1、信贷管理系统技术人员业务学习资料本资料针对的学习对象是开发信贷管理系统的技术人员，旨在全面概括地介绍我国商业银行通行的业务处理、业务管理手段，重点介绍商业银行信贷业务的处理和管理方法，以便更有针对性地开展系统开发工作。同时对于其他银行系统开发技术人员以及市场销售人员也可起到参考作用。本文力求语言通俗易懂，为此不可避免地可能在某些地方与传统的银行理论表述有出入，但都能基本反映我国商业银行的业务基本概况。另外，为了使各位技术人员在日后与银行工作人员谈需求时的实际需要，间中也会参杂一些必须要掌握的银行业务专用词汇。如有不正之处敬请指出，欢迎一起讨论。第一部分 我国商业银行简介 目前我国商业银行（中资
2、）分为国有商业银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行（农村信用社）四大类共五万多家。其中：国有商业银行共4家，分别是建设银行、中国银行、工商银行、农业银行；全国性股份制商业银行共12家，分别是交通银行、招商银行、中信实业银行、深圳发展银行、广东发展银行、兴业银行、光大银行、华夏银行、浦东发展银行、民生银行、恒丰银行和浙江商业银行；城市商业银行共117家；农村商业银行（农村信用社）共50000多家。除此之外还有3家政策性银行（农业发展银行、国家开发银行、中国进出口银行）、1家中国邮政储汇局以及84家在华外资银行。我公司目前的客户群主要集中在城市商业银行。第二部分 我国商业银行所开
3、办的业务概述目前我国商业银行由于还是分业经营，不能经营股票交易、保险、信托等非银行业务，因此其主要业务总体来说包括三大部分，按银行业术语分别是负债业务、资产业务和表外业务，其中：负债业务主要是指存款业务。资产业务主要包括贷款、投资有价证券等业务。表外业务主要是指有风险且未被列入资产负债表中的表外风险业务以及无风险的中间业务，前者包括各类保函、开立银行承兑汇票、开立信用证、信用卡等；后者包括各类结算业务（如汇款）、代理业务（如代收付业务）、保管箱业务、咨询业务等。商业银行从事表外业务并不持有资产或吸收存款，故不体现在资产负债表上。负债业务和资产业务是商业银行在长期发展中形成的最古老、最基础和最主
4、要的业务，构成了商业银行传统业务的两大支柱。前者是商业银行资金的主要来源，后者是商业银行资金的运用渠道，有了资金才能利用资金的运用获取利润，这就是我国商业银行为什么要拼命拉存款的主要原因。而表外业务由于其获利不占用银行的资金而且有的还是无风险业务（如中间业务），其日益受到银行管理层的重视，特别是中间业务以其成本低、风险小、收益高的特点，成为现代商业银行的一大业务支柱。目前国外的商业银行中间业务收入普遍占其经营收入的40%-70%，而中国的商业银行中中间业务收入最高的中国银行也只占其经营收入的19%。因此，目前我国商业银行的利润来源大部分还是靠存贷款之间的利差。由此可见贷款业务对于国内商业银行盈
5、利的重要性。一、存款业务存款业务按存款对象分类可分为储蓄业务和对公存款业务，前者针对自然人（即个人）客户而言、后者针对企业、事业单位、组织机构等法人而言。对公存款中又可细分一类叫同业存款（术语也称“同业存放”），即其他金融机构存入本行的存款，反过来本行存放在其他商业银行的存款术语称之为“存放同业”。按存期分类可分为活期存款业务和定期存款业务，而定期存款业务又根据存期的多少具体可分为7天通知存款、3个月期、6个月期、一年期等等。定期存款有存折和存单两种形式。存折能记录多笔定期存款，而存单只能记录单笔定期存款，都为实名制。另我国现行法律规定不能开立国外银行较普遍的联名帐号（即一本存折或一份存单上的
6、户名为一人以上）。按币种分类可分为本币存款（在我国本币为人民币）和外币存款，其中外币存款的所有权人如为法人，又可根据是否现金存入分为现钞户和现汇户；根据外币用途又可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。按存款来源和信用性质分类可分为原始存款和派生存款，前者是指法人或自然人存入银行后所形成的存款；后者是指本行发放贷款而衍生出来的那部分存款，例如B银行向A企业发放了一笔贷款，A企业又把该笔贷款的全部或部分存入B银行，该部分存入的存款就称为派生存款。派生存款有虚增银行存款的作用，银行在存款考核截至日时如果为了完成存款任务常用此办法虚增存款。二、投资有价证券业务我国商业银行由于国家有关政策的限制，目
