1、1故城县人民政府关于 2017 年财政预算调整和执行情况的报 告-2018 年 1 月 26 日在故城县第十六届人大常委会第六次会议上故城县财政局局长 王书青主任、各位副主任、各位委员：我受县政府委托，作关于 2017 年财政预算调整和执行情况的报告。2017 年财政收支预算在执行过程中，由于受财政体制和收支增减因素的影响，需要对财政收支预算进行调整。一、2017 年一般公共预算执行情况（一）一般公共预算收入调整和完成情况：2017 年，我县全部财政收入完成 102167 万元，与年初预期目标相差 4433 万元，同比增长 7.9%。其中：1、 国税部门完成 51399 万元，与年初预期目标相
2、差3390 万元，同比增长 31.3%。2、 地税部门完成 26276 万元，超出年初预期目标 505万元，同比下降 11%。3、财政部门完成 24492 万元，与年初预期目标相差1548 万元，同比下降 5.9%。2017 年，县十六届人大一次会议通过的县级一般公共预算收入为 65618 万元，同比增长 10%。2017 年，县级一般公共预算收入完成 59843 万元，占2年初预算 65618 万元的 91.2%，同比增长 0.3%。部门收入增减因素分析：1、国税部门受“营改增”政策的影响，2017 年房地产及建筑行业税收入库较多，较上年增收 8364 万元，所以国税部门收入增幅较大。但由于
3、 7000 多万元免抵调库指标没有落实，导致国税部门不但没有实现超收，反而出现短收现象。2、地税部门2017 年，通过规范耕地占用税管理，确保了税款的及时入库，全年共入库耕地占用税 3937 万元，较上年增收3045 万元。从而地税部门完成了年初制定的预期目标，并实现了超收。3、财政部门政策性减收因素明显，自 2017 年 4 月 1 日起，国家取消或停征了 41 项中央设立的行政事业性收费项目（比如：产品质量监督检验费、河道工程修建维护管理费、卫生检测费等） ，从而直接影响了财政部门的非税收入，这也是造成财政部门短收的主要原因。在预算执行过程中，由于以下四个原因导致 2017 年一般公共预算
4、收入由年初预算 223272 万元，调整为 258857 万元，增加 35585 万元：（1）上级实际下达的专项转移支付资金和财力性转移支付资金比提前下达数增加 35094 万元；（2）争取省政府转贷我县一般债券收入 6065 万元；3（3）调入资金 201 万元；（4）县级一般公共预算收入实际完成数较年初预算数短收 5775 万元。（二）一般公共预算支出调整和执行情况：年初县十六届人大一次会议通过的 2017 年一般公共预算支出为 223272 万元，其中：县级可用财力支出预算144371 万元。 2017 年，我县县级一般公共预算收入虽然较年初预算短收 5775 万元，但我们通过压减部门支
5、出和申请上级财力性转移支付资金等措施，实现了本级财政预算资金结余10088 万元。根据预算法第六十六条之规定，将一般公共预算的结余资金 10088 万元，补充预算稳定调节基金。由于 2017 年一般公共预算收入发生变化，所以 2017 年一般公共预算支出相应调整为 258507 万元。2017 年，一般公共预算收支相抵后，结余 350 万元。（三）年终平衡情况：2017 年一般公共预算收入调整为 258857 万元，一般公共预算支出调整为 258507 万元，结余 350 万元的专项资金，待 2018 年支出。 另外，按照上级文件要求，收回 2016 年及以前年度部门财政存量结余资金 1863
6、2 万元，用于冲抵以前年度暂付款2525 万元，列支 2017 年涉军人员养老保险、生活补助等资金 9152 万元，列支企业养老金 990 万元，补充预算稳定调节基金 5965 万元。4二、政府性基金收支完成情况2017 年，县十六届人大一次会议通过的政府性基金收入预算为 51414 万元。因国有土地使用权出让收入较年初预算预计短收 15000 万元和新型墙体材料专项基金自 2017 年4 月 1 日停止征收预计较年初预算短收 1450 万元以及省财政厅核定转贷我县地方政府专项债券列入 11800 万元，政府性基金收入预算调整为 46764 万元（已在故城县第十六届人大常委会第三次会议上通过）
7、 ，较年初预算减少 4650 万元。2017 年，全县政府性基金收入完成 47835 万元，为调整预算的 102.3%，同比增长 48.6%。另外，2016 年结余资金 1736 万元结转 2017 年。由于上级专款的列入，全县 2017 年政府性基金收入调整为 49691 万元，政府性基金支出相应调整为 49228 万元，结余 463 万元。三、社会保险基金收支完成情况2017 年，全县社会保险基金收入完成 84684 万元，占年初预算 73250 万元的 115.6%，同比增长 36.4%。2017 年，全县社会保险基金支出完成 75155 万元，占年初预算 73063 万元的 102.9%，同比增长 13.2%。年末滚存结余 49565 万元。以上报告，请审议。
