1、 铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析1铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析一 总体情况（一）项目概况： 合同主体为一公司，中标价30169万元，合同工期2010年5月4日至2012年9月4日（840天），标段位于陕西省铜川市，线路起讫里程为K78+400K83+960（业主于10月14日下发正式图纸，路线总长度增加660m）全长5.56Km。主要工程内容：路基工程4.357Km，桥梁工程1202.54m/3座（特大桥537.5m/1 座，大桥497.04m/1座，大 桥168m/1 座），连续刚 构梁4联（跨度为55+2100+55m），30m预应力混凝土预 制箱梁50片,40m
2、 预应 力混凝土预制箱梁80片;跨线天桥274 m/4座、涵洞209.7m /8 座、通道110.3 m /3座、耀州服务区1处。工程重点:虎沟大桥和南沟大 桥主桥均为4跨连续刚构现浇箱梁，均采用挂篮施工；且桥墩较高,（南沟大桥最高墩98.5米、虎沟大桥最高墩93米），因此是本标段的重点,也是铜黄高速公路控制性工程。本合同段路基土质为黄土，黄土覆盖层较深，路堑地段部分为湿陷性黄土，需要进行路基特殊处理，因此湿陷性黄土路基处理同样是本标段重点。工程难点:虎沟大桥和南沟大 桥主跨为连续钢构现浇箱梁，采用挂篮施工，最大跨度100米，箱体最大高度6米，且下构最高墩98.5米，因此，在保证工期要求下，安
3、全、优质完成虎沟大桥和南沟大桥的下构及上构悬臂挂篮施工是本标段的难点。（二）工期目标：合同总工期28个月，其中刚构桥梁施工为28个月，其余桥梁及路基工程铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析2为22个月，开工令下发的开工时间为2010年5月10日。 由于业主的资金、征地、立项等问题，项目于2011年7月至2012年3月一直处于停工状态，目前业主只在口头上要求2012年年底连续刚构要合拢。（二）项目合同总价情况：（成本部提供）项目合同总价统计表单位：万元序号 项目 数量 单价 金额1 100 章费用 17152 路基工程 63133 桥梁工程 220624 隧道工程 55 合计 330097
4、填报要求：各单位对组成项目合同总价的各分项工程进行统计填表，业主已批复已计量的变更纳入合同总价统计，业主未批复的变更不纳入项目合同总价统计，各分项工程统计必须统计到二级，如路基工程- 挖方。二 生产经营情况（一）生产完成情况1、2012 年上半年调度生产完成情况中铁二局第一工程有限公司工程项目调度报表本年 累计序号 项 目 单位原设计 数 量变更后 总 量 计划 完成 % 设计 完成 完成%剩余1 工程任务总额 万元 30168.65 13446.0 4554.0 33.9 30168.7 14625.4 48.5 15543.3 2 建安产值 万元 30168.65 13446.0 4554
5、.0 33.9 30168.7 14625.4 48.5 15543.3 3 路基工程 万元 3613.01 3307.0 2079.0 62.9 3613.0 2079.0 57.5 1534.0 4 挖方 万 m3 138.80 138.80 129.8 84.7 65.3 138.8 84.7 61.0 54.1 5 填方 万 m3 22.30 25.41 22.3 6.1 27.4 22.3 6.1 27.4 19.3 6 强夯 万 m2 29.58 29.8 29.6 7.9 26.5 29.6 7.9 26.5 22.0 7 灰土桩 万 m 6.32 86.56 6.3 25.4
6、402.4 6.3 25.4 402.4 61.1 8 桥梁工程 万元 21535.98 10013.6 2676.3 26.7 21536.0 10669.8 49.5 10866.2 9桥梁工程小计 折合米1202.54 560.9 150.0 26.7 1202.5 559.8 46.6 642.7 10 其中特大中桥 折合 1202.54 560.9 150.0 26.7 1202.5 559.8 46.6 642.7 铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析3米11 桩基 根 282 24.0 24.0 100.0 282.0 282.0 100.0 0.0 12 承台 个 30
7、4.0 2.0 50.0 30.0 28.0 93.3 2.0 13 墩柱 根 44 24.0 8.0 33.3 44.0 29.0 65.9 15.0 14 墩柱 米 618.1 618.1 148.0 23.9 618.1 379.0 61.3 239.1 15 系梁 个 22 12.0 4.0 33.3 22.0 16.0 72.7 6.0 16 盖梁 片 30 28.0 5.0 17.9 30.0 7.0 23.3 23.0 17 空心薄壁墩 m 1577.4 950.6 950.6 100.0 1577.4 1531.1 97.1 46.3 18 制梁 片 130 101.0 29.
