1、费用控制管理办法、费用项目1、 物资采购2、 工资、保险费用3、 办公费（办公用品、印刷费、电话费）4、 差旅费（安装人员、服务人员、营销人员、样板工程、其他部门）5、 招待费（营销公司、其他各部门）6、 汽车费用（汽油、维修费）7、 运输费（设备发货、备件发货、物流采购）8、 其他费用（检验费、年检费、招聘费、食堂费用等）、各项费用控制（1） 物资采购（数量、价格）在满足生产（服务、备件销售）需求的前提下以最低的价格采购最优质的物资，同时保证库存物资无积压。1、 公司所有物资采购均需通过物流部门集中完成。2、 采购合同的形成、审批（ 1） 生产采购物资 采购数量：由物流部长根据库存及生产计划
2、确认采购物资的名称、规格型号、数量（按计划采购数量抵减库存后的余额） 、计量单位等； 采购价格：I、已采购物资：由电子商务每月将所有采购物资进行询价，与现行采购价格进行比对，实时掌握各类物资价格市场动态；n、未采购物资：由电子商务按采购计划进行询价，至少输出三家供应商传递至物流，由物流会同技术、工艺、生产 车间确定供应商，最终由物流依据商定结果形成合同，将合同传递至电子商务对供应商、采购价格、付款方式进行核实确认。（ 2） 备件（服务）采购物资 采购数量：由技术、客户服务、物资部长、物流共同确认采购物资名称、规格型号、数量、计量单位等； 采购价格：比照生产采购物资价格确认程序执行。3、 未形成
3、合同零星采购比照上述流程由各职能部门对采购物资名称、规格型号、数量、计量单位、供应商及采购单价进行相应确认。4、 货款支付（ 1） 物流部长依据采购计划形成资金月度使用计划，报财务审核，报总经理审批。（ 2） 已形成合同物资采购按照合同约定方式，由物流经理提出付款申请，财务审核，总经理审批后支付货款；（ 3） 未形成合同物资采购由物流经理提出付款申请，电子商务对价格进行进行确认，财务审核，总经理审批后支付货款。（2） 工资及附加费用 主要控制工资支出是否合理，有无虚报，计算是否正确1、 为确保每月 25 日将员工工资打入工资卡，人力资源需在每月 15 号前将上月工资表传递至财务，财务审核后报总
4、经理审批；2、 管理人员工资：人力资源每月依据各职能人员订单实际执行情况作为月工资计算依据，将相关考核依据传递至财务，财务依据相应考核依据审核后报总经理审批；3、 车间人员工资：（ 1） 人力资源依据作业票作为车间人员工资计算依据， 将相关计算依据传递至财务， 财务依据相应作业票审核后报总经理审批；（ 2） 滤机车间：人力资源按台份统计每台滤机实际发生工资总额，每月将统计结果传递至财务，财务部将工艺负责人提供的单台滤机实际工时与人力资源统计的工时总额进行比对，考核滤机车间工资合理性。（ 3） 滤板车间：每月25 日由滤板车间统计员报送当月各种型号滤板实际投入数量、产成品入库数量、在产品数量，各
5、道工序成品数量及废品数量， 由滤板车间厂长签字确认； 财务依据产成品入库数量计算本月车间应发生工资总额与人力资源传递工资表核对，考核车间工资合理性；（ 4） 铸钢车间：每月 25 日由铸钢车间厂长报送当月各种规格型号产成品入库数量、半成品数量，财务依据数量及各工件工资定额计算本月车间应发生工资总额与人力资源传递工资表核对，考核铸钢车间工资合理性。4、 营销（安装调试、服务、样板工程）人员工资：人力资源依据相关部门审核后的项目订单作为工资计算依据，将相关计算依据传递至财务，财务依据相应订单审核后报总经理审批。5、 保险费用：由人力资源依据财务制订的工资总额作为计提基数计算保险费用缴纳金额，传递至
