1、1指导老师：曹爱萍 吴凡学 生：廖 健 学 号：2010303361182目录1 项目基本情况 41.1 项目背景 41.2 市场前景及现状 .42.项目构想 52.1 产品特色及服务介绍 .52.2 项目优势 52.3 本产品益处 .62.3.1 主要产品 .72.3.2 配套产品 .72.3.3.产品服务方面 83.市场营销分析 .83.1市场调查及研究 83.2 定位产品市场价格 .83.2.1 消费者研究 93.2.2 价格: .93.2.3 餐具 103.2.4 品种 103.2.5 进货渠道 .103.3 销售渠道 .103.3.l顾客反馈表 113.3.2.将顾客满意进行到底 .
2、1133.3.3.建立餐厅顾客服务调查表 .113.4 促销方式 .113.4.1 节日活动 113.4.2 派发传单 113.4.3 参与网上促销活动， .114.管理体系 114.1 主要股东 .114.2 管理规划各部门设置与职责 114.3 组织结构 .134.4 管理理念 .134.5 薪酬制度:记时工资制 .134.6 人员考核: 134.6.1.对员工的考核 144.6.2.对管理层工作绩效考核 .144.8 服务质量控制 .144.9 招聘员工基本要求 .155.企业战略 155.1 近期目标: 155.2 中期目标 .155.3 远期目标 .166.公关策略 166.1 政府
3、的支持 1646.2 医学 ,营养专家的支持 .166.3 新闻界的支持 166.4 其他公关活动 167.财务分析 177.1 投资估算： .177.2 融资计划及方式 .207.3 资金用途 .217.4 市场规划 .218.餐饮业经营者责任险 .2251 项目基本情况项目名称：养生粥铺 经营方式：合伙经营经营范围：面对广大的居民行业类型：餐饮业项目投资：约 20 万元场地设置：景德镇市中心人民广场附近项目概况：为顾客提供方便（提供各种粥类，各类小菜、点心） ，提供在校大学生兼职，以满足文明都市人们追求健康需要提供优质服务。经营宗旨：养身粥铺旨在为所有顾客提供物美价廉、健康养身等令顾客满意
4、的服务。1.1 项目背景今天， “食疗”成为健康饮食的关键词， “粥膳”成为餐饮市场的流行时尚。改革开放后的近十多年，由于工作环境和社会环境的需要，人们生活节奏不断加快，快餐业迅速成长为餐饮业的主体。据国家商务部国内贸易局统计，快餐行业比整个餐饮业的发展速度更快，达到年平均递增 23%以上的高速迅猛发展，去年快餐业的增长率高出整个餐饮业平均增长速度的 7%，目前已经占据了餐饮业营业总额的 35%以上的市场份额，而本土特色快餐是整个快餐业的绝对支柱产业。随着人们对生活品质标准的提升，整个社会都在倡导和注重健康饮食。由于西式快餐固有的“顽疾” ，被人们称为“洋垃圾” 。尤其是近年来西式快餐危机频出
