1、第 31 卷 第 6 期2008 年 11 月 辽 宁 师 范 大 学 学 报 (社 会 科 学 版 )Journal of Liaoning Normal University (Social Science Edition) Vol. 31 No. 6Nov. 2008科 技 型 中 小 企 业 成 长 评 价 指 标 体 系 研 究高 志 , 刘 素 坤(大 连 交 通 大 学 管 理 学 院 , 辽 宁 大 连 116028)收 稿 日 期 :2008201227基 金 项 目 :辽 宁 省 教 育 厅 计 划 项 目 (2004 G014)作 者 简 介 :高 志 (19652 )
2、,男 ,黑 龙 江 齐 齐 哈 尔 人 ,副 教 授 ,在 读 博 士 研 究 生 ,主 要 从 事 中 小 企 业 成 长 理 论 研 究 。摘 要 :科 技 型 中 小 企 业 对 国 民 经 济 发 展 起 着 至 关 重 要 的 作 用 。 在 综 合 分 析 国 内 外 企 业 成 长 影 响 因 素 理 论基 础 上 ,从 宏 观 、 中 观 和 微 观 三 个 层 面 对 影 响 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 因 素 进 行 全 面 分 析 ,并 据 此 分 析 建 立 影响 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 综 合 评 价 指 标 体 系 。关 键 词 :科 技
3、 型 中 小 企 业 ;企 业 成 长 ;评 价 指 标 体 系中 图 分 类 号 : F270 文 献 标 识 码 :A 文 章 编 号 :100021751 (2008) 0620047203A Study on the Index System of Growth Evaluationof the Technology2based Small enterprise growth ; Index System of Evaluation随 着 新 技 术 革 命 的 发 展 ,区 域 竞 争 的 焦 点 正 从 传 统 产 业向 高 技 术 产 业 转 移 ,科 技 型 企 业 作 为 高
4、 新 技 术 的 载 体 ,其 成长 越 来 越 受 到 关 注 。 在 我 国 很 多 高 科 技 企 业 昙 花 一 现 ,不 能不 让 我 们 感 到 痛 惜 。 因 此 ,研 究 影 响 科 技 型 企 业 成 长 的 因素 ,进 而 构 建 全 面 反 映 科 技 型 中 小 企 业 成 长 状 况 和 成 长 潜 力的 评 价 指 标 体 系 ,对 促 进 科 技 型 企 业 的 健 康 成 长 具 有 重 要 的意 义 。一 、 综 述国 外 对 企 业 成 长 问 题 的 研 究 起 源 于 六 七 十 年 代 ,到 目 前而 言 ,对 企 业 成 长 的 研 究 主 要 侧
5、重 于 成 长 影 响 因 素 研 究 , 在成 长 影 响 因 素 研 究 方 面 有 代 表 性 的 学 者 和 观 点 有 : Eciith TPenrose 的 基 于 资 源 的 企 业 成 长 理 论 , 强 调 中 小 企 业 成 长 的速 度 是 由 内 部 管 理 能 力 决 定 。 Barer 认 为 企 业 的 成 长 受 企 业内 部 资 源 和 外 部 环 境 的 影 响 。 Slevin 和 Covin 建 立 了 一 种 模型 来 说 明 时 间 、 外 部 环 境 的 复 杂 性 与 中 小 企 业 成 长 之 间 的 联系 ,该 模 型 认 为 时 间 是 环
6、 境 变 化 的 驱 动 力 ,企 业 组 织 应 随 之作 相 应 的 变 动 和 调 整 ,企 业 成 长 的 快 慢 程 度 决 定 于 企 业 对 成长 的 渴 望 程 度 和 成 长 的 驱 动 因 素 (包 括 刨 业 者 的 能 力 、 市 场条 件 及 组 缓 资 源 等 ) 。 Cooper 认 为 中 小 企 业 的 成 长 是 与 社 会文 化 、 管 理 者 的 个 人 性 格 特 征 、 企 业 信 息 网 络 、 资 源 交 换 、 人口 生 态 及 经 济 的 发 展 状 况 相 联 系 。 他 认 为 ,管 理 者 的 个 性 特征 ,相 关 的 服 务 机 构
