证明) 。(5)现场了解抵质押物的位置、状态及使用情况。(6)确认抵质押物的所有权、处分权及使用情况。通过现场调查,确认抵质押物是否为抵押人或出质人所有或享有依法处分权,权属证书是否真实有效;是否出租、是否先行全额抵(质)押。确认抵质押物是否按照我公司要求办理保险。3.4 资料、信息搜集及审核的其他要求(1)对原有授信客户的续授信申请,对于上次授信时已提供的未发生变化、仍在有效期内的基础资料、以往年度的财务报告等,可以不重复提供。(2)以上需搜集和审核的资料中,带有“”标志的资料可在授信审批同意后提供。 4 企业授信业务申报完成调查工作后,客户经理撰写授信调查报告 ,在信贷系统中录入、修改客户信息、业务信息、担保信息、授信建议等内容,并扫描相关资料,发起授信申报。4.1 撰写授信调查报告4.1.1授信调查报告的内容授信调查人员根据授信调查中掌握的资料和信息,按照规定格式及内容要求,根据实际情况对客户财务报表进行必要的