1、1、以系统管理员（Admin）身份启动并注册系统管理。 以系统管理员（Admin）身份增加操作员 编号 姓名 口令 所属部门51 张丽 51 财务部52 李山 52 财务部53 梁慧 53 财务部54 刘芳 54 财务部 新建账套 （1）账套信息账套号：010；账套名称：北京万达化工技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012 年 1 月；会计期间设置：1 月 1 日至 12 月 31 日。（2）单位信息：单位名称：北京万达化工技术有限公司；单位简称：北京万达。（3）核算信息核算类型：该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007 年新会计准则；账套主管为 d
2、emo; 按行业性质预置科目。（4）基础信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对客户、供应商进行分类。（5）分类编码方案： 科目编码级次：4222，其他：默认。（6）数据精度定义：该企业对存货数量、单价小数位定为 2.（7）系统启用：“总账”模块的启用日期为“2012 年 1 月 1 日”。设置操作员权限。 1.、设置张丽为 010 账套账套主管。 2、设置李山为 010 账套的出纳，具有“总账出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。3、设置梁慧为 010 账套的会计，具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。4、设置刘芳为 010 账套的会计，具有“工资管理”、“固定
3、资产”的全部权限。以账套主管张丽的身份进入信息门户。 选择账套号010，账套名称北京万达化工技术有限公司，启用会计期2012 年1 月，会计期间1 月 1 日至 12 月 31 日。设置部门档案部门编码 部门名称 部门编码 部门名称1 行政部 4 销售部2 人力资源管理部 5 采购部3 财务部 6 生产部设置职员档案职员编号 职员名称 所属部门 职员编号 职员名称 所属部门101 吴静 行政部 304 刘芳 财务部201 王刚人力资源管理部401 赵明 销售部301 张丽 财务部 501 冯玉 采购部302 李山 财务部 601 郭迪 生产部303 梁慧 财务部设置老城区分类。 类别编码：01
4、；类别名称：东北地区。类别编码：02；类别名称：北京地区。设置客户类别 类别编码：01；类别名称：老客户。类别编码；02；类别名称：新客户。设置客户档案。客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属地区 地址001 北京新发科技有限公司 新发科技 01 02 北京市海淀区上地路 1 号002 北京大力股份有限公司 大力股份 02 02 北京市朝阳区十里河 6 号11、设置供应商类别。类别编码：01；类别名称：大供应商。类别编码：02；类别名称：小供应商12、设置供应商档案13、设置外币核算。币符：EUR；币名：欧元；固定汇率 1：8.12.14、设置结算方式。15、设置凭证类别。设置凭证类别
5、为收款凭证、付款凭证和转账凭证。凭证类别 限制类型 限制科目收款凭证 借方必有 1001，1002付款凭证 贷方必有 1001，1002转账凭证 凭证必无 1001，100216、设置会计科目。科目名称 辅助核算 方向 币别计量库存现金（1001） 日记 借 银行存款（1002） 借 农行存款（100201） 银行日记 借 中行存款（100202） 银行日记 借 欧元应收账款（1122） 客户往来 借 其他应收款（1221） 个人往来 借 原材料（1403） 借 A 化工材料（140301） 数量核算 借 千克B 化工材料（140302） 数量核算 借 袋库存商品（1405） 借 供应商编号
6、供应商名称 供应商简称 所属分类码 所属地区 地址001 沈阳高科公司 沈阳高科 01 01 沈阳市皇姑区黄河路 8 号002 大连辉达公司 大连辉达 02 01 大连市黑石礁区开拓路 9 号结算方式编码 结算方式名称 结算方式编码 结算方式名称1 现金结算 2 票据结算201 现金支票 202 转账支票固定资产（1601） 借 累计折旧（1602） 贷 无形资产（1701） 借 短期借款（2001 贷 应付账款（2202） 供应商往来 贷 应交税费（2221） 贷 应交增值税（222101） 贷 进项税额（22210101） 贷 销项税额（22210102） 贷 实收资本（4001） 贷 利