8、0 28.7 130.0 58.0 44.6 72.0 19 台帽 个 20 12.0 4.0 33.3 20.0 12.0 60.0 8.0 20 刚构 0#段个节段 1212.0 1.0 8.3 12.0 1.0 8.3 11.0 21 刚构悬灌段对称段144 144.0 1.0 0.7 144.0 1.0 0.7 143.0 22 涵洞工程 万元 192.75 192.8 31.7 16.4 192.8 31.7 16.4 161.1 23 涵渠及通道数量 座 11 11.0 1.0 9.1 11.0 1.0 9.1 10.0 24涵洞及通道长度 横延米319.5 319.5 61.6
9、19.3 319.5 61.6 19.3 257.9 25 圬工总量合计 m3 26 其它工程 万元 1714.54 1714.5 1497.5 87.3 截止日期 2012 年 6 月 25 日。2、2012 年上半年项目实际完成情况（成本部提供）项目实际完成情况表单位：万元序号 项目 2012 年完成 累计完成 年计划 年完成情况（超+欠-）1 100 章费用 0 1063 02 路基工程 1978 1978 19783 桥梁工程 3770 11069 37704 隧道工程5 合计 5748 14110 5748填报要求：各单位必须对所施工的项目本年和累计完成的产值进行认真统计，完成产值以
10、项目能够确认为收入的标准填列（如铁路项目应以局指扣除总承包收益等的收入为准）。业主已批复已计量的变更纳入完成产值统计，业主未批复的变更不纳入完成产值统计。并附文字说明，重点形象进度文字说明。 “各分 项工程统计必须统计到二级，如路基工程 -挖方。3、调度生产完成情况与实际完成情况差异原因分析（工程部，成本部提铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析4供）4、剩余工程量（成本部提供）项目剩余工程量情况表单位：万元序号 项目 数量 单价 金额 备注1 100 章费用 6522 路基工程 43353 桥梁工程 109934 隧道工程 05 安全设施及预埋管线 56 绿化及环境保护 3填报要求：各单
11、位必须对所施工的项目剩余工程主要形象进行文字表述，对剩余工程量统计填表，附文字说明，将要施工的变更项目金额在备注中说明，各分项工程统计必须统计到二级，如路基工程- 挖方。（二）安全质量情况1、安全质量事故情况（安质部提供）本期无安全质量事故，开累一例死亡事故（2011 年）。2、安全质量事故增加成本（财会部提供）。本期安全质量事故增加成本为 0，开累增加 55 万。3、安全质量事故对项目的后续影响（安质部提供）本期无影响。4、针对安全质量事故采取了何种相应具体整改措施本期以预防为主，以高处作业和起重吊装作业为重点，主要采取了日常安全培训、增加安全防护、定期和不定期检查、奖励和处罚等措施。三 经
12、营成果（一）项目经营成果项目经营成果统计表铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析5单位：万元序号 项 目 2012 年 累计数 备注1 一、营业收入 5748 141102 减:营业成本3 其中： 人工成本4 材料成本5 机械使用成本6 其他直接成本7 间接成本8 营业税金及附加 税率：0.3249 管理费用10 其中：产值收益11 财务费用12 二、利润总额（亏损以“”号填列）填报要求：统计各单位当年及累计的盈亏情况，营业收入统计标准与项目实际完成情况表当年数及累计数一致，项目成本指项目部财务帐户上登记的实际发生成本，营业税金及附加为营业收入乘以项目适应税率的金额，上管费为项目财务列帐上
13、交公司产值收益的实际数。附文字说明。（二）盈亏分析（成本部提供）填写要求：项目应重点分析项目的盈利点及亏损点，亏损要有具体的原因，必须要以数据支撑。本期：项目部本期总收入为 5748 万元，其中项目部本部 2948 万元，中铁隆 2900 万元；项目部总体成本为 7080 万元，其中项目本部为 4280 万元，中铁隆为 2800 万元；项目本期亏损 1332 万元。开累：项目部开累总收入为 14110 万元，其中项目部本部 10302 万元，中铁隆收入为 3808 万元；项目部总体成本为 16343 万元，其中项目部本部12535 万元，中铁隆为 3808 万元；项目部开累亏损 2233 万元