7、 和 环 境 对 中 小 企 业 的 成 长 会 产 生 很 大 影响 。 Michael E Porter 提 出 了 “ 五 力 竞 争 模 型 ” ,对 影 响 企 业竞 争 能 力 、 促 进 企 业 成 长 的 五 种 竞 争 力 量 做 了 深 入 研 究 。Sandberg 利 用 收 集 到 的 企 业 数 据 进 行 实 证 研 究 ,结 果 发 现 影响 企 业 绩 效 的 首 要 因 素 是 产 业 结 构 和 企 业 战 略 。 Gadenne则 将 影 响 企 业 成 长 的 因 素 上 升 到 战 略 高 度 并 进 行 了 扩 展 ,他认 为 ,管 理 实 践 、
8、 公 司 业 务 战 略 、 所 属 行 业 类 型 及 管 理 者 素 质和 公 司 目 标 等 会 对 中 小 企 业 的 成 长 产 生 影 响 。 Storey 将 中小 企 业 的 成 长 因 素 总 结 为 三 种 :管 理 者 素 质 、 中 小 企 业 内 在素 质 和 企 业 业 务 发 展 的 战 略 范 围 。 这 三 种 因 素 对 企 业 成 长的 影 响 是 相 互 重 叠 交 叉 的 。 以 William R 和 Sandberg 为 代表 的 一 批 学 者 研 究 企 业 战 略 、 产 业 结 构 、 组 织 结 构 等 因 素 与中 小 企 业 成 长
9、绩 效 之 间 的 关 系 , 结 论 是 企 业 战 略 和 产 业 结74高 志 等 :科 技 型 中 小 企 业 成 长 评 价 指 标 体 系 研 究构 特 点 直 接 影 响 中 小 企 业 的 成 长 。我 国 学 者 对 成 长 因 素 理 论 的 研 究 较 晚 ,但 结 合 我 国 企 业面 临 的 困 难 进 行 研 究 ,亦 得 出 了 很 多 有 益 的 结 论 。 刘 万 元 从企 业 和 政 府 两 个 层 面 对 其 进 行 研 究 ,认 为 企 业 层 面 的 企 业 文化 、 人 力 资 源 、 管 理 方 式 、 人 才 水 平 与 规 模 、 营 销 规
10、模 、 研 发 技术 等 ,以 及 政 府 层 面 的 政 府 观 念 、 政 策 措 施 、 法 律 和 政 府 职 能等 因 素 都 对 企 业 的 成 长 产 生 重 要 影 响 。 近 几 年 国 家 科 委 通过 对 396 个 高 技 术 企 业 的 实 证 调 查 ,认 为 存 在 15 个 因 素 影响 企 业 的 成 长 ,包 括 研 究 与 开 发 能 力 、 认 识 市 场 需 求 、 管 理 方式 、 研 究 开 发 与 生 产 销 售 之 间 的 联 系 、 生 产 技 术 工 艺 和 市 场大 小 、 与 国 内 研 学 合 作 、 外 部 信 息 交 流 等 方
11、面 。 随 后 ,王 西 麟在 总 结 上 述 因 素 分 析 的 基 础 上 ,将 其 归 纳 为 技 术 创 新 能 力 、管 理 者 和 管 理 、 环 境 因 素 三 个 方 面 。总 体 讲 ,国 内 学 者 的 这 些 研 究 主 要 有 两 种 趋 势 :一 种 是单 因 素 研 究 ;另 一 种 是 多 因 素 研 究 。 在 多 因 素 研 究 中 主 要 把影 响 企 业 成 长 的 因 素 分 为 内 部 因 素 和 外 部 因 素 ,也 有 学 者 将其 分 为 企 业 因 素 、 产 业 因 素 和 社 会 因 素 。 在 企 业 成 长 因 素 研究 中 很 大 一
12、 部 分 是 研 究 企 业 的 外 部 环 境 对 企 业 成 长 的 影 响 ,主 要 应 用 的 指 标 有 :法 律 与 政 策 环 境 因 素 、 市 场 环 境 因 素 、 融资 环 境 因 素 、 产 业 环 境 因 素 、 技 术 环 境 因 素 、 人 力 资 源 环 境 因素 、 社 会 化 服 务 环 境 因 素 等 。二 、 科 技 型 中 小 企 业 成 长 影 响 因 素 分 析企 业 的 成 长 是 一 个 长 期 的 、 复 杂 的 过 程 ,是 企 业 内 外 部多 种 因 素 相 互 作 用 的 结 果 。 在 前 人 研 究 的 基 础 上 ,结 合 科
13、技型 中 小 企 业 的 特 征 ,本 文 基 于 WilliamR. Sandberg 和 Barer的 理 论 ,依 据 各 种 因 素 对 企 业 影 响 度 关 系 ,将 影 响 科 技 型 中小 企 业 的 成 长 因 素 划 分 为 微 观 因 素 、 中 观 因 素 和 宏 观 因 素 ,如 图 1 所 示 。图 1 影 响 企 业 成 长 因 素 分 析1. 影 响 科 技 型 中 小 企 业 内 部 因 素企 业 是 资 源 的 集 合 体 ,其 内 部 资 源 能 力 是 企 业 成 长 的 动力 和 源 泉 ,企 业 的 成 长 过 程 实 际 上 是 资 源 能 力 相