7、润分配（4104） 贷 生产成本（5001） 借 制造费用（5101） 借 管理费用（6602） 支出 工资（660201） 部门核算 支出 办公费（660202） 部门核算 支出 差旅费（660203） 部门核算 支出 招待费（660204） 部门核算 支出 折旧费（660205） 部门核算 支出 其他（660206） 部门核算 支出 17、录入期初余额科目名称 方向 期初余额库存现金（1001） 借 12000银行存款（1002） 借 1000000农行存款（100201） 借 600000中行存款（100202） 借 400000应收账款（1122） 借 160000其他应收款（1221
8、） 借 18000原材料（1403） 借 146400A 化工材料（140301） 借 60000B 化工材料（140302） 借 86400库存商品（1405） 借 480000固定资产（1601） 借 1600000累计折旧（1602） 贷 280000无形资产（1701） 借 500000短期借款（2001 贷 600000应付账款（2202） 贷 80000应交税费（2221） 贷 应交增值税（222101） 贷 进项税额（22210101） 贷 销项税额（22210102） 贷 实收资本（4001） 贷 2000000利润分配（4104） 贷 1080400生产成本（5001） 借
9、64000制造费用（5101） 借 60000管理费用（6602） 支出 工资（660201） 支出 办公费（660202） 支出 差旅费（660203） 支出 招待费（660204） 支出 折旧费（660205） 支出 其他（660206） 支出 其中：会计科目：1122 应收账款，期初余额借方 160000 元。其明细为：日期 客户名称 业务员 摘要 方向 期初余额2011-12-31北京新发科技有限公司赵明 销售货物 借 800002011-12-31北京大力股份有限公司赵明 销售货物 借 80000会计科目：1221 其他应收款，期初余额为借方 18000 元。其明细为： 日期 部门
10、个人 摘要 方向 期初余额2011-12-26 行政部 吴静 出差借款 借 120002011-12-27 销售部 赵明 出差借款 借 6000会计科目：2202 应付账款，期初余额为借方 80000 元。其明细为： 日期 供应商名称 业务员 摘要 方向 期初余额2011-12-26 沈阳高科公司 冯玉 购买 A 化工材料 贷 200002011-12-27 大连辉达公司 冯玉 购买 B 化工材料 贷 6000018、进行期初余额试算平衡。 19、指定“库存现金”和“银行存款”会计科目 20、录入记账凭证（1）1 月 7 日，财务部梁慧从农行提取现金 10000 元，作为备用金。（现金支票号X
11、P001） （付款凭证后附凭证 1 张。摘要：提现借：库存现金（1001） 10000贷：银行存款农行存款（100201） 10000（2）1 月 10 日，收到投资人投资资金 30000 欧元，汇率 1：8.12.。（转账支票号ZP001）（收款凭证）后附凭证 3 张。摘要：收到投资借：银行存款中行存款（100202） 243600贷：实收资本（4001） 243600（3）1 月 20 日，采购部冯玉从沈阳高科公司购入 A 化工材料 1000 千克，单价 50 元，货税款暂欠，材料已 验收入库。（转账凭证）后附凭证 4 张，摘要：购 A 化工材料借：原材料A 化工材料（140301） 50
12、000应交税费应交增值税（进项税额）（22210101） 8500贷：应付账款（2202） 58500（4）1 月 24 日，行政部支付业务招待费 8000 元。（转账支票号 ZP004）（付款凭证）后附凭证 2 张。摘要： 支付招待费。借：管理费用招待费（660204） 8000贷：银行存款农行存款（100201） 8000（5）1 月 25 日，销售部赵明请客户吃饭，现金消费 500 元，（附单据 1 张）（付款凭证）摘要：招待客户：借：销售费用（6601） 500贷：库存现金（1001） 50021、查询凭证 查询新录入的 5 张凭证。22、修改凭证。 修改 1 月 25 日录入的销售部赵明请客户吃饭的记账凭证，把“销售费用”改成“管理费用”招待费23、删除凭证。 删除 1 月 25 日录入的销售部赵明请客户吃饭的记账凭证。24、审核凭证。对前面填制的 4 张凭证进行审核操作。25、出纳签字。对收款凭证和付款凭证，经出纳签字。26、记账。 对前面已审核凭证进行记账。 27、查询账簿。查询应付账款总账。28、期间损益结转。定义期间损益，并生成记账凭证。29、结账。对本账套进行结账操作。