14、（没有考虑业主材料调差）。项目部（不含中铁隆）主要赢亏情况：铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析61、盈利点设备节约：租赁二台 20T 吊车目前租赁单价 23000 元，公司限价26000 元，租赁共计 3 个月共计节约 18000 元，25T 五级臂吊车租赁一台，租赁单价为 29000 元，公司限价为 30000 元，在此租赁共计 4 个月共计节约4000 元。根据 现场 的施工情况及 设备使用率高低及时掌握动态，利用率低的设备及时清场，避免设备闲置给项目经济带来损失。桩 基部分盈利 968 万元；2、亏损点目前南沟 7#墩进度 缓慢，造成 7#墩吊车闲置率高，在 2 个月施工中，设备
15、利用率只达到百分之 50%,25T 吊车 每月 3 万元，造成亏损 3 万元。二季度 电 力局停电过 于频繁，停电期间只能柴油发电机组发电，共计消耗柴油 3850 升，金额为 3.2 万元。柴油机发电每度电是工业用电的 2.5 倍，共计用电 8727 度,共计亏损 2.4 万元。由于停工原因，停工前 6 台塔吊未拆除，考虑拆装费用及二次进出场费等情况，每台塔吊给予 6 万元的补足，共计亏损 36 万元。由于复工前混凝土搅拌站暂未开工，2012 年 1-2 月份发生机械费 7 万元亏损，共计机械亏损43 万元。二季度 为 了维持外 围关系，外围关系户强行压制一台挖掘机到本项目部，让设备闲置 2
16、个月,闲置率达到 100%,因此造成亏损 5.3 万元.临时 工程 项目部亏损 431 万元，材料价格差 869 万元；铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析7因 业主原因造成的窝工、停工直接损失：482 万元（其中设备费：300 万元，人工费 182 万元）；进场 人员 与投标人 员不符造成的罚款 80 万元。（三）后期预测（各部门提供相关数据）项目后期经营成本预测表单位：万元序号 项 目 金额 备注1 一、营业收入 161662 减:营业成本3 其中： 人工成本4 材料成本5 机械使用成本6 其他直接成本7 间接成本8 营业税金及附加9 管理费用10 其中：产值收益11 财务费用12
17、二、利润总额（亏损以“”号填列）填报要求：营业收入以项目当期末到完工完成的产值计算，成本费用以项目按工程量清单预计到完工需发生的成本费用填报。附文字说明。四 成本分析(不含中铁隆)（一）目标责任成本执行情况1、项目目标责任成本执行情况（成本部提供）序号 项目责任成本（本年数）实际成本（本年数）责任成本（节+超-） （本年数）责任成本（累计数）实际成本（累计数） 责任成本（节+超 -） （累计数）1 100 章费用 127 305 -177 1804 1841 -372 路基工程 0 0 0 0 0 03 桥梁工程 3123 3452 -329 9087 8355 -2684 隧道工程 0 0
18、0 0 0 05 合计 3250 3757 -506 10891 10196 -3051、责任成本节超的原因铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析8本期：项目部直接费责任成本为 3123 万元，实际发生成本为 3452 万元，直接费亏损 329 万元；开累：项目部直接费责任成本为 9087 万元，实际发生成本为 9355 万元，直接费亏损 268 万元。（1）、人工费盈亏分析（班组承包核算）本期：项目部严格把人工费用合同单价控制在公司下达的限价（或调整后限价）内。本期责任成本人工费为 578 万元，实际成本为 603 万元，人工费亏损 25 万元，主要原因为：2011 年 7 月 20 日
19、项目部被迫停工，直到 2012 年 2月进行复工准备，3 月下旬才开始施做主体工程，停工以及复工准备导致人工成本的增大。开累：项目部严格把人工费用合同单价控制在公司下达的限价（或调整后限价）内。开累责任成本人工费为 1908 万元，实际成本为 1832 万元。（2）、材料费盈亏分析本期：责任成本材料费为 2132 万元，项目部实际发生材料总费用为 2288万元，材料费亏损 156 万元。开累：责任成本材料费为 5968 万元，项目部实际发生材料总费用为 6163万元，材料费亏损 195 万元。材料费亏损主要原因为：1）、在墩柱施工过程中，施工班组用于模型的拉杆，使用了部份 20mm 螺纹钢加工