5、，先是苏丹红，后是禽流感，接着又被媒体跟踪曝光“薯条转基因”事件和“一油炸千遍”的致癌油事件一阵阵饮食健康危机的“恐慌事件”之后，本土特色快餐以绿色营养、健康美味、品种丰富、快捷实惠，更是受到人们的青睐和厚爱。1.2 市场前景及现状：“民以食为天” ，自古至今，餐饮业一直是民生支柱产业之一，同时也是中小投资创业者发家致富的首选。中国进入 21 世纪后，拥有 13 亿人口的庞大市场，随着国民经济持续稳定增长，人民生活水平的不断提高，在诸多因素的强力拉动下，餐饮业以迅猛之6势蓬勃发展，早已突破年销售过万亿元的市场大关。据中国饭店协会统计，2004 年全国餐饮业营业额实现 4368 亿元，占社会消费
6、品零售总额的 11.2；2007 年餐饮业突破了 1 万亿元的营业总额，并持续保持以年递增 17%左右的高速发展。进入 21 世纪，人们“吃饭”不再只是为了填饱肚子，而是个人的健康营养、生活时尚、个性品味的重要标志之一。要吃出特色、吃出文化、吃出健康、吃出品味、吃出美丽来!调查发现，市民中不吃早餐或在家吃早餐的人数仅占调查人数的 1/3，有 2/3 的人经常要在外面吃早餐，其中有 70%的市民对早餐市场不满意.目前人们对粥的认识还局限于一般的状态，品种单一，常见的白粥配咸菜，八宝粥，红豆粥，小米粥，皮蛋粥等少量品种，且对效用宣传极少，销售方式也陈旧，市场缺口相对较大，无明显的竞争。景德镇市的粥
7、铺市场竞争并不太激烈，在浙江路上分布了三家粥铺，特别是在居民小区以及闹市区的周围，还没有相应的竞争者和竞争压力。而且，在广场附近的位置特别有利，附近有很多商场，如金鼎百货、浙江商城，又靠近居民小区，客流量和消费能力都能够满足。2.项目构想2.1 产品特色及服务介绍：养生粥铺看似简单平常，但作用巨大。一般人只知其一，不只其二。家庭不易做，大餐馆不愿意做，,更多人不会做。医生会开方不会熬粥，,餐馆不懂药理无法做或者不愿意做。既古老，又新鲜。有道是”一招鲜，吃遍天 ”!普通粥仅能充饥填肚价低利少，人们选择性强。而我们推出的是具有食疗保健，美容益寿为一体的几百种绿色环保产品。养生粥铺的卖点不是稀饭，是
8、健康! 它 把 中 药 的治 疗 作 用 与 米 粥 健 脾 补 中 气 的 食 疗 效 果 有 机 地 结 合 起 来 ， 寓 药 粥 于 食 补 之 中 ， 具 有 祛病 而 不 伤 正 气 的 特 点 。 仅把粥作为一般食品的观念早已过时，它的积极意义在于帮助人们提高生活质量恢复自尊和自信，满足人们心理上的需求，使消费者从中获得价值和满足。店内装饰风格以回归自然为主题。全用木板,木桌,木椅。简单朴素。适合于全天候 24小时营业，即可做“ 早晚茶 ”，又可经营午餐和晚餐两正餐，两班倒经营，充分利用了经营场地，降低了运营成本，增加了营业收入，创造更丰厚的利润回报。72.2 项目优势我们的项目
9、与景德镇本土的粥铺相比，增加了养生的功效，本土粥铺多卖白粥，八宝粥，红豆粥，小米粥，皮蛋粥等少量品种，配的小菜品种也相对单一。而我们的项目具有六个优势:1、大众消费得起；2、营养丰富，易于吸收；3、持续性消费；4、老少咸宜；5、食客可以缩短消费时间；6.粥类与小菜品种繁多。不管是炎热的夏天,还是寒冷的冬天,无论是春满花开的春天,还是丰获满满的金秋对于食欲不振,身体处于亚健康状态下的人们，清淡保健的粥品正是饮食首选。开家粥店能充分迎合现代人注重健康的生活潮流，而且成本投入低，回报稳定。 一般家庭尤其是在业人员由于时间仓促害怕费事,费时。饮食相对单调。再有就是一般人家不懂怎样在饮食上做到保健养生.
