1、1,第十三章 薪酬管理理论研究,缺乏理论和研究的重复实验，将冒着随意、即兴和无效的风险。 米尔科维奇第一节 现代薪酬管理的理论和研究方法 第二节 国际学术界关注的10大薪酬管理研究领域第三节 薪酬管理研究在我国,2,第一节 现代薪酬管理的理论和研究方法,一、关于个人层面薪酬决定因素的理论 二、关于企业层面的薪酬决定行为的理论 三、关于企业薪酬制度选择的理论 四、关于宏观经济环境对企业薪酬管理影响的理论,3,一、关于个人薪酬决定因素的理论,1人力资本理论2补偿性工资差别理论,4,人力资本理论个人特对工资水平的影响,20世纪60年代早期代表人物：舒尔茨、贝克尔人力资本概念的核心：人们通过各种不同的
2、途径花在自己身上的开支，不是为了眼前的享用，而是为了将来在金钱方面和非金钱方面的收益。,5,人力资本理论,人力资本投资最主要的两个途径教育和“干中学”，员工的人力资本存量会随着教育水平和工作经验的提高而提高；人力资本投资能带来员工生产率的提高（Becker 1975；Mincer 1970,1974）人力资本理论认为，工人的工资随着年龄、经验和教育水平变动的根本原因在于他的人力资本存量，进而他的边际生产率会随着这几个变量的变化而变化。进一步而言，工人之间的工资差距主要是他们在年龄、经验、教育水平等人力资本禀赋上的差异所致。劳动者的工资在很大程度上取决于过去的人力资本投资水平。,6,人力资本理论
3、,Mincer 工资函数,SCH 为受教育程度 EXP 为工作年限 为工作年限的平方项 为教育的回报率，也即多受一年教育能带来工资收入的变化。 分别表示工作年限和工作年限的平方项对收益的影响，一般而言，前者的符号为正，后者的符号为负。,7,补偿性工资差别理论,亚当斯密，国富论形成工资差别的五个因素是：“工资因职业有难易、有污洁、有尊卑而不相同；工资因学习业务有难易，学费多少而不同；工资因职业的稳定程度各异而不同；工资因赋予一个职业的责任大小而不同；工资随胜任职业的可能性大小而不同 ”,8,二、关于企业层面的薪酬决定行为的理论,1边际生产率理论与供求均衡工资理论2效率工资理论,9,边际生产率理论
4、与供求均衡工资理论,19世纪末期 美国经济学约翰. 克拉克 在其它生产要素保持不变的情况下，不断增加某一生产要素的投人，那么追加的每一生产要素单位的生产率会递减，这被称为边际生产力递减规律。根据边际生产力理论，可逻辑地推演出边际生产力工资理论，即企业应根据边际生产率的大小来确定工资的大小，工资取决于劳动边际生产力。,10,边际生产率理论与供求均衡工资理论,边际生产力工资理论的不足之处在于，它只从人力资源需求的角度分析了薪酬决定问题 。马歇尔 ：以供求均衡价格论为基础，建立了一种新的工资理论供求均衡工资论 。从供给方面看，工资取决于两个因素：第一，劳动力的生产成本，即劳动者养活自己和家庭的费用，
5、以及劳动者所需的教育、培训费用。第二，劳动的心理成本，即劳动的负效用，或闲暇的效用。工资水平的决定被认为是在劳动力市场中，生产要素供给和需求两种力量相互作用的结果。,11,效率工资理论（Efficiency wage theory）,20世纪70年代，索洛等人提出厂商不愿意降低真实工资的原因在于，他们认识到真实工资和工人的努力程度存在正相关，降低真实工资将降低生产效率，反过来不利于利润最大化。,12,索洛的效率工资基本模型（1）,假定一个经济中所有的厂商是同质的，处于完全竞争市场，每一个厂商的生产函数是L是劳动投入量，所有的工人也是同质的，A为生产率变动因子，e是工人的努力程度，被假定依赖于真
6、实工资w，且一阶导数大于0，二阶导数小于0,13,索洛的效率工资基本模型（2）,假设P1，对L求导对w求导由（31）式可得代入（32）式得,14,索洛的效率工资基本模型（3）,是最优时的效率工资，此时工人的努力程度对工资的弹性为1，工资增加1，努力程度提高1,15,索洛的效率工资基本模型（4）,图1为努力曲线，表示努力程度与真实工资正相关在切点M处，e/w最大，反过来在图2，w/e，即每效率单位的平均工资成本最低在图2，M左边努力的工资弹性1，M右边努力的工资弹性1,M,M,W,e,e,W,16,为什么努力程度与真实工资正相关？,怠工模型离职成本模型逆向选择模型,17,怠工模型The Moni
7、toring and Shirking Model,Shapiro & Stiglitz, 1984流传最广，几乎成为效率工资模型的代名词几乎所有的劳动合同都是不完善的，不可能将工人责任的每一方面都具体规定工人的努力程度难以监督，将产生工人的努力自选对工人的监督存在持续的成本,18,效率工资是偷懒的负激励,工人偷懒被抓住，解雇是惩罚，工资损失是偷懒的成本当效率工资高于市场出清水平时，一方面工资损失高另一方面，由于存在大量非自愿失业，工人重新再就业的难度加大了偷懒导致的工资损失及失业后备军的压力成为偷懒的负激励,19,逆向选择模型,韦斯（1980）研究发现厂商提供的工资水平直接影响应聘者的数量和