20、成拉杆计 20 吨。2）、用于主桥墩施工的塔吊和电梯基础施工，计 7 个塔吊、6 个电梯共用钢筋 33.93 吨。3）、用于主桥矩形墩变节面施工盖板计 10 吨。铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析94）、由于业主资金影响，使我部施工不能正常施工，干干停停，去年又长时间停工 8 个之长，对项目部所购进的钢材不能及时使用，由于存放时间过长，使部份钢筋锈蚀严重，从今年复工以来，业主对锈蚀严重的钢筋禁止使用在工程上，项目部在 2012 年共计处理锈蚀钢筋计 53.58 吨。5）、去年停工之前项目部加工有半成品钢筋约 139 吨左右，半成品钢筋也由于存放时间较长，锈蚀情况也较重，故物设部在 3
21、月份消耗中，先将该半成品摊入成本中。6）、由于停工期间项目部大部份人员放假待工，工地看守人员少存在着钢筋被盗情况，约 10 吨左右。（3）、机械费盈亏分析本期：责任成本机械费为 423 万元，项目部实际发生机械总费用为 561万元，机械费亏损 148 万元。开累：责任成本机械费为 1210 万元，项目部实际发生机械总费用为 1360万元，机械费亏损 150 万元。亏损主要原因为：1）2011 年 7 月2012 年 3 月停工期间有部分设备无法退租（拌合站 1 座、塔吊 5 台），拌合站按照合同月租半价支付租金，塔吊按照 6 万元/台给于停工期间费用，费用一共为 53 万元。2）2012 年
22、2 月施工准备节段发生设备费用为 37 万元。3）2011 年 7 月以及 2012 年 3 月每月正常施工时间约半个月设备使用率只有一半，导致设备成本增加 52 万元。4）复工后新进设备进出场费用导致设备成本增加。铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析10（二）项目实际成本构成情况（财会部提供）项目成本构成表单位：万元序号 项目 年 占总成本百分比 开累 占总成本百分比1 人工费2 材料费3 机械费4 其他直接费5 间接费6 合 计填报要求：各单位根据累计到当期的“工程施工 ”科目余额进行填列，附文字说明。（三）人工费1、人工费使用情况项目人工费情况表单位：万元序号 项目 年 累计数 备
23、注1 人工费收入2 成本部计量3 其中：点工费用4 财会部直接支付5 实际人工费合计6 人工费（节+超-）填报要求：人工费收入由成本部提供，成本部计量、财会部直接支付由财会部对工程施工职工薪酬明细分析填列并附文字说明。2、人工费使用情况分析填写分析：针对本年和累计项目人工费的使用情况，分析本年及累计项目人工费节超的主要原因。（四）材料费项目材料费情况表单位：万元序号 项目 年 累计数 备注铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析111 材料费收入2 材料异动报告发出3 成本部计量列帐4 财会部直接列帐5 实际材料费合计6 材料费（节+超-）填报要求：材料费收入由成本部提供，材料异动报告、成本
24、部计量、财会部直接列帐等由财会部根据工程施工材料费明细分析填列并附文字说明。1、主要材料消耗情况主要材料消耗情况项目主要材料消耗情况表序号 材料名称 单位 设计图纸总 数量设计图纸数量（已施工） 实际消耗数 量 差异（数量） 差异（金额）A B C D E F G=E-F1 钢材 吨 7441.2982 水泥 吨 24440.1023 地材 方 84482.43 4 外加剂 吨 255.935 钢绞线 吨 6 锚具 套 7 支座 个 合计填报要求：设计总数量、设计图纸数量（已施工）由工程部门提供，实际消耗数量由物设部提供，该表数据为开工至当期开累数，附文字说明。主要材料消耗分析填写要求：重点对
25、本项目主要材料消耗形成的节超进行分析，找出项目在主要材料消耗节超形成的主要原因。2、自制混凝土消耗情况（如有）自制混凝土原材料核销情况铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析12自制混凝土原材料消耗核销表序号 材料名称 单位当期按施工配合比理论计算当期实际消耗量 当期节超开累按施工配合比理论计算开累实际消耗量 开累节超1 水泥 吨 5216.106 5225.327 -9.221 24093.559 24235.411 -141.852 2 砂 方 5720.395 5729.556 -9.161 28226.579 28449.113 -222.534 3 碎石 方 8714.593 87