7、前在有价证券投资方面主要的投资品种是国债。银行投资国债除了有获取投资利润的作用外还有资金融通的作用，那就是国债回购业务。所谓国债回购是指国债持有人为获取短期资金而出售债券，同时与买入方约定在若干天后以更高的价格购回原来出售的国债。显然，这是一种以债券作抵押的短期融资借贷行为，是一种以债券为媒介的资金融通。简单地说，A银行如果头寸（即现金）紧张，无法放贷，但手中有国债，而B银行恰好有空余的头寸，他们双方就可利用国债回购的业务一方获得短期的资金来源，另一方获得资金利息收入。此种做法类似银行承兑汇票贴现回购业务（后面会介绍）。国债回购又可分为正回购和逆回购，前者是指是指融资方以持有的债券作足额质押，
8、获得一定期限的资金使用权的回购交易行为，后者是指融券方暂时放弃资金的使用权，并于回购到期时收回融出资金并获得相应利息的回购交易行为。三、贷款业务（第三部分介绍）四、表外风险业务（第三部分介绍）五、中间业务1、结算业务结算业务种类：贷记卡票借记卡结算业务种类汇票支票票本票汇兑票托收票信用证票银行卡票银行汇票票承兑汇票票银行承兑汇票票商业承兑汇票票现金支票票转账支票票定额本票不定额本票票电汇信汇票汇（1）汇票：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。汇票分为银行汇票和承兑汇票，银行汇票是由银行作为出票人的汇票，即汇款人将款项交存银行，由银行签
9、发给汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据；承兑汇票是由收款人或付款人签发，经承兑人承兑（即承诺兑现的简称），并于到期日向收款人或被背书人背书人指在票据上背书转让给其他人的人(法人、其它组织或者个人),一般是在票据的背面签字或盖章。接受了背书票据的人叫做被背书人; 被背书人是指在背书活动过程中,接受背书票据的法人、其它组织或者个人。支付款项的票据。按照承兑人的不同，承兑汇票又可分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业承兑汇票是由付款人签发并承兑的承兑汇票；银行承兑汇票则是由承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户行申请，经银行审查同意承兑的承兑汇票。承兑汇票经承兑后，承兑人就负有到期无条件支付票款
10、的责任。开立银行承兑汇票对于银行来说相当于授予了承兑申请人一项银行信用担保，因此不属于中间业务范畴而属于表外信贷业务范畴。具体在第三部分在再作具体展开论述。汇票的付款地一般在异地。（2）本票：本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。本票在我国商业银行的日常业务中较少见。（3）支票：支票是指由出票人签发的，委托办理存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票的付款地一般在存款地（旅行支票除外）。（4）汇兑：又称汇款，是指汇款人（即付款人）委托银行将款项汇给异地某收款人的一种结算方式。电汇是以电报、电传或银行间联行往来的形式通知汇
11、入行入账，速度最快，手续费也最高，是目前国内商业银行普遍采用的汇款结算方式；信汇则是以邮寄信汇委托书的形式通知汇入行入账，速度较慢，手续费较少，目前国内商业银行基本停办此项业务；票汇是汇出行应汇款人要求，开立以汇入行为收款人的汇票，交汇款人自行寄送给收款人，由收款人持票向汇入行取款的方式，目前国内商业银行也已基本停办此项业务。（5）托收：托收是交易的卖方为向异地的买方收取交易款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取的一种结算方式。（6）信用证：信用证是指交易的买方委托开户行开出信用证，通知异地卖方的开户银行并转发卖方，卖方按照贸易合同、信用证条款的规定，把发货单、提单、保单等相关单据提交买方的开