8、质量工人的能力与其对最低工资的心理价位有较大的正相关性厂商宁愿以高工资向劳动市场发出信息，吸引高素质的人来应聘任何在低于效率工资水平还愿意工作的人将被视为劣等劳动力在逆向选择下，厂商不愿降低工资,20,离职成本模型The Turnover Costs Model,员工离职对于企业来说是有成本的 在特定公司的每个职位都需要特定的训练，因为公司和职位拥有自己的特性，需要资本和劳动之间的匹配。用于聘用和培训的固定成本越高，企业希望员工留任的期限也就越长。因此，为了减少离职，企业会提供一份高出市场工资水平的奖金。离职成本模型从另一个角度也解释了企业将工龄与员工工资水平相挂钩的原因。,21,三、关于企业
9、层面薪酬制度选择的理论,1现代企业理论和产权理论2委托代理理论3激励理论 4企业战略理论,22,1现代企业理论和产权理论,代表人物：科斯、阿尔钦和德姆赛茨、哈特等科斯：“企业的性质”（1938）、“社会成本问题”（1961）现代企业理论的一个基本命题，是将企业理解为一组合约关系的联结。物力资本所有者和人力资本所有者出于自身利益最大化的考虑，签约结合在一起组成企业，由于企业合约本身具有的不完备性，即当不同类型的生产要素所有者作为参与人组成企业时，每个参与人在什么情况下干什么、得到什么并没有在合约中明确说明（张维迎，1996），因此产生了企业的剩余。,23,现代产权理论认为，剩余权包括剩余索取权和
10、剩余控制权。拥有剩余控制权的人必须给予其相应的剩余索取权。由于人力资本专用性、协作性等特征的增强，其谈判力量也日趋强大，因为专用性人力资本是企业准租金的源泉之一，拥有这些专用性资产的人一旦退出企业，将会给企业或退出者本人带来严重损失。为了避免员工的欺诈、偷懒、离职等行为，理性的雇主被迫使承认和尊重雇员的产权权益，开始采用利润分享、股票期权、员工持股等薪酬制度,1现代企业理论和产权理论,24,2委托代理理论,委托人与代理人之间的信息非对称：事前非对称和事后非对称。事前的信息非对称，例如招聘时雇员知道自己的技能、类型，雇主不知道，二者签定合同，就会导致逆向选择（adverse selection）
11、，雇员也许会制作一份过高评价其能力的简历；而事后非对称，比如雇员可以选择工作的努力程度，因为雇主不能直接观察到，结果引起道德风险（moral hazard）。委托人需要对代理人进行监督，但监督要付出成本-代理成本。如果监督过于严厉，不仅代理成本过高而且对公司的正常经营也不利；如果监督过于松懈，则委托人的权益又无法得到保护。解决这一矛盾的办法，理论上只能使经营者和股东的利益一致，除了基本工资和短期激励之外，包括利润分享、股票期权等在内的长期激励机制就尤为必要。,25,3各种激励理论,第一类集中于人们需要的结构；也即确认对个人而言什么是最重要的。诸如需要层次理论、双因素理论。主要贡献于薪酬构成的设
12、计原则。第二类激励理论较少关注需求的状态而较多地关注第二个因素雇员与雇主之间交易的公平性。诸如期望理论、公平理论。主要贡献于薪酬制度设计过程的原则。 外部公平、内部公平、个人公平和程序公平。,26,四、关于宏观经济环境对企业薪酬管理影响的理论,1劳动力市场状况对薪酬管理实践的影响劳动力市场分割理论2经济转型对薪酬管理实践的影响 经济转型理论,27,1劳动力市场分割理论,在现实的经济生活中，劳动者工资的差异不仅来源于其所提供的劳动质量的差别。从劳动力需求一方来看，在工资决定过程中，行业、部门、职业、职位的结构性特征同样是导致工资率不同的决定性因素。生产率特征相同的劳动者，由于所在的行业、企业或职
13、位不同，工资率会有很大的悬殊。劳动者个人的工资率并不主要取决于所受的教育程度的训练，而是取决于就业发生在劳动力市场的哪一部分。,28,2经济转型理论,市场转型理论主张，市场经济体系和再分配经济体系本身代表着两种不同的工资分配机制（Nee 1989，1996；Zhou 2000a）。在市场经济体系中，人力资本诸要素，特别是教育对个人的工资收入起着决定性作用，因为生产要素的配置是通过竞争性的市场交易进行的。与此相反，再分配体系通常对政治资本的回报要高于人力资本，因为它是通过权力配置资源的。 产权不同的企业会派生出不同的工资决定机制：同样的个人特征在市场和再分配经济体系中会获得不同的回报，产权被认为
14、是造成这种分层的关键因素。,29,第二节 国际学术界关注的10大薪酬管理研究领域,环境因素对薪酬的影响 公司特征对薪酬的影响 工作和团队因素对薪酬的影响 性别和种族间的工资差距分析 个人特征对薪酬的影响薪酬心理学薪酬对公司绩效的影响 福利研究 国际化薪酬研究 经理人员薪酬,30,第三节 薪酬管理研究在我国,薪酬体系的改革与再设计以案例分析为主 经营者的薪酬问题研究基于上市公司业绩与高管薪酬数据的实证分析 知识型员工的薪酬体系设计：基于知识员工的特征对激励要素的排序研究薪酬公平研究：薪酬公平与组织承诺、组织公民行为等因素之间的相关性分析经济转型过程中国有与非国有企业工资决定机制的差异,31,我国薪酬管理研究的趋势,从职位薪酬体系的构建到绩效薪酬体系、素质薪酬体系的应用关注异质性员工的薪酬体系设计关注企业所有制特征和所在行业特征对薪酬体系设计的影响全球化背景下各种薪酬设计新技术理念的应用（如，宽带薪酬、整体薪酬、薪酬外包、“空降兵”的薪酬设计）研究方法上，从理论分析转向案例分析和实证研究,