14、 互 作 用 的 动态 演 化 过 程 。 企 业 内 部 因 素 对 企 业 成 长 和 发 展 影 响 如 图 2所 示 。(1)企 业 资 源 。 资 源 是 企 业 成 长 的 关 键 因 素 , 是 企 业 成长 的 基 础 。 资 源 可 以 分 为 有 形 资 源 和 无 形 资 源 两 大 类 。 有形 资 源 主 要 包 括 资 金 、 设 备 、 厂 房 等 ; 无 形 资 源 包 括 技 术 资图 2 企 业 内 部 因 素 对 企 业 成 长 影 响 分 析源 、 关 系 资 源 、 信 誉 资 本 等 。(2)企 业 家 。 企 业 家 素 质 和 能 力 的 高 低
15、 是 决 定 企 业 市 场竞 争 成 败 的 关 键 。 中 小 企 业 由 于 规 模 小 、 业 务 范 围 相 对 集中 ,经 营 管 理 决 策 的 影 响 面 和 影 响 深 度 相 对 较 大 。 企 业 家 分析 决 策 能 力 决 定 企 业 战 略 的 制 定 和 实 施 ; 企 业 家 创 新 和 学习 能 力 影 响 企 业 文 化 的 构 建 ; 企 业 家 组 织 能 力 控 制 企 业 的管 理 工 作 。(3)技 术 创 新 和 积 累 。 技 术 创 新 能 力 是 促 进 企 业 成 长 的重 要 因 素 ,尤 其 是 科 技 型 企 业 。 技 术 创 新
16、 能 力 来 源 于 企 业 进行 研 究 开 发 和 其 他 技 术 性 活 动 的 智 力 资 本 。 在 实 践 中 高 新技 术 企 业 要 保 持 创 新 能 力 ,就 必 须 不 断 地 投 入 研 究 开 发 经 费并 吸 引 专 业 技 术 人 才 ,在 人 才 储 备 上 达 到 一 定 水 平 。(4)企 业 战 略 。 企 业 战 略 是 指 企 业 根 据 自 身 的 资 源 情 况和 外 部 的 环 境 而 确 定 企 业 的 发 展 方 向 ,它 统 领 企 业 的 一 切 活动 。 企 业 的 战 略 决 定 企 业 成 长 的 方 向 、 前 景 ,对 企 业
17、持 续 、 稳定 成 长 至 关 重 要 ,是 影 响 企 业 成 长 的 关 键 因 素 。(5)市 场 营 销 。 营 销 对 企 业 具 有 重 要 作 用 ,只 有 当 产 品转 化 为 资 本 资 产 时 ,企 业 的 技 术 资 源 才 能 创 造 收 益 。 企 业 效益 增 长 既 是 企 业 成 长 的 表 现 ,也 能 更 好 地 促 进 企 业 成 长 。 可见 ,市 场 营 销 对 企 业 成 长 起 着 非 常 重 要 的 作 用 。(6)财 务 能 力 。 稳 定 的 财 务 状 况 和 雄 厚 的 财 务 潜 力 是 企业 进 一 步 发 展 的 资 金 基 础
18、。 没 有 资 金 ,企 业 就 无 法 获 得 所 需要 的 资 源 ,就 无 法 保 障 企 业 的 正 常 运 转 。(7)企 业 文 化 。 企 业 文 化 是 企 业 员 工 普 遍 认 同 的 价 值 观念 和 行 为 准 则 的 总 和 。 科 技 型 中 小 企 业 由 于 外 部 环 境 的 多变 性 和 内 部 信 息 的 高 度 集 成 性 , 必 然 要 求 员 工 富 有 创 新 和开 拓 精 神 ,且 具 有 团 结 协 作 ,相 互 支 持 的 团 队 精 神 。2. 影 响 科 技 型 中 小 企 业 的 中 观 因 素 分 析影 响 科 技 型 中 小 企 业
19、 的 中 观 因 素 主 要 是 基 于 Porter 的“ 五 力 竞 争 模 型 ” 分 析 得 出 。 中 观 因 素 在 此 主 要 指 与 企 业 直接 或 间 接 发 生 业 务 往 来 的 主 体 ,他 们 促 进 或 制 约 了 企 业 发展 。 中 观 因 素 对 科 技 型 中 小 企 业 的 影 响 分 析 如 图 3 所 示 。3. 宏 观 因 素 对 科 技 型 中 小 企 业 成 长 影 响 分 析宏 观 因 素 是 指 影 响 企 业 发 展 的 各 种 环 境 条 件 ,宏 观 因 素影 响 企 业 的 交 易 成 本 和 资 源 配 置 方 式 ,同 时 企