12、户银行，由其代买方现行付款的结算方式。由于信用证一经开出即表示该银行保证在单证相符是指卖方所提交的所有单据必须与信用证相关条款所规定的一致，而不管交易标的的真实状况的情况下付款的承诺，因此不属于中间业务范畴而属于表外信贷业务范畴。具体在第三部分在再作具体展开论述。（7）银行卡：银行卡是指由商业银行(含邮政金融机构)向社会发行的具有消费信用、转账结算、 存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡又分为借记卡和贷记卡，前者是指先存款后、消费（或取现），没有透支功能的银行卡；后者通常又称为信用卡，是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的银行卡。由于信用卡授予了持
13、卡人一定的信用额度，因此不属于中间业务范畴而属于表外信贷业务范畴。具体在第三部分在再作具体展开论述。2、代理业务代理业务是指商业银行在客户指定的委托范围内代客户办理某些特定业务的一种表外业务，例如最常见的代理业务是代发薪、代收费（如水、电、煤气、有线电视等费用），一般按代收付的笔数向委托人收取手续费。3、保管箱业务保管箱业务是指商业银行设置各种规格的保管箱，供单位或个人租用，代为保管各种贵重物品或单证的业务，一般按保险箱规格向客户收取租金。4、咨询业务咨询业务是指商业银行向客户有偿提供其所需商业金融信息。例如个人理财、公司理财、验资业务、资信调查、商情调查、金融情报、投资项目可行性研究等。第三
14、部分我国商业银行授信业务介绍授信业务按其字面理解就是“授予信用的业务”，是商业银行贷款业务和表外风险业务的统称，也是商业银行信贷管理系统所需涵盖的银行业务。一、 授信业务的分类授信业务的种类按照不同的分类方法有不同的分类：首先按授信申请人的性质不同可分为自然人授信和法人授信；按照是否列入资产负债表内可分为表内授信业务（即贷款业务）和表外授信业务；按照授信期限的长短可分为短期授信（1年以内）、中期授信（1-5年）、长期授信（5年以上）；按照授信业务的业务品种划分，可划分为以下商业银行比较常见的业务品种：授信综合授信单笔授信国内业务授信国际业务授信表外授信贷款表外授信贷款零售贷款批发贷款开立银行承
15、兑汇票保函消费贷款一般贷款汽车按揭贷款楼宇按揭贷款装修按揭贷款信用卡贷款其它按揭贷款个人创业贷款其它个人贷款流动资金贷款项目贷款银行承兑汇票贴现商业承兑汇票贴现国内保理进口开立信用证提货担保保函开立备用信用证出口打包贷款押汇出口买方信贷出口卖方信贷国际保理出口押汇进口押汇福费庭除此之外，贷款还可以分为委托贷款、自营贷款两大类。委托贷款是指由政府部门、法人及自然人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等发放的贷款。在委托贷款业务中，银行只负责代为发放、监督使用并协助收回，不承担任何形式的贷款风险。而自营贷款是指由银行利用自有资金，在国家监管部门规定的相
16、关政策规定之下自主发放的贷款，贷款风险由银行承担。另外还有一种在国际上较常见的大额贷款方式，叫银团贷款，它是由多家银行采用同一贷款协议，向一家企业或一个项目提供一笔融资额度的贷款方式。简单地来说，表外授信就是银行只是授予了客户信用，业务发生时并没有把资金借予客户，不需列入资产负债表，也即银行不存在会计记帐的操作；而贷款就是在银行办理业务时就把资金借予了客户，必须进行会计记帐并列入资产负债表的资产方。一个银行全面的信贷业务考核除了考虑它的贷款业务外，也要考虑其表外授信业务，因为这部分业务虽然暂时不需记入资产负债表内，但万一其产生风险，会立即形成垫款，记入资产负债表的资产方、属于表内授信，并且自动
17、归属于不良资产，对银行的信贷资产质量会造成负面影响。下面就每一授信品种分别介绍：1、综合授信综合授信是指对单一客户统一确定授信额度，并对其额度总量、业务品种以及分品种的额度加以集中控制的信用风险管理形式。综合授信又可分为公开授信和内部授信两大类，公开授信即是把该授信内容告知客户，让其自主选择办理；内部授信即是把该授信内容向客户保密，由银行在为其办理业务时进行内部风险控制。一旦对某一客户授予了综合授信，一般来说在具体办理单笔授信业务时，只要在授信内容范围内经办网点就不需再上报上级行作审批，只需备案即可，从而加快了业务办理速度。通常，对于同一客户同一笔综合授信项下不同品种的业务可以互换，但由于每一
