1、广州昂玛时尚集团有限公司财经管理标准 AM/CW20130300001 各分子公司财务负责人工作标准2013-03-01 发布 2013-03-01 实施广州昂玛时尚集团有限公司 发布前 言各分子公司财务负责人工作标准是集团财务体制管理标准组成部分之一，按照集团财务体制设置的部门内人员分工制定。本标准适用于昂玛集团有限公司各分子公司财务负责人。本标准经人力资源中心审核，财务中心总监起草修订，集团总经理批准。本标准主要起草单位：财务中心。本标准主要起草人：王达望。本标准于2013年03月1日首次发布，2013年03月1日起实施。3各分子公司财务负责人工作标准AM/CW201303000011 范
2、围 本标准规定了昂玛时尚集团各分子公司财务负责人的工作职责、任职资格、工作内容与要求等。本标准适用于昂玛时尚集团各分子公司财务负责人的工作岗位培训、工作开展、检查与考核等。2 职责、权限、工作关系2.1 职责2.1.1 建立健全财务管理标准、工作标准、业务流程，并监督实施。2.1.2 负责部门人员工作安排，并对工作质量负责。2.1.3 组织开展日常会计核算，成本核算，提供会计信息。 2.1.4 对日常资金支付进行审核。2.1.5 建立、完善财务分析、预算管理、成本管理体系。2.1.6 负责配合公司税收筹划，与税帐主管保持良好沟通。2.1.7 配合集团财务中心做好资金管理工作。2.1.8 制定部
3、门月度工作计划，并组织实施。2.1.9 协调本部门与其他部门工作关系，处理财务重大问题。2.1.10 负责部门团队建设，人才培养。2.1.11 完成领导交办的其他工作。2.2 权限2.2.1 有权审核各类会计收支。2.2.2 有权审核财务报表。2.2.3 有权对部门人员配置、岗位设置、人员招聘、岗位调动及晋升提出建议。2.2.4 有权对所管辖人员的人事测评、月度工作具有考核权。2.2.5 有权审核部门日常费用支出。2.2.6 有权审批本部门员工请假2天及以下假期，审核2天以上假期。2.3 工作关系2.3.1 各分子公司财务负责人在财务中心总监/集团总经理的领导下开展工作，受其检查、考核。2.3
4、.2 财务负责人对下属人员的工作进行指导、监督、检查和考核。2.3.3 在财务中心总监/总经理的领导下参与其他部门的协作配合。3 岗位人员资格要求3.1 教育程度：大专及以上学历。3.2 专业要求：会计学、财务管、经济管理等相关专业。3.3 资历和经验：5年及以上财务工作经验，3年以上大中型企业财务主管工作经验。3.4 核心知识 ：3.4.1 熟悉最新会计核算、财务管理等相关知识。3.4.2 掌握集团各项管理标准及整体业务运作流程。3.4.3 掌握国家有关会计、财务、税务、金融等方面的法律法规。3.5 核心能力：3.5.1 较强的团队建设能力，能够有效分析、指导、监督、评价下属工作，提升部门凝
5、聚力。3.5.2 较强的组织管理能力，能够合理安排工作计划，并进行过程监控，保证工作按时完成。3.5.3 较强的沟通协调能力，能够根据工作需要，协调相关部门、人员共同完成跨部门工作。3.5.4 较强的解决问题能力，能够及时发现工作中的问题，科学分析并提出解决方案。3.5.5 良好的职业道德和责任感，能够认真、积极的完成本职工作。3.5.6 良好的服务意识与团队合作精神。3.6 必备技能：3.6.1 计算机使用技能：具备基本的网络知识，熟练使用办公软件和OA系统，熟练使用如金蝶、用友等财务软件。3.6.2 写作技能：能准确有效地制定和撰写工作计划和总结，顺利编制各种分析报告。4 工作内容与要求
6、4.1 制度建设4.1.1 根据日常工作及内控需要，组织起草、修订各类财务管理标准及工作流程，并按公司要求组织会签及报财务中心审核，集团总经理签批。4.1.2 每年第一季度参与修订集团各类财务管理标准，并按集团财务中心要求组织转化、会签、报批、发布工作，提出修订意见。4.1.3 每年第四季度参与修订集团会计核算流程文件，对不符合公司实际业务的会计处理事项及流程文件提出修改建议。4.1.4 负责各类财务管理标准的宣贯。4.1.5 按集团财务中心要求修订部门人员工作标准，报总监审核后报集团人力中心审批。4.2 会计核算及报表编制4.2.1 组织完成公司日常会计核算业务，并协调处理各类业务事项。4.
7、2.2 按财务管理标准要求对公司日常各项会计收支业务进行审核。4.2.3 配合审计、财务中心检查、审计，并组织对不符合事项进行整改。4.2.4 按公司会计核算流程文件及财务管理标准要求，组织完成公司的各类报表编制，并对编制、上报的各类财务报表进行审核，报总监审批/审核后按公司及各业务单位规定时间报送。及时报送相关融资报表。4.3 资金管理及外部协调4.3.1 公司基本户的复核上限金额为10万元，对超过10万元的大额报送财务总监；对其他账户制单完毕进行正常复核，超二百万元的交集团总经理复核。每月终负责组织完成现金及银行存款盘点工作。4.3.2 按照集团财务中心下达的资金调拨单，安排银行出纳准时完
8、成资金的调拨。4.3.3 根据工作需要，和银行、税务等外部单位建立良好的合作关系，作好对外业务的协调工作。Q/WH Z2108.220104.4 成本管理4.4.1 按成本管理标准，组织完成公司成本核算工作，并完善、优化公司成本核算，完成系统成本结转，采取正确的成本分摊原则，保证提供的实际成本单价误差少于。4.4.2 按存货管理标准、固定资产管理标准要求组织/参与公司存货及固定资产年中、年终盘点，并按盘点计划组织人员出具盘点报告，经财务总监审核后报总裁审批，按审批后的盘点报告监督资产管理部门业务改进。4.5 财务管理4.5.1 按集团财务中心要求完善、优化财务分析、预算管理体系。4.5.2 按
9、集团财务中心要求组织编制月度经济运行分析报表、月度、季度、年度财务分析报告，参与组织公司月度、季度、年度财务分析会。4.5.3 按集团财务中心要求组织编制/修订公司年度财务预算，月度预算执行情况分析，报分子公司常务副总审核后上报集团董事办、财务中心。4.5.4 按预算管理标准要求组织对日常业务预算进行统计，并返馈各部门确认，年末对预算执行情况进行预算分析总结，为年度绩效考核提供依据。4.6 内部管理工作4.6.1 根据本中心年度、月度工作计划，督促本部门按时完成工作计划。4.6.2 做好部门人员分工协作安排，对工作中遇到的问题给予指导。4.6.3 加强本部门内部学习与交流，不断提高本部门人员的综合素质，提高工作效率。4.6.4 完成领导交办的其他工作。5 检查与考核5.1 对财务负责人工作的检查与考核包括工作质量考核、月度绩效考核和360度人事测评。 5.2 工作质量考核、月度绩效考核和360度人事测评由人力资源中心组织实施。5.3 具体参考绩效管理标准、工作质量考核办法、人事测评管理标准进行。
