1、工程估价与造价管理,教师：杜洁 Tel: 13109549601 We-chat: summer906,第一章 工程估价与造价管理基础知识,【教学目的与要求】 工程项目的组成、工程造价的含义； 工程造价管理的主要内容； 熟悉工程项目的分类、工程项目建设程序、工程计价的特征； 国外工程造价管理的特点、我国工程造价管理的发展历程及改革的主要任务； 注册造价工程师执业资格制度和工程造价咨询企业管理制度。,第一节 工程项目及建设程序,一、工程项目的概念工程建设项目，通常简称工程项目，是一项固定资产投资项目。它是将一定量的投资，在一定的约束条件下（时间、质量、资源），经过科学的决策和实施，最终形成固定资
2、产特定目标的一次性建设任务。,特点,二、工程项目的分类 按项目的性质分新建项目。是指原来没有、现在开始建设的项目，或对原有的规模较小的项目，扩大建设规模使其新增固定资产价值超过原有固定资产价值3倍以上的建设项目。 扩建项目。是指为了扩大原有主要产品的生产能力或增加经济效益，在原有固定资产基础上，增建一些车间、生产线或分厂的项目。 改建项目。是指为了改进产品质量或改进产品方向，对原有固定资产进行整体性技术改造的项目。此外，为提高综合生产能力，增加一些附属辅助车间或非生产性工程，也属改建项目。 恢复项目。是指对因重大自然灾害或战争而遭受破坏的固定资产，按原来规模重新建设或在重建的同时进行扩建的项目
3、。 迁建项目。是指因调整生产力布局或环境保护的需要，将原有单位迁至异地重建的项目，不论其是否维持原来规模，均称为迁建项目。,2. 按项目的用途分,生产性工程项目。是指直接用于物质生产或满足物质生产需要的工程项目，它包括工业、农业、林业、水利、气象、交通运输、邮电通讯、商业和物资供应设施建设、地质资源勘探建设等。 非生产性工程项目。是指用于人们物质和文化生活需要的建设项目，包括住宅建设、文教卫生建设、公用事业设施建设、科学实验研究以及其他非生产性工程项目。,3. 按照项目建设的过程分,筹建项目。是指在计划年度内，只做准备，还未开工的项目。 在建项目。是指正在施工中的项目。 投产项目。是指全部竣工
4、并已投产或交付使用的项目。,4. 按照项目的投资规模分,按工程项目总规模和投资的多少不同，可分为大型项目、中型项目、小型项目。,5. 按照项目的资金来源分,国家投资的工程项目。是指国家预算直接安排的工程项目。 银行信用筹资的工程项目。是指通过银行信用方式进行贷款建设的项目。 自筹资金的工程项目。是指各地区、各部门、各企事业单位按照财政制度提留、管理和自行分配用于固定资产再生产的资金进行建设的项目。 引进外资的工程项目。是指利用外资进行建设的项目。外资的来源有借用国外资金和吸引外国资本直接投资。 资金市场筹资的工程项目。是指利用国家债券筹资和社会集资而建设的项目。,三、工程项目的组成,1. 单项
5、工程单项工程是工程项目的组成部分，是指在一个工程项目中，具有独立的设计文件，建成后能够独立发挥生产能力或效益的工程。 2. 单位工程单位工程是单项工程的组成部分，是指具有独立组织施工条件及单独作为计算成本对象，但建成后不能独立进行生产或发挥效益的工程。 3. 分部工程分部工程是单位工程的组成部分，是按单位工程的结构部位，使用的材料、工种或设备种类和型号等的不同而划分的工程。 4. 分项工程分项工程是分部工程的组成部分，是按照不同的施工方法、材料及构件规格，将分部工程分解为一些简单的施工过程，它是建设工程中最基本的单位内容。,四、工程项目的建设程序,工程项目建设程序是指工程项目从设想到建成投入生
6、产或使用全过程中，各项工作必须遵循的先后次序。建设程序是对基本建设工作的科学总结，是项目建设过程中所固有的客观规律的集中体现。,投资机会分析 项目建议书阶段 可行性研究阶段 设计工作阶段 建设准备阶段 项目施工阶段 竣工验收交付使用阶段 项目后评价阶段,（一）投资决策阶段,1. 投资机会分析投资机会分析是工程建设活动的起点。 2. 编报项目建议书项目建议书是对拟建项目的设想。主要内容包括：建设的必要性和依据、拟 建规模和建设初步思想、可行性的初步分析、投资估算和资金筹措、进展安排、经济和社会效益评估等。,项目建议书的特点,建议和推荐项目 投资建设程序的第一步 侧重于论证是否符合国家宏观经济政策