10、即便懂得,采购起来确很无奈.不购量少,不易采购,易浪费,不专业等。而我们的养生粥则：1.聘用医学,营养专家的支持2.大众与精品品种同时搭配供应,适用面广,针对性强. 省时,成本低,效果好,完全可以做到食疗健康.美容,延年益寿的效果.3.专业,采购易,配料全,价格低,不浪费.虽然装修简单，但特别有家的味道，温馨，放松。南面墙摆放红木书架，上面横七竖八地摆满了各种书籍。正中央墙上挂着一个木质的橱窗，全店营造中国特色的气氛，北面除了大门外，余下的部分全部是明亮的玻璃飘窗，窗帘是红垂丝，靠窗的地方只摆放着方桌，每桌可以坐 4-6 人。但是，这里的空气、光线、声音让人迷恋、难舍，感觉就像在家里一样轻松自
11、由。店内设古典的轻音乐。2.3 本产品益处剖析养生粥对人健康的益处：1、健脾益胃、助消化：8养生粥中含有有淀粉酶、多酚氧化酶等物质，有利于脾胃消化吸收功能，是一味平补脾胃的药食两用之品。不论脾阳亏或胃阴虚，皆可食用。临床上常用治脾胃虚弱、食少体倦、泄泻等病症；2、滋肾益精：养生粥中含有多种营养素，有强健机体，滋肾益精的作用。大凡肾亏遗精，妇女白带多、小便频数等症，皆可服之；3、益肺止咳：养生粥中含有皂甙、黏液质，有润滑，滋润的作用，故可益肺气，养肺阴，治疗肺虚痰嗽久咳之症；4、降低血糖：养生粥中含有粘液蛋白，有降低血糖的作用，可用于治疗糖尿病，是糖尿病人的食疗佳品；5、延年益寿：养生粥中含有大
12、量的黏液蛋白、维生素及微量元素，能有效阻止血脂在血管壁的沉淀，预防心血疾病，取得益志安神、延年益寿的功效；6、抗肝昏迷：近年研究发现养生粥中具有镇静作用，可来抗肝昏迷。养生粥枸杞粥可以增进生理活性，迅速恢复体力，消除疲劳，低脂、高养分，帮助新陈代谢而达到美容目的。并有降低血糖及胆固醇、抗肿瘤的功效。女性更年期间宜多食用。2.4 产品及服务2.4.1 主要产品：300 余种粥及干点 62 款轮流供应谷类粥 14 款 豆类粥 16 款 蔬菜粥 36 款 肉类粥 40 款 花类粥 12 款 果品类粥 32 款 中药类粥 80 款 鱼类粥 20 款 其它类粥 12 款2.4.2 配套产品62 款：糕类
13、 36 款 饼类 16 款 茶水类 10 款优点：品种众多，适应面广，可选度高，原料便宜，易于采购，工艺流程短，无需特别技术，易生产，好销售，无淡旺季。缺点：因配料众多,初期采购稍麻烦，推广需要过程。9像各地特色卤菜(如四川卤菜，武汉的鸭脖，南京盐水鸭，开封桶子鸡，江浙糟菜，广东的烧腊)等。各地特色小吃：1). 北方风味：海城馅饼，大连枣泥蒸饼，天津母子丁香饼，十锦烧饼，煎饼果子，鲜花玫瑰饼秦镇凉皮，黄桂柿子饼，孔府桂花饼，等等。2). 南方风味：台湾花生石头饼，豆沙锅饼，南瓜饼，三鲜锅饼，上海酒酿饼，散丝锅饼，玫瑰花饼，苏州麻饼，扬洲枣泥饼，杭州蓑衣饼，湖洲姑嫂饼，湖北东坡饼，小桃园油酥饼，
14、豆沙藕饼，广西莲蓉夹心饼，江西九江桂花茶饼， ，广东潮洲猪油芝葱饼，广州小风饼，月牙馅饼，云南鸡蛋麦饼等等 各地风味小吃众多，可以根据当地具体情况做，南北小吃大互串，更有吸引力 2.4.3.产品服务方面：同时本餐厅将通过一系列的公关活动，处理各方面的关系，为餐厅的发展提供宽松有利的经营环境。1） 、与员工建立团结、信任一致的合作关系。在员工之间搭建起平等、便捷的沟通方式，通过发行内部刊物、免费会员提供奖励，集体娱乐等活动增加员工的凝聚力和工作积极性。2） 、社区群众关系。为保证充足的人力资源，获得稳定的顾客群，得到可靠的后勤保障，应积极参与维护社区环境、积极支持社区公益事业。尊重顾客的合法权利