26、28.478 -13.885 44043.756 44391.558 -347.802 4 外加剂 吨 57.855 57.907 -0.052 252.854 253.993 -1.139 合计 节超分析：本季水泥超 9.221 吨、砂超 9.161 立方、碎石超 13.885 立方、外加剂超 0.052 吨，其原因是在南沟特大桥 3#墩施工中由于班组在加固模型拉杆时未加固牢固，所以发生爆模，造成砼的浪费损失。开累节超数量主要是开工初期桩基施工中的扩孔系数中的超耗。自制混凝土消耗情况项目自制混凝土消耗情况表序号 材料名称 设计图纸总数量 设计图纸数量（已 施工） 实际消耗数 量 差异（数量）
27、 差异（金额）A B C D E F=D-E1 C15 7 7 02 C20 49.5 49.5 03 C25 207 207 04 C30 1587.14 1582 5.14 2056.005 C356 C40 9622.65 9659 -36.35 -14540.007 C458 C50 513.7 501 12.7 5080.009 砂浆 156 156 0合计 12142.99 12161.5 -18.51 -7404.00节超分析：本季施工中用砼 C15、C20、C25 主要用于增加上构班组钢筋加工场及按业主要求所有便道必须全部硬化和施工用塔吊、电梯基础用，所以设计数量按实际消耗计算
28、；C30 节约 5.14 立方，原因是设计中未除掉钢筋所占有的体积；C40 超 36.35 立方，主要是原因是南沟特大桥 3#墩施工中由铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析13于班组在模型加固时未加固牢固而造成施工砼发生爆模情况造成砼的浪费；C50 节约 12.7 立方，主要原因是施工连续钢构设计量中未扣除钢筋及波纹管所占用的体积；砂浆主要用于砼施工中输送泵润滑管道用，所以按实际用量计算。3、周转材料消耗情况（物设部提供、财会部核实）本季周转材料是按季度摊消，共计摊消金额 465084.66 元，其中矩形墩模型摊消 394084.66 元，按模型剩余价值 10%摊消，钢筋弯曲机摊消 60
29、000元，按新购进价值 300000 元的 20%摊消，筛砂机摊消 11000 元，按新购进价值 55000 元的 20%摊 消。矩形墩模型按照施工生产的周期使用情况摊消，本季新购进的钢筋弯曲机和筛砂机是业主要求五化标准购进，物设部根据剩余的工期时间进行摊消。4、二、三项料消耗情况（物设部提供，财会部核实）本季共计消耗二、三项料金额为 587831.18 元，占本季材料费总额的3.45%，开累共 计 2687639.51 元，占 总材料 费的 3.2%，本季二、三 项料支出主要是矩形墩的钢筋连接套筒、喷淋养护设施占的费用大。本项目对二、三项料的采购都按照公司要求，项目部相关人员参与对供应商的能
30、力评估，实行了货比三家，择优选购有实力，价格合理的供应商供料。5、废旧物资处理情况（物设部提供，财会部核实）本季共处理废旧物资三次、计 53.58 吨、金额 183770 元，开累 110.177 吨、金额 330848 元。本季废旧物资处理主要是去年停工后，由于部份钢筋存放时间太长， 锈蚀非常严重，驻地监理严禁在使用到本项目的工程上，所以经项目部集体研究决定按废旧物资处理。项目部在处理废旧物资时都按照公司相关铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析14规定，由物设部在当地寻价，按照购买方所报价格，集体讨论决定后，优先处理给价高的购买方。（五）机械使用费1、机械使用费使用情况项目机械使用费使