6、财务审核后，报总经理审批。（3） 办公费用1、 办公用品（各部门采购数量、采购价格）（ 1） 每年年初由各部门提出年度及季度办公用品采购计划， 上报管理中心进行审核， 管理中心将审核后的各部门办公用品采购计划传递至财务费用审核；（ 2） 办公室按季提交各部门办公用品采购申请计划，由计划管理中心签字，财务审核后报总经理审批；（ 3） 借款：办公室按经审批后的办公用品采购计划及经电子商务商务确认的采购价格，依据借款审批程序借款；（ 4） 借款核销：办公室依据入库单及采购发票，经管理中心、财务审核，报总经理审批后核销相应借款；（ 5） 办公用品领用：办公用品（除打印纸外）采购后，各部门依据采购计划一
7、次性领用。打印纸由办公室统一保管，部门按计划领用，由部门负责人、管理中心审批后领用。2、 印刷费用比照办公用品相关程序办理。3、 电话费用由管理中心制订各部门月话费定额标准，办公室按计划定额给予充值，并登记台帐。对超定额使用由部门负责人提出申请，管理中心审批。月末办公室将充值单报到财务，财务按各部门登记台账与定额进行核对。（ 四 ） 差旅费用 按出差路线、计划出差天数核对，安调、服务项目订单中列明矿方提供条件（是否安排食、宿）1、 营销人员（ 1） 差旅费借款：由营销公司经理下达销售项目订单 ，经管理中心、财务审核，报总经理审批后，由营销经理依据经审批的销售项目订单下达出差任务书 ，由财务依据
8、销售项目路线、时间核定差旅费借款金额，营销人员依据经审核的出差任务书填制借款单，经营销经理、财务审核、总经理审批后，出纳员支付相应差旅费借款。（ 2） 差旅费借款核销：营销人员回公司三天内填制差旅费报销单 ，由营销经理、内务经理签字并登记台账后传递至财务审核，总经理审批后方可核销。2、 安调人员（ 1） 差旅费借款：项目责任人依据由营销公司下达安装、调试项目订单中规定安调项目路线及时间提出借款申请，由财务审核，总经理审批后支付差旅费。（ 2） 差旅费借款核销：项目责任人回公司三天内填制差旅费报销单，由营销经理、管理中心、财务审核，总经理审批后核销相应差旅费借款（超期天数补助及住宿费不予报销）
9、。3、 服务人员（ 1） 差旅费借款：项目责任人依据由营销公司下达服务项目订单中规定服务项目路线及时间提出借款申请，由财务审核，总经理审批后支付差旅费。（ 2） 差旅费核销：项目责任人回公司三天内填制差旅费报销单，由营销经理、管理中心、财务审核，总经理审批后核销相应差旅费借款（超期天数补助及住宿费原则上不予报销，如因非个人导致服务超期，由项目责任人写明原因，由部门领导签字确认，财务审核，总经理审批） 。4、 样板工程由样板工程项目责任人依据样板工程差旅费标准按月填制差旅费报销单，由营销经理、财务审核、总经理审批后报销。5、 陈欠应收款催收（ 1） 差旅费借款：项目责任人依据由营销经理下达陈欠应
10、收款订单填制借款单，管理中心确认，财务依据出差路线及时间对差旅费借款进行审核，经总经理审批后办理差旅费借款。（ 2） 差旅费核销：项目责任人回公司三天内填制差旅费报销单，由营销经理、管理中心、财务审核、总经理审批后办理差旅费核销。6、 其他部门（ 1） 差旅费借款：依据具体出差事由由出差人员填制借款单，经部门责任人签字，财务审核，总经理审批后，出纳员支付差旅费借款。（ 2） 差旅费借款核销：出差人员回公司3 天内填制差旅费报销单，经部门经理签字，财务审核，总经理审批后核销相应差旅费借款。（五 ） 项目索酬1、 销售项目索酬销售项目订单中应明确索酬比例项目回款90%后由内务经理依据销售合同金额、