15、，提供优质餐品和服务，正确处理顾客的要求和建议。3） 、政府关系。及时了解并遵守政府相关法律法规，加强与政府部门的联系，主动协助解决一些社会问题。与宣传媒介建立并保持广泛关系;向其提供本行业的真实信息。 3.市场营销分析3.1市场调查及研究目前市民已经对保健餐的认识有了一定的层次，一改常态的过去的大鱼大肉和油腻腻的菜肴,开始选择了更具有营养价值的保健餐类.如果我们推出的是具有食疗保健，美容益寿为一体的绿色环保饮食的话.那无论是利润空间还是人们需求的空间都相对的更据有前途性了。103.2 定位产品市场价格调查发现，景德镇上班上学人群中不吃早餐或在家吃早餐的人数仅占调查人数的1/3，有 2/3 的
16、人经常要在外面吃早餐，同时这一人群消费能力较高。而粥是每天必须的饮食之一，故市场需求量较大。同时医院，养老院等提供定时供应，外卖服务，故粥铺的市场价格高低都有。属于大众消费群体消费得起的价格。另外，一些宴请宾客的高档类粥定价会较高，给人一种大气感觉。3.2.1 消费者研究1). 对象：一般消费者，重点：婴幼儿，学生，老人，孕产妇，病人。2). 主要益处：营养，卫生，口感好，保健，食疗。3). 主要场合：早餐：经济实惠，营养的早点。配合干点销售。正餐：除以上作用外，重点是医院，学校。夜宵：给吃夜宵的顾客提供休闲场地及营养有味的食品。(给夜间的的士司机提供优质服务也是不可小看的机会) 4）. 重要
17、性：病人，学生，老人需要营养;免除自己熬粥的烦恼及购买原,配料不便;更有安全感，卫生营养，功效多。高档粥的补品功效使有身份的人有高人一等的感觉。维护健康，省时，省力，使消费者有占便宜的感觉。3.2.2 价格:大众类:6.00-15.00 元/碗（如香菇，玫瑰粥） 特制类 15.00-85.00 元/碗（美容炖鱼，炖鸭粥） ） 高档类 85-200 元/碗（雪蛤燕窝类）每款粥下面都写有养生提示，如荞麦百合玉米粥，荞麦可以调脂减肥降糖，百合润肺止咳，清心安神。而黄鳝田鸡粥，黄鳝含丰富维生素 A，能增进视力，促进皮膜的新陈代谢。这些粥价格从七八元到上百元不等。还可根据顾客口味需要，放入不同食材熬制，
18、价格则根据放入食材的种类和分量多少而定。养生粥品种 价格（元/每碗）养生提示 美容粥品种 价格（元/每碗）养生提示土豆粥 4 美白祛斑粥 25番茄粥 6 薏米莲子粥 28蔬菜粥 8 橘子山楂粥 28鸡蛋粥 8 枇杷红枣粥 15胡萝卜粥 5 山药枸杞粥 1511豌豆粥 5 什锦水果羹 15胡桃粥 10 鲅鱼南瓜粥 25芋头粥 8 祛斑美白粥 20红薯鸡蛋粥 8 燕窝冰糖粥 25大酱粥 8 雪蛤百合粥 20干酪面包粥 8 美容瘦身粥 20胡萝卜酸奶粥 10栗子粥 10干酪粥 10 本店特色粥苹果麦片粥 10 五谷养生粥 25鸡肉粥 12 裙带菜蛤粥 35鱼肉牛奶粥 16 冬姑鲍鱼粥 45蔬菜鱼肉粥
19、 16 人参鸡肉粥 40蔬菜牛肉粥 183.2.3 餐具:环保消毒碗筷,款式与粥店的环境相适应,一般会选用中国特色.3.2.4 品种:店堂每天保持 30 个品种以上,订货按菜单预约.3.2.5 进货渠道： 1.与景德镇的供货商协议,保证进价够低 2.部分到附近市场集中采购,保证物源新鲜3.联系食品批发市场 3.3 销售渠道做出持续性、计划性将决定本餐厅在避免普通餐厅的顾客忠诚度不高的缺陷方面具有先天的优势，为了使本餐厅能够在顾客心目中树立起权威感和信赖感，本餐厅将会建立一套完整的会员信息反馈系统，实现营销承诺：3.3.l顾客反馈表。12在服务中严格要求工作人员树立顾客第一的观念，认真听取顾客意