7、的要求 需要运用和计算的指标不多 不是对项目的决策,3. 进行可行性研究可行性研究是指项目建议书被批准后，对拟建项目在技术上是否可行、经济上是否合理等内容所进行的分析论证。提出该项目建设是否可行的结论性意见。 工程项目在可行性研究通过后，应选择经济效益最好的方案，编制可行性研究报告。 可行性研究报告经批准后，不得随意修改和变更。经过批准的可行性研究报告，作为初步设计的依据。 4. 审批立项 审批立项是有关部门对可行性研究报告的审查批准程序，审查通过后予以立项，正式进入工程项目的建设准备阶段。 大中型工程项目的可行性研究报告由各主管部，各省、市、自治区或全国性专业公司负责预审，报国务院审批。小型
8、项目的可行性研究报告，按隶属关系由各主管部，各省、市、自治区或全国性专业公司审批。,（二）建设准备阶段,1. 规划“选址意见书”、“建设用地规划许可证”、“建设工程规划许可证” 2. 获取土地使用权 （1）由国家出让或划拨； （2）转让。 （3）与当前的土地使用者或拥有者合作以获取可供开发的土地。,3. 拆迁 遵循国务院颁发的城市房屋拆迁管理条例的规定。 对违章建筑、超过批准期限的临时建筑，不予补偿和安置。4. 项目报建 工程项目报建的内容主要包括：工程名称、建设地点、投资规模、资金投资额、工程规模、发包方式、计划开竣工日期和工程筹建情况等。凡未报建的工程项目，不得办理招标手续和发放施工许可证
9、，设计、施工单位不得承接该项目的设计、施工任务。 5. 工程发包与承包 工程发包与承包有招标和直接发包两种方式，为鼓励公平竞争,建立公正的竞争秩序，国家提倡招投标方式，并对许多工程强制进行招投标。,（三）建设实施阶段,1. 工程勘察设计 在工程选址、可行性研究、工程施工等各阶段,都必须进行必要的勘察。 设计是工程项目建设的重要环节,设计文件是制定建设计划、组织工程施工和控制建设投资的依据，它对实现投资者的意愿起关键作用。 设计与勘察是密不可分的，设计必须在进行工程勘察，取得足够的地质、水文等基础资料之后才能进行。 2. 施工准备 施工单位技术、物资方面的准备。工程施工涉及的因素很多，过程也十分
10、复杂，所以施工单位在接到施工图后，必须做好细致的施工准备工作，以确保工程顺利建成。 取得开工许可。,3. 工程施工 工程施工应按照工程设计要求、施工合同条款以及施工组织设计，在保证工程质量、工期、成本、安全和环保等目标下进行。4. 生产准备 招收和培训必要的生产人员； 落实生产用原材料、协作产品；燃料、水、电、气和其他协作配合条件； 组织工具、器具、备品、备件等的制造和购置； 筹建生产管理机构，制定管理制度，收集生产技术经济资料、产品样品等。,（四）竣工验收阶段,1. 工程竣工验收 工程项目按设计文件规定的内容和标准全部建成，并按规定将工程内外全部清理完毕后应组织竣工验收。 竣工验收的依据是已
11、批准的可行性研究报告、初步设计或扩大初步设计、施工图和设备技术说明书，以及现行施工技术验收的规范和主管部门(公司)有关审批、修改、调整的文件等。 工程验收合格后，方可交付使用。此时承发包双方应尽快办理固定资产移交和工程结算手续。 2. 工程保修 根据建筑法及建设工程质量管理条例等相关法规的规定，工程竣工验收交付使用后，在保修期内，承包单位要对工程中出现的质量缺陷承担保修与赔偿责任。 质量保修期从工程竣工验收合格之日算起。分单项竣工验收的工程，按单项工程分别计算质量保修期。当事人可以协商约定不同工程部位的保修期限，但不得低于法定标准。,（五）项目后评估阶段,工程项目后评估是工程竣工投产、生产运营
12、一段时间后，对项目的立项决策、设计施工、竣工投产、生产运营等全过程进行系统评价的一种技术经济活动。它是工程建设管理的一项重要内容，也是工程建设程序的最后一个环节。它可使投资主体达到总结经验、吸取教训、改进工作、不断提高项目决策水平和投资效益的目的。,第二节 工程造价及造价管理,一、工程造价的含义及相关概念 1. 投资的含义 （1）总投资与固定资产投资 工程项目总投资是投资主体为获取预期收益，投入所需全部资金的经济行为；固定资产投资是投资主体该工程项目上的资金垫付行为。 生产性工程项目总投资包括固定资产投资和包含铺底流动资金在内的流动资产投资两部分。而非生产性工程项目总投资只有固定资产投资，不含
13、上述流动资产投资。,（2）静态投资与动态投资静态投资是以某一基准年、月的建设要素的价格为依据所计算出的工程项目投资的瞬时值。但它含因工程量误差而引起的工程造价的增减。静态投资包括：建筑安装工程费，设备和工、器具购置费，工程建设其他费用，基本预备费。 动态投资是指为完成一个工程项目的建设，预计投资需要量的总和。它除了包括静态投资所含内容之外，还包括建设期贷款利息、投资方向调节税、涨价预备费等。 动态投资包含静态投资，静态投资是动态投资最主要的组成部分，也是动态投资的计算基础。,2. 工程造价的含义,工程造价就是指工程的建造价格。 第一种含义：工程造价是指建设一项工程预期开支或实际开支的全部固定资
