1、保留补偿余额实施贷款定价 保留补偿余额定价法 考虑借款人补偿余额水平后 再决定贷款利率 补偿余额不同 贷款利率也不同 例5 3 某银行承诺向一客户发放额度为800万元的1年期贷款 并按1 收取承诺费 预测该借款人1年中平均使用贷款额度为700万元 资金加权平均成本为6 贷款风险及管理费用为6000元 该银行的税前股东目标利润率为20 在贷款的资金来源中 股权债务比为1 9 补偿性存款的收益水平为7 确定以下2种方案下的贷款利率水平 方案A 补偿性余额为实际贷款金额的8 方案B 补偿性余额为实际贷款金额的10 例5 3解 设2种方案的贷款利率分别为xA和xB 1 首先计算目标利润 税前股东目标利
2、润率 股权资本比率 贷款数额 20 10 700 14万元 2 然后对2个方案进行成本 收益计算 2个方案的贷款成本相同 资金利息 贷款风险及管理费 700 6 0 6 42 6万元 分别计算2个方案的贷款收入 方案A 承诺费 补偿性余额投资收益 贷款利息 100 1 700 8 7 700 xA 4 92 700 xA方案B 承诺费 补偿性余额投资收益 贷款利息 100 1 700 10 7 700 xB 5 9 700 x 3 分别确定2个方案的贷款利率水平 方案A 4 92 700 xA 42 6 14 求得 xA 7 38 方案B 5 9 700 xB 42 6 14 求得 xB 7 24