31、用情况表单位：万元序号 项目 年 累计数 备注1 机械使用费收入2 电费 19.92 138.53 外租设备租赁费 124.7 450.54 机械服务站租赁费 73.62 241.25 实际机械使用费合计6 机械使用费（节+超-）填报要求：机械使用费收入由成本部提供，电费、外租设备租赁费、机械服务站租赁费等由财会部根据工程施工 机械使用费明细分析填列并附文字说明。2、机械使用费使用情况分析机械设备配置情况表序号 设备名称 型号 数量 备注1 吊车 25T 3 外租2 拌合站 HZS120 1 内租3 汽车电子衡 SCS100 1 购置4 砼罐车 海诺 336 1 内租5 砼罐车 海诺 336
32、1 内租6 砼罐车 海诺 336 1 内租7 砼罐车 海诺 336 1 内租8 砼罐车 海诺 336 1 内租9 砼罐车 海诺 336 1 内租10 发电机 300KW 1 购置11 发电机 150KW 1 购置12 平板车 7 米 5 外租 13 输送泵 HBC60 4 外租14 水车 10T 1 外租15 离心泵 IS80-65-160 1 购置铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析1516 变压器 630KVA 2 购置17 变压器 500KVA 1 购置18 吊车 70T 1 外租19 吊车 16T 1 外租20 吊车 20T 2 外租21 筛沙机 XS-80 1 购置22 数控弯
33、曲中心 G2L 1 购置23 空压机 W3.5-5 1 购置24 塔吊 QZT63 4 外租25 塔吊 Qt80 3 外租26 输送泵 HBT60 3 外租27 输送泵 BT80 1 外租28 施工电梯 SCD200 6 外租29 装载机 ZL50 1 外租52填报要求：各单位必须对所施工的项目机械设备配置情况进行清理后上表，并附文字说明，备注中说明机械设备为“ 公司自有” 或“外租”。填写分析：针对当期和累计项目机械使用费的使用情况，分析当期及累计项目机械使用费节超的主要原因。（六）其他直接费1、其他直接费使用情况项目其他直接费使用情况表单位：万元序号 项目 工程量清单收入（已施工） 当期实
34、际支 出 开累实际支出 开累节（+）超 （-）1 项目部驻地建设 2 电力设施 3 便道 4 路基土石方租地费用 5 桥梁租地费用 6 隧道租地费用 7 保险费 铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析16 合计 填报要求：工程量清单收入（已施工）由成本部按实际完成填列，实际支出由财会部根据工程施工其他直接费明细分析填列并附文字说明。2、填写分析：针对各单位项目其他直接费的使用情况，分析其他直接费节超的主要原因。（七）管服经费1、项目管理人员情况项目管理人员组成表序号 所在部门 公司员工 外聘员工 合计 备注1 项目领导人员 5 5 2 办公室 4 8 12 3 工程部 9 5 14 4 物
35、设部 3 2 5 5 成本部 3 3 6 财会部 1 1 7 安质部 2 2 89 实验室 4 7 11 10 工区 11 其他 11 合计 31 22 53 截止到 2012 年 6 月 30 号，项目现有职工 53 人，其中项目员工 31 人，外聘人员 22 人。项目领导:经理党彪、 书记周军、副经理高晓晖、总工陆勇、安全总监曾勇。部门负责人：财务部负责人徐远、试验室负责人周应、办公室负责人黄世全和合同部负责人庞云岗、工程部负责人程翔、物机部负责人罗世文。2、管服经费使用情况项目现场管理费使用情况表铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析17单位：万元序号 项目 公司核定现场 管理费 项
36、目累计支 出现场管理费使用进度项目开工至当期月数管服人员平均人数每人月现场管理费金额A B C D E=DC F G H=DFG1 管理人员工资及津补贴 333.13 2 行政固资使用费 74.03 3 办公费 54.13 4 差旅交通费 47.07 5 劳动保护费 6 工资附加社会统筹费 108.95 7 住房公积金 8 业务招待费 187.92 9 广告宣传费 10 其他费用 45.68 11 合计 612.70 850.93 填报说明：1、公司核定现场管理费由成本部按责任书提供，根据收入的3%核定（此数据剔除合作方中铁隆收入）；2、项目累计支出由财会部根据工程施工间接费用填列； 2、现场