20、见。3.3.2.将顾客满意进行到底。树立“顾客满意自己才满意”的观念，做到时时刻刻为顾客着想。3.3.3.建立餐厅顾客服务调查表，定期由营销部专人负责对顾客进行跟踪服务。3.4 促销方式3.4.1 节日活动在新年、端午节、中秋节等节日，在店外组织露天主题活动，旨在增强消费者对养生美容粥的印象。活动通过分发快递活页广告、进行产品知识问题竞答、组织小型演出等方式，给予参与者相应奖励。奖品包括印有卡通图案的小礼物、优惠券及最新产品品尝券，每次活动花费约 2001000 元。3.4.2 派发传单，宣传养生粥符的特色，提高知名度。3.4.3 参与网上促销活动，提供优惠券抢购。4.管理体系4.1 主要股东
21、股东名称 出资额 出资形式 股份比例大宝 10 万元 现金 50%二宝 5 万元 现金 25%三宝 3 万元 设备 15%小宝 2 万元 现金 10%4.2 管理规划各部门设置与职责店长（1 名）店长负责综合协调和管理店内各部门工作,督促员工工作,同时接受周围居民及顾客的监督,做好粥铺与周围居民的交流工作。工作内容:督促各部长及员工的工作,鼓舞员工的工作热情,听取员工的意见.综合决策各种工作的运行；代表养生粥铺与周围顾客进行交流,向上反映员工的意见及要求,向13下传递所要求的工作。行政人事部（设正,副部长各 1 名,档案管理员 1 名）主要职责:1.人员到职与离职的相关办理2.各类人事资料的汇
22、总,建档及管理,员工档案资料管理3.员工请假,调休假作业,出勤状况,稽查,统计作业4.员工考勤,督导并薪资核算5.对本店各项工作的纪律检查6. 做好每次会议的会议记录7. 做好粥铺每次招待知名人士的经验记录,以便下次招待借鉴8.协调本部门与其他部门的联系财会部实行严格的财务管理；实现损益控制的手段是通过“周报表和“月报表”上的科目审核.审核内容包括销售额,顾客数,顾客平均消费数量,现金超收或不足,收银机的操作错误,亏损,其他营业项目,食品原料的价格,记时工作人员的工资,电费,煤气费,水费等。采购部粥铺采购部系粥铺下属部门之一,受粥铺管理,负责粥铺所有食品原料,经营物品的采购,验收进出物品的记录
23、等工作,是粥铺正常运营不可缺少的重要组成部分。开发部开发部负责开发新产品以满足不同的需求市场营销部（设收银 2 人,服务员 8 人均为二班配备.）负责粥铺的产品宣传,促销以及促进粥铺与消费主体顾客群体之间的联系.它的工作直接或间接关系着粥铺的形象及客流,销售情况,是个重要的部门。4.3 组织结构店长开发部 财务部 人事部 采购部 市场营销部收银员 服务员144.4 管理理念1.尊重餐饮业人员的独立人格。2.下管一级:上级对下级进行规划管理,下级应服从上级的工作指导 ,尽力完成上级发放的任务。3.互相监督:管理层监督员工的工作,同时员工也可以向上级提出自己的意见或见解。4.营造集体氛围:既要上下
24、属感受到咖啡屋纪律的严明 ,也要关怀员工,让员工感受到来自集体的温暖,有利于加强凝聚力,提高工作积极性。5.公平对待,一视同仁,各尽所能,发挥才干4.5 薪酬制度:记时工资制不同类型的工作人员时间上的薪酬不同;采用此制度比较灵活,可以准确地记录各个工作人员的工作时间,准确地计算出职工的工资.工作轮班组织:固定单班制除了固定员工，对于兼职，在一开始的人员招聘中,我们首先会搞清楚每个应聘者的空闲时间段(包括每个星期中哪一天及这一天中的哪个时间段有空)然后根据时间段确定一个星期中每天的工作人员.4.6 人员考核:从德(品德修养), 能(业务知识水平,创新能力), 勤(协作性 ,责任心,进取性,纪律性
25、,出勤性),绩(办事效率 ,工作质量) 四个方面对工作人员和管理层进行公平公正的考核,为奖金等奖励制度提供凭据.4.6.1.对员工的考核我们将指定一套指标体系.比如对于员工工作态度,我们将从事业心,进取心,责任心和真诚度等指标考察.每个指标下都有相应的几个表现层次,每个层次有对应的分数.4.6.2.对管理层工作绩效考核为了对管理层人员的工作能力,态度和业绩进行评价,制定此制度. 秉承公开,公平,公正,客观,多元主体评价原则,每个管理人员都要接受来自相关同事,直接下级和自我的评价.从德,绩,能,勤方面进行考核.具体如下:15德:民主性,品德修养；绩:办事效率,工作质量等；能:业务水平认识,分析决