18、种业务品种的风险度不同（即风险大小不同），各行一般都有自己的转换规则。综合授信业务一般只针对银行优质客户开办，同时要求银行有较强的额度管理能力与风险控制能力。贷款币种：各种货币。2、流动资金贷款流动资金贷款是指为满足企业流动资金的需求而发放的的贷款，主要用于企业正常生产经营中经常占用的资金需要。贷款币种：各种货币3、项目贷款项目贷款是指向企业发放的用于固定资产项目投资的中长期贷款，最常见的项目贷款就是房地产开发贷款。项目贷款通常采用封闭运作的方式，即贷款不能一次性发放予客户，而是根据项目建设的有关合同测定其用款进度，根据用款进度逐步发放，并且银行还要监控其贷款发放后的对外支付；同时，项目贷款的
19、还款来源严重依赖于项目收益，因此银行往往要求客户签订项目收益监控的相关协议。例如在房地产开发贷款，贷款银行往往要求发展商售楼款存入本行，并且楼宇按揭业务必须在本行办理，用按揭款直接偿还开发贷款。货币品种：各种货币4、开立银行承兑汇票开立银行承兑汇票是指由出票人签发，委托银行在未来的指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人，并由银行承诺兑现票据的业务。开立银行承兑汇票时银行与客户之间并无发生资金的融通，银行仅仅作出一项未来保证兑现的承诺而已，因此属于表外授信业务。在票据的未来指定日期如果出票人无法向银行支付该笔款项，银行根据所作出的兑现承诺也要先代出票人向收款人或持票人垫付（即形成垫款），然
20、后再向出票人索偿。为了防止垫款的发生，目前开立银行承兑汇票，银行往往要求客户存入100%的保证金或至少30%的保证金加上第三者信用担保或足值的抵质押物作担保。按照目前票据法的规定，开立银行承兑汇票必须建立在真实的国内贸易合同基础之上，票据有效期最长不得超过6个月。货币品种：人民币5、银行承兑汇票贴现按照上述银行承兑汇票的定义，银行承兑汇票的收款人或持票人只能等到汇票到期才能拿到票面金额的资金，但如果在这期间急需资金周转怎么办？这时候就可以向银行申请办理银行承兑汇票贴现业务。银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人将未到期的银行承兑汇票转让予银行，银行将票面金额扣除贴现利息后将余额付给持票的人一
21、种融资行为。办理银行承兑汇票凭借的是银行间的信用，一般来说不需再向贴现银行提供额外的担保条件。按照目前票据法的规定，办理银行承兑汇票贴现业务必须建立在真实的国内贸易合同之下，而且贴现申请人必须向贴现行提供增值税发票原件备查。货币品种：人民币6、商业承兑汇票贴现顾名思义，商业承兑汇票贴现针对的是商业承兑汇票所办理的贴现，由于其承兑人是一般企业，凭借的是商业信用，因此办理商业承兑汇票银行通常要求贴现申请人提供第三者信用担保或足值的抵质押物作担保。与银行承兑汇票贴现一样，办理商业承兑汇票贴现业务必须建立在真实的国内贸易合同之下，而且贴现申请人必须向贴现行提供增值税发票原件备查。货币品种：人民币7、保
22、函银行保函业务是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定的义务时，由银行履行担保责任。由于办理保函业务时银行与客户之间并无发生资金的融通，银行仅仅作出一项担保的承诺而已，因此属于表外授信业务。比较常见的银行保函有关税保付保函、投标保函、工程履约保函等。货币品种：各种货币8、出口买方信贷买方信贷是指由出口商国家的银行向进口商或进口商国家的银行提供的信贷，用以支付进口货款的一种贷款形式。货币品种：各种外币9、出口卖方信贷出口卖方信贷是指银行为出口商制造或采购出口机电产品、成套设备和高新技术产品提供的信贷，主要解决出口商制造或采购