14、产投资总额。这一含义是从投资者的角度来定义的，工程项目的工程造价就是项目总投资中的固定资产投资。 第二种含义：工程造价是指为建成一项工程，在土地市场、设备市场、技术劳务市场，以及承包市场等交易活动中所形成的建设工程价格。在这种含义中，工程既可以是整个工程项目，也可以是一个单项工程，甚至可以是整个工程建设中的某个阶段或者其中的某个组成部分，如土地开发价格、建筑安装工程价格、装饰工程价格等。,对拟建项目建筑安装成本的预测 The process of determining the anticipated cost of materials, labor and equipment of a pr
15、oposed project. 英国： 工料测量（Quantity Surveying） 美国：Cost Engineering,二、工程造价的作用,工程造价是项目决策的工具 工程造价是制定投资计划和控制投资的有效工具 工程造价是落实建设资金的依据 工程造价是合理利益分配和调节产业结构的手段 工程造价是评价投资效果的重要指标,三、工程计价的特征,1计价的单件性 2计价的多次性 3计价的组合性 4计价方法的多样性 5计价依据的复杂性,1计价的单件性,2计价的多次性,3计价的组合性,四、工程造价管理的含义和特征,1. 工程造价管理的含义 建设工程投资费用管理，是指为了实现投资的预期目标，在拟定的规
16、划、设计方案的条件下，预测、计算、确定和监控工程造价及其变动的系统活动。 工程价格管理，属于价格管理范畴。价格管理分两个层次。在微观层次上，是生产企业在掌握市场价格信息的基础上，为实现管理目标而进行的成本控制、计价、定价和竞价的系统活动。在宏观层次上，是政府根据社会经济发展的要求，利用法律手段、经济手段和行政手段对价格进行管理和调控，以及通过市场管理规范市场主体价格行为的系统活动。,2. 工程造价管理的特征,全寿命期造价管理。建设工程全寿命期造价是指建设工程初始建造成本和建成后的日常使用成本之和，它包括建设前期、建设期、使用期及拆除期各个阶段的成本。 全过程造价管理。建设工程全过程是指建设工程
17、前期决策、设计、招投标、施工、竣工验收等各个阶段，全过程工程造价管理覆盖建设工程前期决策及实施的各个阶段。 全要素造价管理。除工程本身造价之外，工期、质量、安全及环境等因素均会对工程造价产生影响。为此，控制建设工程造价不仅仅是控制建设工程本身的成本，还应同时考虑工期成本、质量成本、安全与环境成本的控制，从而实现工程造价、工期、质量、安全、环境的集成管理。 全方位造价管理。建设工程造价管理不应该仅仅是业主或承包单位的任务，而应该是政府建设行政主管部门、行业协会、业主方、设计方、承包方以及有关咨询机构的共同任务。尽管各方的地位、利益、角度等有所不同，但必须建立完善的协同工作机制，才能实现建设工程造
18、价的有效控制。,五、工程造价管理的基本内容,1. 工程造价的合理确定2. 工程造价的有效控制,六、工程造价管理的组织,主要是指国家、地方、部门和企业之间管理权限和职责范围的划分。 1. 政府行政管理系统 2. 企事业机构管理系统 3. 行业协会管理系统,七、国外工程造价管理特点,1. 政府的间接调控 2. 有章可循的计价依据 3. 多渠道的工程造价信息 4. 动态估价 5. 通用的合同文本 6. 动态控制,八、我国工程造价管理发展历程,19501957年，是与计划经济相适应的概预算定额制度建立时期。为了合理确定工程造价，我国引进了前苏联一套概预箅定额管理制度，其核心是“三性一静”,即定额的统一
19、性、综合性、指令性及工、料、机价格为静态，在计划经济体制下起过积极的作用。 19581966年，是概预算定额管理逐渐被削弱的阶段。由于受“左”的错误思想影响，概预算与定额管理权限全部下放，各级概预算部门被精简，设计单位概预算人员减少，只算政治账，不算经济账，概预算控制投资作用被削弱。 19661976年，是概预算定额管理工作遭到严重破坏的阶段。概预箅和定额管理机构被撤销，大量基础资料被销毁，造成设计无概算、施工无预算、竣工无决算的状况。,20世纪70年代至90年代初，是造价管理工作整顿和发展的时期，从1977年开始国家重建造价管理机构，于1983年8月成立了基本建设标准定额局，组织制定工程建设
