1、关于资产质量状况自查结果报告集团公司：为了认真贯彻落实集团公司开展资产质量状况自查工作的精神，河南分公司领导高度重视自查工作，积极响应工作要求，并组织成立了河南分公司资产清查领导小组，缜密安排部署自查工作，保证按时完成自查工作，切实达到深化风险管理，提高经营业绩考核的科学性、有效性的目的。一、清查领导小组设置如下：组 长：副组长： 职 责：负责资产质量状况自查工作的领导和整体部署成 员：各项目负责人及各科室负责人职 责：负责协调、安排分公司各科室、各项目部对应的相关工作，制定工作目标，明确责任，并由财务科收集、汇总资产质量状况的信息，按时完成资产质量状况自查工作。2、经过清查领导组的指导安排，
2、调动相关人员，明确各部门、各项目部职责，由财务科牵头，各科室部门相互配合，大家认真清查、分析河南分公司机关及所属各项目的资产、成本费用等状况，现将清查结果汇报如下：（1）资产总体情况xx 分公司截止 2017 年 12 月 31 日，货币资金留存 3,495.13万元，应收票据 2,960.72 万元，应收账款 7,389.41 万元（其中：问题类 3,888.15 万元，预计损失 3208.50 万元） ，预付账款 1.95 万元，其他应收款 1,833.14 万元（其中关注类 59.87 万元, 预计损失 29 万元），存货 26,256.36 万元（其中问题类 490.10 万元，预计损
3、失 416.59万元） ，无形资产净值 42.90 万元，以上资产总额 42,005.39 万元，减去已计提的坏账准备 778.06 万元，实际账面资产总额 41,227.33万元。（2）单独披露事项1、在本次资产“ 应收账款”清查过程中，XX 公司 300t/a 多晶硅安装工程和多晶硅工程，这两个工程共计拖欠工程款 8000 万元，且拖欠时间长，分公司虽然于 2015 年已提请讼诉要求，并委托河南力诚律师事务进行风险代理，追索欠款，然而由于业主已关门停产，尽管事务所做出各种努力，但是一直没有查询到对方的相关资产，故目前没有正式走上诉讼程序。针对上述情况，预计清缴工程款无望，分公司已单项全额计
4、提损失。固焦安装项目，2011 年 4 月开工，由于业主资金紧张，该项目于 2013 年 6 月至今一直处于停工缓建阶段。截至目前，本项目业主累计审批进度 62,615,567.90 元，截至 2015 年 12 月 31 日，财务累计确认收入 42,562,270.82 元。2017 年按照国家审计署的审计建议，财务补充确认收入 15,177,192.23 元。累计上报产值 62,615,567.90 元，累计确认应收账款 62,615,567.90 元，累计收到工程款 42,386,174.47元，累计欠款 20,229,393.43 元。由于业主资金极度紧张，欠款时间长，预计全额收回的可
5、能性不大。XXX 的项目处于竣工结算阶段，为了避免诉讼带来的不利影响，分公司决定暂时不采取法律手段清理。我们一直密切关注业主的资金状况，一旦具备条件，及时采取法律手段进行清理。承建了河南 XX 企业集团有限公司及河南 XX 有限公司、河南 XX 公司的施工任务，由于河南 XX 公司及其子公司目前经营状况差，加上汽油标号的转换，乙醇价格与成本倒挂，致使涉及该公司的施工项目进展艰难，回款缓慢，针对目前所处境况，我们在这两次资产清查过程中对“存货、应收账款”进行了预计损失。河南分公司已经着手准备采取法律手段进行清理，尽快回收工程款，最大限度减少损失。2、在项目盘点过程中，存在的潜盈潜亏项目情况如下：
6、在 2017 年底，分公司已将所有已完工已结算项目的收入、成本列账，不存在潜盈。已完工已结算项目除了 XX 的几个项目存在收款难容易形成潜亏外，其他项目不存在较大金额的潜亏。已完工未结算项目由于结算情况不明朗，暂时无法准确预计潜盈潜亏情况。停缓建项目“XX 项目、 XX 公司年产 XX 项目、XX 工程”等，由于停缓建持续时间较长，而且甲方资金状况极差，收回工程款难度很大，分公司预测无法收回金额较大，故目前存在较大潜亏。（3）存在问题和措施通过这两次资产清查，使我们发现了日常工作中没有重点关注的情况，发现了工作中的不足之处。1、项目施工过程中，成本费用需要及时报回财务处理，与完成工程量要相匹配
7、，做到收入 、成本真实反映现场实际施工状况，准确核算项目的本期、累计实现的营业利润。2、个别项目应做好项目预算工作，做到事前心中有数，事中成本控制和意外事件的及时应对，施工过程签证变更等资料齐全，确保风险受控，为事后结算打下良好的基础，以便促进项目创造更高的收益。3、通过对项目盘点，完工未结算项目不断增多，且结算工作难度大的状况，对我们的结算工作提出了更高的要求。4、尽管工程中标价低，但我们要从施工管理着手，合理协调工程各方面的配合，做到成本合理，以项目管理为重点，用精细化的项目管理创造出最大的经济效益。5、加大力度和甲方进行沟通和协商，想尽各种方式尽快清缴欠款，缓解资金紧张局面，为开拓市场和分公司正常运营做保证。通过这次资产质量状况自查工作的展开和进行，在我们对资产盘点清查的过程，使我们认识到资产质量对企业的重要性，它是企业持续发展的重要保证。在今后的工作中，XX 分公司更加重视优化资产，加强风险防范，提高资产利用率，夯实资产质量，科学地建立健全企业管理机制，促进企业效益的增长，保持企业长期、有效地持续发展。XX 分公司2018 年 1 月 30 日