23、出口产品或提供相关劳务的资金需求。货币品种：人民币或美元10、保理应收帐款保理简称保理，是指银行买入在商务合同项下产品卖方（债权人）对产品买方（债务人）所拥有应收帐款的债权，同时放弃对债权人的追索权，只对债务人拥有追索权的金融产品。同时银行和债权人议定，在债权人未履行商务合同项下义务时，债权人仍须承担无条件向银行回购该笔应收帐款的义务。通俗地解释，也即一宗贸易的卖方在银行办理了保理业务后，银行支付了扣去手续费后的款项给卖方，代替了卖方取得货款的所有权，贸易的买方转为向银行支付货款，就算买方日后无力或不愿支付货款风险也由银行承担。但是有一种情况卖方必须还钱予银行，那就是卖方的贸易交割行为或贸易标
24、的违背了买卖双方贸易合同的约定致使买方拒绝支付货款，卖方必须回购该笔应收款，即还钱予银行。通常，买卖双方应与保理银行协商了保理金额后才签订贸易合同，而且合同金额一般不会超过保理金额。在国际保理业务中，保理银行通常在货物发送之后90天时才向出口商（卖方）付款，同时收取贸易金额0.75%-1.75%的高额手续费。货币品种：各种货币11、进口开立信用证进口开立信用证是银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任，因此，开立信用证业务也是属于一种表外授信业务，只要出口商旅行了信用证所规定的各项条款，无论进口商帐上有无准备好货款，开证银
25、行必须无条件向出口商支付货款。信用证（Letter of Credit，缩写L/C）是现今国际贸易中运用最多的一种支付方式。它将由进口商履行付款的付款责任转为由商业银行履行，从而保证了出口商尽快安全地收到货款，而进口商能够按时收到货运单据，取得货物。信用证作为国际结算的一种方式其一般流程如下：进口商开证申请人受益人出口商开证行进口地银行议付行出口地银行通知行12763548109 第一步：进口商与出口商签订贸易合同； 第二步：进口商向进口地银行申请开立以出口商为受益人的信用证； 第三步：开证行将信用证寄送通知行（通常也是议付行，是出口商指定的出口地银行）； 第四步：通知行向出口商提示信用证，出
26、口商按照确定的信用证条款要求进行备货、装箱、发货； 第五步：出口商将信用证要求的货运单据交议付行； 第六步：议付行将所有单据寄送开证行； 第七步：开证行向进口商提示单据并接受进口商委托进行审单； 第八步：如单证相符，进口商向开证行付款赎单； 第九步：开证行向议付行交付货款； 第十步：议付行向出口商交付货款。 银行为客户开立信用证必须对客户进行资信调查，因为信用证的本质是由商业银行的信用支持，在银行重视自身信用的现实下，一般不会违背自己的付款承诺（这点与银行承兑汇票一致），但如果开证申请人无能力或不愿支付货款，那么无疑将给开证银行带来损失。如果开证申请人资信良好，银行便按照其指示开出信用证，同时
27、，银行还要求开证申请人提供一定金额的保证金或提供第三者担保、抵质押担保，以降低银行本身所承担的风险。12、开立备用信用证备用信用证的定义和前述信用证的定义并无不同，都是银行（开证行）应申请人的请求，向受益人开立的，在一定条件下凭规定的单据向受益人支付一定款项的书面凭证。所不同的是，规定的单据不同。备用信用证要求受益人提交的单据，不是货运单据，而是受益人出具的关于申请人违约的声明或证明。 传统的银行保函有可能使银行卷入商业纠纷，美、日等国的法律禁止银行开立保函。于是美国银行采用备用信用证的形式，对国际经济交易行为提供担保。随着银行保函在应用中性质的变化，特别是1992年国际商会见索即付保函统一规
28、则的公布，银行保函和备用信用证的内容和作用已趋一致。所不同的只是两者遵循的惯例不同。备用信用证运用于“UCP 500”，而银行保函则适用于上述规则。备用信用证在应用上与保函相同，只不过在我国更多地运用在国际业务之中。13、提货担保提货担保是指当正本货运单据未收到，而货物已到达时，客户可向银行申请开立提货担保保函，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回原提货担保保函。货币品种：无14、打包贷款打包贷款也称“打包放款”，是在出口商品装运前由银行对出口商提供的一种信贷形式，是指在采用信用证结算方式条件下，出口商作为信用证的受益人，在组织出口商品的生产、加工、揽货和包装的过程中，