20、概预算定额、费用标准及工作制度，概预算定额统一归口，1988年划归建设部，成立标准定额司，各省市、各部委建立了定额管理站，全国颁布了一系列推动概预算管理和定额管理发展的文件，并颁布了几十项预算定额、概算定额、估算指标。1990年成立了中国建设工程造价管理协会，从而推动了工程造价管理工作的发展。 从20世纪90年代初至2003年6月，随着我国经济发展水平的提高和经济结构的调整，传统的概预算定额管理遏制了竞争，抑制了生产者和经营者的积极性与创造性。传统的概预算必须改革。 从2003年7月开始，随着建设工程工程量清单计价规范的发布，可以更好地规范建设市场秩序，真正体现公开、公平、公正的原则,使工程造
21、价反映市场经济规律。,九、我国工程造价管理改革的主要任务,建立健全工程造价管理计价依据。 健全法规体系，实行“依法治价”。 用动态方法研究和管理工程造价。 健全工程造价管理机构，充分发挥引导、管理、监督、服务职能。 健全工程造价管理人员的资格准入与考核认证，加强培训提高人员素质。,第三节 注册造价工程师执业资格制度,注册造价工程师，是指通过全国造价工程师执业资格统一考试或者资格认定、资格互认，取得中华人民共和国造价工程师执业资格，并按照规定，取得中华人民共和国造价工程师注册执业证书（简称注册证书）和执业印章，从事工程造价活动的专业人员。,一、造价工程师考试,造价工程师应该是既懂工程技术又懂经济
22、、管理和法律，并具有实践经验和良好职业道德的复合型人才。因此，造价工程师注册考试内容主要包括: （1）工程造价的相关知识，如投资经济理论、经济法与合同管理、项目管理等知识。 （2）工程造价的计价与控制，除掌握基本概念外，主要掌握计价与控制的理论方法。 （3）工程技术与工程计量，这一部分分两个专业考试，即建筑工程与安装工程，主要掌握两门专业基本技术知识与计量方法。 （4）工程造价案例分析，考查考生实际操作的能力。含计算或审查专业工程的工程量，编制或审查专业工程投资估算、概算、预算、标底价、决算、结算，投标报价评价分析，设计或施工方案技术经济分析，编制补充定额的技能等。,二、造价工程师的执业范围,
23、（1）工程项目建议书、可行性研究投资估算的编制和审核，项目经济评价，工程概、预、结算、竣工结（决）算的编制和审核。 （2）工程量清单、标底（或者控制价）、投标报价的编制和审核，工程合同价款的签订及变更、调整、工程款支付与工程索赔费用的计算。 （3）工程项目管理过程中设计方案的优化、限额设计等工程造价分析与控制，工程保险理赔的核查。 （4）工程经济纠纷的鉴定。,三、造价工程师的权利和义务,1. 权利 （1）使用注册造价工程师名称； （2）依法独立执行工程造价业务； （3）在本人执业活动中形成的工程造价成果文件上签字并加盖执业印章； （4）发起设立工程造价咨询企业； （5）保管和使用本人的注册证书
24、和执业印章； （6）参加继续教育。,2. 义务,（1）遵守法律、法规、有关管理规定，恪守职业道德； （2）保证执业活动成果的质量； （3）接受继续教育，提高执业水平； （4）执行工程造价计价标准和计价方法 （5）与当事人有利害关系的，应当主动回避； （6）保守在执业中知悉的国家秘密和他人的商业、技术秘密。,四、造价工程师的注册,1. 注册时间 取得资格证书的人员，可自资格证书签发之日起1年内申请初始注册。 注册造价工程师注册有效期满需继续执业的，应当在注册有效期满30日前，申请延续注册。 2. 注册条件（1）取得执业资格；（2）受聘于一个工程造价咨询企业或者工程建设领域的建设、勘察设计、施工、
25、招标代理、工程监理、工程造价管理等单位；（3）无不予注册的情形。,3. 注册程序 取得执业资格的人员申请注册的，应当向聘用单位工商注册所在地的省级注册初审机关或者国务院有关部门注册初审机关提出注册申请。 对申请初始注册的，注册初审机关应当自受理申请之日起20日内审查完毕，并将申请材料和初审意见报国务院建设主管部门注册机关。注册机关应当自受理之日起20日内作出决定；对申请变更注册、延续注册的，注册初审机关应当自受理申请之日起5日内审查完毕，并将申请材料和初审意见报注册机关。注册机关应当自受理之日起10日内作出决定。,第四节 工程造价咨询企业管理制度,一、工程造价咨询企业的资质 二、工程造价咨询企业的执业规定 三、资质证书续期与变更 四、资质的撤销、撤回和注销,