11、销售项目订单 中规定索酬比例、 扣除项目发生全部费用填制 项目索酬兑现表 ，由营销经理、管理中心、财务审核，总经理审批后由支付相应索酬。2、 安调项目索酬安装调试订单应明确每种类型（平数）设备索酬标准（ 1） 项目责任人签回安调验收单后依据安装调试项目订单中规定索酬标准，经营销经理、管理中心、财务审核后，由财务将安装调试项目订单传递至人力资源，作为工资计算依据；（ 2） 对安调项目超期部分补助及宿费原则上不予报销，如因非个人原因造成超期由项目责任人写明原因， 经营销经理、管理中心确认后，报总经理审批。3、 服务项目索酬服务项目订单中应明确索酬标准及服务时间（ 1） 项目责任人在实现服务目标后依
12、据服务项目订单中规定索酬标准，经营销经理、管理中心、客户服务、财务审核后，由财务将服务项目订单传递至人力资源，作为工资计算依据；（ 2） 对安调项目超期部分补助及宿费原则上不予报销，如因非个人原因造成超期由项目责任人写明原因， 经营销经理、管理中心确认后，报总经理审批。4、 陈欠应收款索酬应收款催收订单中应明确索酬比例应收款回款100%后， 营销内务经理依据由营销公司经理下达 应收款催收订单 中规定索酬标准扣除项目发生全部费用后，经营销经理、管理中心、财务审核后，经总经理审批支付相应索酬。（6） 招待费用1、 招待费借款：各部门依据招待客户计划填制借款单，总经理审批后支付借款。2、 招待费借款
13、核销：各部门依据招待费实际发生金额填制报销单，由部门负责人、财务审核，总经理审批后核销招待费借款。（7） 汽车费用 （汽油、维修费）1、 固定费用：按实际发生金额由车队负责人填制报销单，由财务审核，总经理审批后报销。2、 汽（柴）油费行车里程、百公里耗油标准（ 1） 由车队负责人统一制订月度用油计划，由车队负责人提出采购申请，总经理审批后开具支票统一购买；（ 2） 车队负责人购买汽（柴）油后，凭入库单及发票由财务审核，总经理审批后报销；（ 3） 车队负责人以每辆车为单位以每次出车申请单出车路线控制行车里程；（ 4） 出纳依据每辆车上次领用油数量、行车里程及百公里耗油标准，支付本次用油油票数量。
14、3、 维修费（ 1） 由车队负责人编制每辆车年度维修计划，由车辆管理负责人审核。（ 2） 车队负责人依据单车维修计划合理安排维修，由车辆管理负责人、电子商务、财务审核、总经理审批后进行维修（按相应借款及核销程序办理手续） 。（8） 运输费用1、 设备运费：由营销内务经理将发货通知单传递至电子商务，电子商务进行网上询价，将比对后的运输方及价格传递至管理中心，管理中心最后确认最终的运输方及价格，将结果传递至车队队长，车队队长与运输方联系并到厂签订运输协议并确定最终的运输时间；2、 备件运费：由备件负责人将发货通知单传递至电子商务，电子商务进行网上询价，将比对后的运输方及价格传递至管理中心，管理中心最后确认最终的运输方及价格，将结果传递至车队队长，车队队长与运输方联系并到厂签订运输协议确定最终的运输时间；3、 物流运费：物流经理将购货通知单传递至电子商务，电子商务进行网上询价，将比对后的运输方及价格传递至管理中心，管理中心最后确认最终的运输方及价格，将结果传递至车队队长，车队队长与运输方联系并到厂签订运输协议确定最终的运输时间。（9） 其他费用（检验费、年检费、招聘费、食堂费用等）其他费用经部门负责人签字，财务审核、总经理审批后报销。财务费用控制以部门为单位序时登录各部门各项费用台账,统计各项费用实际发生情况