29、如需要资金周转，可凭进口商开来的信用证作为抵押和还款凭据，由结算银行给予商品装船前的资金支持。贷款币种：人民币15、出口押汇出口押汇是指出口商（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据出口商的申请，凭出口商提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。通俗地讲，出口押汇的过程如下：出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开出汇票。这时，进口商不能立即支付汇票票款，出口商为尽快收回货款，将汇票和单据交
30、予出口地某个银行（通常为议付行），请求该银行对汇票进行贴现。如果该银行进行审查后，同意贴现，即收下汇票和单据，然后把汇票票款扣除贴现利息后，支付给出口商。这就是出口押汇办理的全过程。出口地银行收下汇票和单据后，在汇票到期时提交给进口商，请其付款，进口商付款后，银行收回垫付资金，如果进口商拒绝支付票款，则出口地银行有权要求出口商归还票款。出口押汇分信用证下押汇和跟单托收下押汇两种。货币币种：各种外币16、进口押汇进口押汇是开证行给予进口商(开证申请人)的一项短期融资便利，即进口商（开证申请人）委托银行开出信用证后，在单证相符须对外承担付款责任时，由于开证申请人临时资金短缺，无法向开证行缴足全额付
31、款资金，经向开证行申请并获得批准后，由开证行在对开证申请人保留追索权和货权质押的前提下代为垫付款项给国外银行或出口商，并在规定期限内由开证申请人偿还开证行押汇贷款及利息的融资业务。贷款币种：各种外币17、福费庭福费廷也称包买票据或票据买断，是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方式。它是指银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买由银行承兑的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。其特点在于，在交货后，出口商将由进口商承兑的（通常由进口商所在地银行承兑），期限在6个月以上（一般为5-10年）的远期汇票无追索权地出售给出口地银行，从而获得现款。出售远期汇票的过程实质上就是出口地银行向出口商融资的过
32、程，只不过到期时这笔款项不向出口商而向进口商索取。该种融资方式广泛用于成套设备、机器、飞机、船舶等大宗贸易。货币品种：各种外币第四部分 授信业务的办理流程一、授信业务的参与办理部门或机构介绍目前，国内大多数商业银行的授信业务是扁平化的管理，即层层上报、各负其责。所涉及的部门或机构从最基层一直往上追溯，包括以下，网点：这里所指的网点包括一级、二级网点。网点在授信业务办理中的主要角色是开拓、发掘潜在客户，如上级行另有规定，网点还应肩负所上报授信审批资料的真实性、完整性责任。有的银行还授予网点一定额度的审批权限，即在某类业务一定金额范围以内由网点自行审批、放款即可，不需上报上级行审批，只需定期备案；
33、在各网点内一般设立专门负责授信业务营销和办理的信贷部门，传统名称叫信贷科（部），现在也有叫市场营销部、市场拓展部或市场部的。网点内还设有授信审批委员会，这不是常设机构，它通常由网点主管、授信业务分管副主管、信贷部门主管、其他业务部门主管等人员兼职组成，负责网点内部授信业务的审查审批工作，大部分授信业务都必须经过该委员会审批（个人按揭业务通常除外），网点主管拥有一票否决权，但无权同意办理经该委员会否决的授信业务；总行信贷部门：与在各网点内一般设立专门负责授信业务营销和办理的信贷部门职能一样；总行风险管理部：有的又叫信贷管理部，它的职责是负责审查总行信贷部门以及网点信贷部门超权限上报的授信业务，以