37、管理费使用情况分析1、公司核定项目管服经费 612.70 万元，工期是按 28 个月，人员按 42 人核定。截止到 2012 年 6 月 30 日，管服经费已经达到 850.93 万元，超过公司核定总数 612.70，超支较大。具体分析如下：A、本期数节超分析：本期累计发生管服经费 276.34 万元，其中管理人员工资 127.55 万元；工资附加费 25.07 万元；业务招待费 62.60 万元。a:本期因为 2011 年下半年绩效和 12 月份工资都在本期列支，导致管理人员工资数目较大。b:由于公司去处理甘青、大西项目事件，路过西安，导致业务招待费、差旅费、固资使用费都相应增加；c 、经公
38、司批准，项目人员在陕 西开拓市场，对外投标， 导致经营费用发生。铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析18B、开累数 节超分析：（1）项目部的特殊性。项目于 2009 年 12 月中标，由于业主方面原因，本项目于 2010 年 1 月正式开工，干完临建后就处于停工状态，期间拖延了 4 个月之久，职工薪酬及其他管服经费使用达 54.20 万元，为公司核定经费的8.84%;2011 由于业主 资金问题，导致项目从 8 月份开始停工，直到 2012 年 3月份才开始复工，这期间管理人员工资以及复工后人员调转费用（2）行政固资使用费超支。主要原因是：1）前期项目公司未配车前，项目车辆满足不了需要，
39、租车 2 台，1 万元/ 月，租 1 个半月增大费用 1.8 万元。2）公司调入榆神丰田 4500 由于使用年限太长，车太破，到项目不修无法用，第一次发生修理费 3.4 万元。3）油料超支，由于业主分为管理处和工作组，管理处还在三原，来回跑，致使油料超支。（3） 管理控制方面， 1）为节约开支，减少项目经费的开支，项目部制定了项目管理办法实施手册，对资金使用采取厉行节约的原则，全面贯彻推行公司成本管理，并将资金使用情况进行公示，使管理人员了解项目部资金使用情况，为企业创造价。2）管理费用节约，项目严格执行招待一次报销一次制度，经财务部门审核，交项目书记经理签字后方可入账，虽然前期为处理各种地方
40、关系，发生招待费用较多，但招待费用控制有度，未超支。（八）总价承包或合作方情况分析（如果有）填列要求：总价承包或合作方分包形式，合同签订情况，所承包或分包部分项目收益，管理中存在的问题等情况作文字说明五 项目财务预算执行情况（一）当期项目财务预算执行情况铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析19项目财务预算执行情况表单位：万元序号 项目 预算数（全年数） 实际数（当期开累数） 完成比例（%）1 收入2 成本3 利润总额4 毛利率5 现金流入6 现金流出填报要求：预算数以公司下达数据填报，如下达预算数，可以不填预算数，实际数“收入 ”统计标 准与项目实际完成情况表 一致，项目成本指项目部财务
41、帐户上登记的实际发生成本，营业税金及附加为营业收入乘以项目适应税率的金额，本表反映的利润总额为项目实际完成的利润状况（即不上交公司产值收益情况下的项目利润总额）。附文字说明。（二）项目财务预算执行情况分析填写要求：各单位必须对上表的几个指标完成情况的好坏进行重点分析。六 资金收支（一）项目资金收支情况项目资金收支情况表单位：万元序号 项目 2012 年 累计数 备注一 资金收入 6075.06 12931.201 收业主拨款 6054.67 12538.172 公司调剂款 355.003 其他收入 20.39 38.03二 资金支出 6034.77 12853.051 劳务费 1825.92
42、4170.402 材料费 2537.64 5086.503 机械费 342.55 739.634 税金5 其他直接费 46.40 378.426 管服经费 303.38 948.22铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析207 上交公司 882.00 1406.308 股份公司收益9 其他支出 96.88 123.58项目资收收入情况说明：1、收入：1）业主资金：开工到 2012 年 06 月 30 日，验工计价收到业主拔款 12,538.17 万元（不含业主支付 700 万的承兑汇票），根据合同业主拔开工预付款 3016.87 万元， 2)前期进场业主未拔预付款前，项目征地、驻地建设、电