26、策能力,创新能力,自我学习能力等； 勤:协作性,责任心,进取心,纪律性,出勤等。月度与季度的评价工作，在下一评价期间开始的第一个星期之内完成，由行政人事部统一发放评价表。年终评价工作在 12 月最后一个星期与次年 1 月的第一个星期之内完成。评价表由员工自己独立完成填写，应在规定的日期内上交。评价表由行政人事部与全体员工参与评价。每名参与者填写一份评价表，按照不同权重计算得到一个分数，将得分先按上级、同事、下级、自我评价分类算出平均分，然后按上面提到的不同层次人员比例计算出最终得分，按照最终得分确定评价等级。评价结果与奖金，激励制度挂钩。被评价者如果对评价结果不满，可以在接到结果之日起一周内向
27、行政人事部提出投诉，逾期不提出异议视为同意。4.7 奖励制度根据员工考核总分进行奖励(半年实行一次奖励)4.8 服务质量控制1、设立领位、服务、传菜等岗位，保证有岗、有位、有服务；服务规范、程序完善，我们粥铺 24 小时营业。2、上岗的服务人员做到仪容端正，仪表整洁，符合员工手册的要求。3、铺台、摆台符合规矩。4、严格执行使用托盘服务，严禁用手拿直接服务客人。5、菜单中英文对照，印刷优良，字迹清楚，无破损无折痕。6、营业低峰期，保证客人的茶点 2 分钟内上齐，营业高峰期，保证客人茶点 5 分钟内上齐。7、保持室内清洁卫生，桌面无浮尘，地面无垃圾，地面无烟迹。4.9 招聘员工基本要求大专以上文化
28、程度大学本科员工人数人数比例人数比例1627 18 67% 9 33%5.企业战略5.1 近期目标:1.开一家样板店，以此宣传品牌，扩大影响力，地点以市中心为宜，面积 40-50 平米。2.外送服务:粥用大锅熬制,配料专人分装，小锅配制。专业送货队伍。重点对象:医院住院部、学校、家庭。统一着装的人员上门赠送菜单(上面有食疗粥谱及对症效果),接受电话定货。5.2 中期目标1. 逐步开设连锁店。可以用特许方式加盟,不收加盟费，只受少量商标使用费和管理费，总店统一配送配料，店铺只管订货和销售。2. 专柜和店中店:利用别人的场地经营，可以自营,也可以送货由别人经营(如在大饭店,商场等场所,公园,旅游区
29、等地区)3. 与再就业工程结合起来(与政府有关部门联系,争取支持)大量吸收下岗人员,设立流动售货车定点定时供应(车站,要道,社区均可)既扩大就业人数又免除场地租金,还扩大了销售，增加了利润，名利双收。我们的养生粥铺虽然面积并不是很大，但是我们努力取得银行的战略支持。同时我们会积极争取厂商的支持，有他们的大力支持，我们的粥铺一定能够有较好的的发展。4. 建立自己的网站，开展网上宣传,订货,加盟,等扩大销售渠道。5.3 远期目标工业化生产：通过兼并、托管、委托加工等方式，利用原来生产罐头食品的工厂生产成品粥(罐装)半成品(袋装)进入超市销售。以上过程逐步推广大约需 1 到 3 年时间。176.公关
30、策略6.1. 政府的支持向政府有关部门领导阐述本企业思路，与再就业结合，增加就业岗位，在本市设流动售货车形成网络经营。既增加就业，扩大了影响，也增加效益。与扶贫结合，许多贫困地区有独特的特产资源。如争取当地政府支持，将当地的特产转化为资源配料，既增加了特色，又可以争取“扶贫资金”。6.2. 医学,营养专家的支持本品既为食疗粥品应该争取专家的支持。将本品的材料，功能等资料送请专家论证，也可以请他们做名誉顾问等。6.3 新闻界的支持电视台,电台的类栏目联办各类活动,宣传工作本品。报纸杂志的生活美食栏目里连载均是免费广告.6.4 其他公关活动如慰问孤寡老人,孤儿,残障人士等.还有其他公益活动.7.财