34、及对全行授信业务风险管理工作起组织指导作用；总行授信审批委员会：有的又叫信贷审批委员会，简称信审会或贷审会，它的职责与在网点内设立的授信审批委员会一样。二、授信业务流程介绍由于授信业务对银行来说是具有相当风险的业务，因此对授信业务的风险监管贯穿其全过程，一笔授信业务的生命也就是对其不断进行风险评估的过程。总的来说，对授信业务的风险监控要经过贷前、贷中、贷后三个阶段，即贷前调查、贷中审查、贷后检查的授信业务“三查”制度。授信业务的流程就是伴随着其“三查”制度而形成的。以下就是一笔授信业务操作流程的举例：受理申请 收集基础资料实地现场调查授信要素确定风险度确定撰写调查报告上报各级审批各级审批流程签
35、署授信合同审批结果下发担保手续办理放款抵质押品入库授信资料入档贷后定期检查按时收取利息本息催收贷款核销诉讼追讨五级分类贷前调查贷中审查贷后检查1、受理申请：银行信贷人员接到客户的授信申请后，根据本行授信管理制度的授信准入条件判断是否受理。2、收集基础资料：决定受理申请后，收集所有授信基础资料，包括授信申请人资料、担保人资料、抵质押品资料等进行初步分析，整理出需要进一步落实的问题；3、实地现场调查：带着需进一步落实的问题对授信申请人、担保人、抵质押品进行实地调查，了解各种授信风险，进一步收集详细的授信申请资料。4、授信要素确定：在落实贷前调查的基础上，根据风险可控的原则确定授信品种、授信金额、担
36、保方式、授信期限等授信要素。5、风险度确定：根据上述授信要素计算此笔业务的风险度，为各级审批决策提供参考依据。6、撰写调查报告：在以上贷前调查工作的基础上撰写贷前调查报告为各级审批决策提供参考依据。7、上报各级审批：通常，完整的授信审批流程依次包括主、协办信贷员、支行信贷部经理、支行授信审批委员会、支行行长、分行（或总行、下同）授信风险管理部、分行授信审批委员会、分行行长。各审批层次不同银行有不同的名称，但主线基本类似。上述审批各环节是否需要向上一级审批层提交，要视乎银行的授信管理制度关于审批权限和业务办理权限的相关规定。8、审批结果下发：每笔授信业务由有权作最终审定的审批层次作出批准与否或待
37、复议的决定，并反馈经办人员。9、签署授信合同：如审批结果为批准，则相关授信各方签署各类授信业务合同，如有要求还要办理公证手续。10、担保手续办理：如是抵质押担保的，视乎实际情况办理相关登记手续，落实担保责任。如车辆到当地车管所登记、房产土地到当地国土部门登记等等。11、抵质押品入库：放款之前，按照合同约定必须交银行保管的抵质押品要保证入库手续已办理。12、放款：上述用款手续办理完毕后客户填写借据，银行凭借据放款入客户在本行开立的存款帐号。贷款开始计息。13、授信资料入档：贷款发放后，授信资料必须按照银行相关授信档案管理制度的规定在规定的时间内及时入档管理。14、贷后定期检查：贷款发放后，经办人
38、员不能对贷款不闻不问，要按照银行授信管理制度的相关规定要求定期进行现场贷后检查，便于及时发现问题及时采取风险防范措施。15、五级分类：在贷后定期检查的基础之上，还要定期对每一笔授信进行风险五级分类，分类期限至少一个季度一次，便于及时掌握每一笔授信的潜在风险。16、按时收取利息：按照授信合同约定借款人必须按时支付利息，信贷人员要及时提醒客户预存利息便于扣划。目前大部分银行的大部分贷款是每月20日扣收当月贷款利息。17、本息催收：如借款人出现拖欠本金或利息的情况，信贷人员必须及时发出催收通知并送达借款人、担保人，催促其尽快归还。目前我国相关法律规定超过本息支付天数半年银行都没有进行催收手续的，视为
39、自动放弃债权。18、诉讼追讨：如催收手续落实后借款人或担保人仍然不履行还款义务，银行可以向法院起诉主张债权，要求借款人或担保人立即还款。目前我国相关法律规定此类诉讼的有效实效是两年，即超过本息支付天数2年银行都没有进行起诉的，视为自动放弃债权。19、贷款核销：银行在履行了相关贷款催收、诉讼的程序后仍未能收回的贷款本息，按照财政部规定在达到一定的条件后可以用银行盈利进行核销，即把其用银行自己的利润冲掉。但核销不等于银行放弃债权，银行还必须继续采用各种办法进行催收。上述就是银行授信业务从生到死的一般过程。信贷业务管理系统必须从上到下贯穿于整个授信业务过程，对其全程的各环节进行有效控制、管理，同时针对银行授信业务的日常繁杂管理工作为其提供技术解决方案，有助于提高其管理水平，这是信贷业务管理系统开发的主要目的。