43、力安装等向公司借支 355 万元。3）银行利息收入及处理废铁款 38.03 万元。总计资金收入 12931.20 万元。2、支出：1）购材料款 5086.51 万元；2）设备租赁费 602.19 万元；3）购彩钢板房 153.27 万元；4）员工工资 408.69 万元； 5）作业队劳务费 4170.40 万元（含支付给中铁隆 1766.23）；6）电费 137.43 万元； 7）交公司调剂款及产值收益 1406.30 万元； 8）招待费 131.43 万元；总计资金支出 12873.91 万元。3、截止到 2012 年 06 月 30 日，银行、现金余额 57.29 万元。（二）项目资金收支
44、后期预测1、项目资金收支后期预测项目资金收支后期预测表单位：万元序号 项目 金额 备注一 资金收入 1 银行存款 2 业主拨款 二 资金支出 1 项目债务的必须支出 2 剩余工程量的必须支出 劳务费 材料费 机械使用费 其他直接费 管服经费 税金 铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析21 股份公司收益 三 项目资金节（+）超（ -）填报要求：银行存款以项目当期期末银行存款余额为基数，业主拨款以业主目前的计量支付方式计算，项目债务的必须支出以项目当期期末债务为基数，分析除质保金等因素外项目在当期期末形成的债务必须支付的资金，剩余工程量的必须支出以项目除质保金等因素外必须支付的资金。2、项目
45、资金收支后期预测分析填写要求：重点分析项目资金收支后期预测资金节超的原因。七 项目重要财务指标分析（一）项目重要财务指标情况项目重要财务指标情况表单位：万元序号 项目 金额 备注1 现金 3.172 银行存款 54.123 备用金4 应收款项净额 980.165 其中：与业主往来款6 已完未结算工程款7 应付帐款 2890.178 其他应付款 7.059 其中：与局指挥部往来余额10 应付职工薪酬 10.811、 截止到 2012 年 6 月底现金库存余额为 3.17 万元；银行存款为 54.12万元。2、其它应付款 7.05 万元，主要是外聘人员的工资。（二）项目重要财务指标分析1、现金、
46、银行存款资金管理方面分析对资金管理项目上严格按国家及公司相关规定收支“两条线” 进行资金结铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析22算和项目日常资金结算；每期业主拔付进度款及各种款项报公司审批后在使用，确保了项目资金集中管理，统一调配，计划使用按比例上交的原则。对库存现金严格按银行核定数以内，尽量把现金库存减到最低，以确保资金的安全性。2、备用金管理分析备用金为 0，在工作中做到了，第一：严格按备用金管理办法执行；二：按备用金清算原则：前帐不清，后帐不借，严格控制备用支出。3、应收帐款分析截止到 2012 年 06 月 30 日，累计计量 13746.16 万元，业主拔付的预付款 3016
47、.86 万元，拨付截止到 6 月 30 日，合计拨付计量款 11781.09 万元。截止到目前，业主未欠项目资金。4、应付帐款分析截止到 2012 年 6 月 30 日，外欠债务 2890.18 万元，其中材料款 2505.60万元，劳务费 211.12 万元，外租设备费 159.95 万元。目前业主资金还算到位，项目每次进行资金分配时，严格按照资金管理程序，召集领导班子及部门负责人集体讨论，最后把资金分配方案定下来上报公司。八 资金上交情况（一）资金上交情况项目资金上交情况表单位：万元序号 项目 2012 年 累计 备注一 应上交公司资金 29.50 1810.941 调剂款 1098.49
48、2 代收款 438.053 工资附加及社会统筹 24.91 86.014 折旧 0.62 1.46铜黄项目部 2012 年上半年经济活动分析235 产值收益6 其他 2.72 186.93二 已上交公司资金 1417.29 2020.161 上交资金 1360.00 1815.002 代付款 30.00 30.003 其他 27.29 175.16三 超（+）欠（-）交情况 209.21 209.21情况说明从开工到 2012 年 6 月 30 日，累计应交公司资金 1810.94 万元,实际已交公司 2020.96 万元,超交 209.21 万元。资金上交超欠分析：自 2012 年复工以来，业主资金好转，清欠了项目所有工程款。以上分析如有不妥，请各位领导批评指正。