31、务分析7.1 投资估算：项目名称 金额 备注预付三个月的店租 15000 元店面装修 20000-50000 元不等（视条件而定）18桌子 16 张 1600 元凳子 100 把 3000 元各类餐具 20000 元空调一台 4000 元消毒柜一台 800 元雪柜一台 500 元电饼铛一个 1500 元六孔煤气炉两个 1350 元粉碎机一台 400 元零散物件（炉子，不锈钢桶，蒸笼等）2500 元收银机 2 台 1000 元营业热照、税务登记以及一些管理费2000 元资料费 2800 元运作资金 20000 余元流动资金及原材料备用金 70000 元员工工资预算员工工资表固定工资 奖金 罚金
32、共计服务员 900厨 师 2500档案管理员 1000行政人事部 180019部长采购部部长 1800财务部部长 1800市场部部长 1800开发部部长 1800店 长 1500收银员 800注：工资=固定工资 +奖金 罚金利 润 表单位：元项 目 本月数 本季累计数一、主营业务收入 17000 减：主营业务成本 10000 主营业务税金及附加 1500 二、主营业务利润（亏损以“”号填列） 5500 加：其他业务利润（亏损以“”号填列） 5000 减：营业费用 2000 管理费用 1000 财务费用 600 三、营业利润（亏损以“”号填列） 6900 加：投资收益（损失以“”号填列） 500
33、0 营业外收入 3000 减：营业外支出 1500 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13400 减：所得税 2278 五、净利润（净亏损以“”号填列） 11122 现金流量表20单位：元7.2 融资计划及方式向银行贷款注册资本的 50%，然后剩余的由 4 个股东分摊。期限为 1 年。其间如有一股东退出，此股东便只能持有 5%的股份。股权性融资（直接融资） 。股权是公司的股东投资到公司的资本。股权在不同的财产组织形式上有着不同的体现方式。正因为其有着不同体现方式，所以产生了不同的股权融资工具。直接融资总计约 10 万元。债权性融资（间接融资） 。债权资金是在一定期限满后企业必须偿还本金并支
34、付利息的资金，这部分资金不是股东的资本，但可利用这种资金为股东带来利益。债权性融资主要有向金融机构贷款和发行企业债券两种形式。目前中小企业主要是采用向金融机构贷款的方式。债权融资的工具有抵押贷款、信用贷款、质押贷款等国际债权融资方面有银行保函，银行备兑信用证融资，此外还有资产锁定融资。间接融资金额大约是 10 万元。项 目 上季数 本季数一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17000收到的其他与经营活动有关的现金 3000现金流入小计 20000购买商品、接受劳务支付的现金 3000支付给职工以及为职工支付的现金 60000支付的各项税费 3200支付的其他与经营活动有
35、关的现金 2300现金流出小计 10500经营活动产生的现金流量净额 9500二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10000取得投资收益所收到的现金 50000217.3 资金用途我们融资的用途在于店铺的租赁以及店面的装修。对于粥铺而言，那些设备也是必须的，我们把那些资金用于店铺的租赁费、装修费，材料及其他设备的购买等。成本控制（每月）：租金 5000 元，材料进货费用 5000 元，人员工资大约 20000 元，按不同的级别不同的工资，不可预支薪水的 10%。小计每月成本约：30000 元。月均营业额：50000 元。盈利能力（月）：营业额成本=营业利润，50000-3000
36、0=20000；年利润：2000012=240000 元资金来源：采用吸收个人资金投资的方式融资。或者向银行申请短期借款。以取得足够的资金来源。运用状况：以每天流水(营业额 2000 元,毛利率 50%每月就有 3 万元.年毛利 24 万.二个月就可以收回投资。第二年随着影响力扩大，订单及营业额以 15%递增利润应能达到22.8 万/年做得好的话可以翻番。7.4 市场规划公司未来 3 5 年的销售收入预测（融资不成功情况下） （万元）年 份 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年销售收入 10 15 20 25 30市场份额 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3公司未
37、来 3 5 年的销售收入预测（融资成功情况下） （万元）年 份 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年销售收入 15 25 35 45 50市场份额 0.2 0.25 0.3 0.35 0.4投资风险分析控制和投资回收期228.餐饮业经营者责任险在社会上流传着这样一种说法：理想的生活就是住在英国的乡村，用着德国的电器，有个日本的太太，法国的情人，外加一个中国的厨子。单不论这是不是所有人的理想的生活标准，字里行间却透着这样一个信息：食在中国。这话不假，中国是非常讲究吃的国家，也是世界上餐饮业最发达的国家。中国的饮食文化源远流长，餐饮业是中国历史最悠久的行业之一。餐饮业是指通过
38、即时加工制作、商业销售和服务性劳动等手段，向消费者提供食品(包括饮料 )、消费场所和设施的食品生产经营行业。随着餐饮业的不断发展，人们在外就餐频率变得更高，随之而来的各种责任事故也层出不穷，食客与餐厅之间民事责任赔偿纠纷数量越来越多。从保险角度来讲，餐馆行业所特有的这些民事责任风险，是可以向保险公司进行转移的，最适合的责任险保险产品是“餐饮经营者责任保险” 。 为了规避经营风险，餐馆购买餐饮业经营者责任保险无疑将是最简单而且最实用的方法。餐饮经营者责任险是保险公司针对领有工商执照、税务登记与卫生许可证，从事餐饮经营旅游饭店、餐厅、自助餐和盒饭业、冷饮业、酒吧、咖啡屋、茶馆、摊贩以及非经营性食堂
39、等场所开设的一种较新的责任保险，也是公众责任险的一种创新形式。市场风险：目前市场上的同类餐厅及相关食品经营商主要有上述一些，他们可能 随时采取一些新的营销策略，会使得养生粥铺的销售额受到影响。 成本控制风险： 本粥铺是以环境优雅及产品种类多样和特色优质的服务取胜 的，所以在成本控制方面最大的风险在于过多投入市场开发,而忽视成本和价格 的考虑，造成销售不好，可能难以收回成本应对措施：针对现有的竞争者和潜在的模仿者：利用丰富的营销专业的知识，理论联系 实际，制定不同的营销策略。在改善营销策略的同时丰富和更新产品，以新奇和质量来赢得消费者的 针对成本控制的风险：密切关注市场动向，及时搜集和整理顾客反馈信息，推广适销对路的粥点，把成本尽量降到最低。我们店选址在景德镇市中心繁华地带人民广场附近。人民广场平日人流量大，人气旺。又是景德镇购物中心地带，出入此地的人都具有一定的消费能力。根据之前调查，人民广场附近没有专门的粥店，因此市场竞争小。所以把店开在这里不会缺乏人流量和客源。虽然前期的投资成本较大，但是依靠优势的地理位置和市场。在短期内收回成本是不成问题的。预计的投资回收期是 200000/1800011 月1 年。