20、业 功 能 的 完 善和 发 挥 也 受 制 与 特 定 的 环 境 因 素 。 从 宏 观 角 度 分 析 企 业 成长 环 境 中 对 企 业 成 长 影 响 较 关 键 的 因 素 ,主 要 包 括 政 策 法 律环 境 、 人 力 资 源 环 境 、 技 术 环 境 、 融 资 环 境 和 社 会 经 济 环 境 五个 方 面 。(1)法 律 和 政 策 环 境 。 在 促 进 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 宏观 环 境 中 ,法 律 和 政 策 环 境 是 最 基 本 的 方 面 。 完 善 的 法 律 和84高 志 等 :科 技 型 中 小 企 业 成 长 评 价 指 标
21、 体 系 研 究图 3 中 观 因 素 对 科 技 型 中 小 企 业 影 响 分 析政 策 环 境 为 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 其 他 宏 观 环 境 的 实 施 提供 保 障 ,而 其 他 宏 观 环 境 又 影 响 着 政 府 科 技 型 中 小 企 业 政 策的 内 容 与 目 标 。(2)人 力 资 源 环 境 。 与 传 统 企 业 相 比 ,科 技 型 中 小 企 业是 一 种 知 识 、 技 术 和 人 才 密 集 型 ,并 以 追 求 创 新 为 其 核 心 经营 内 容 的 企 业 实 体 。 因 此 ,在 生 产 诸 要 素 中 ,人 力 资 本 对 于科
22、 技 型 中 小 企 业 的 成 长 最 为 关 键 。(3)技 术 环 境 。 技 术 创 新 是 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 动 力源 泉 。 一 方 面 ,由 于 高 校 、 科 研 机 构 、 投 人 等 研 究 开 发 环 境 直接 影 响 着 技 术 创 新 活 动 的 数 量 、 频 率 和 水 平 ;另 一 方 面 ,科 技成 果 的 生 产 能 力 要 转 化 为 现 实 的 生 产 力 还 有 赖 于 技 术 转 移与 扩 散 的 环 境 ,它 决 定 了 科 技 成 果 转 化 的 速 度 和 效 率 。(4)融 资 环 境 。 科 技 型 中 小 企 业 成
23、 长 的 一 个 显 著 特 点 是风 险 由 大 到 小 而 收 益 由 小 到 大 ,这 样 的 成 长 过 程 决 定 了 其 融资 特 点 不 同 于 一 般 的 小 企 业 和 大 企 业 ,其 融 资 环 境 的 好 坏 不仅 取 决 于 资 本 市 场 的 发 育 程 度 ,更 重 要 的 是 取 决 于 资 本 市 场融 资 机 制 的 完 善 程 度 。(5)社 会 经 济 环 境 。 企 业 的 发 展 同 国 家 的 经 济 发 展 水平 、 科 技 发 展 水 平 以 及 行 业 市 场 景 气 度 都 密 切 相 关 ,国 家 的经 济 发 展 水 平 ,决 定 了
24、科 技 型 中 小 企 业 能 否 获 得 足 够 的 资 金要 素 以 及 相 应 的 配 套 支 持 。三 、 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 评 价 指 标 体 系 构 建根 据 以 上 分 析 ,从 影 响 科 技 型 中 小 企 业 发 展 的 关 键 因 素出 发 ,设 计 影 响 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 因 素 指 标 体 系 ,分 为 3大 类 ,作 为 整 体 评 价 体 系 的 第 一 层 次 ,即 一 级 指 标 层 。 在 此基 础 上 ,将 一 级 指 标 层 作 进 一 步 分 解 ,设 置 相 应 的 二 级 指 标层 17 个 ,共 由
25、54 项 三 级 指 标 构 成 (如 表 1 所 示 ) 。四 、 结 论笔 者 在 对 已 有 理 论 分 析 基 础 上 ,结 合 科 技 型 中 小 企 业 的特 点 ,创 建 一 套 较 系 统 的 影 响 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 评 价 指标 体 系 ,并 对 指 标 的 含 义 、 度 量 做 了 解 释 、 分 析 。 相 信 这 些 指标 对 推 进 科 技 型 中 小 企 业 成 长 ,正 确 评 价 科 技 型 中 小 企 业 成长 状 况 ,有 一 定 的 指 导 意 义 。 但 其 中 有 些 指 标 还 有 待 于 进 一步 加 以 完 善 。 另
26、外 ,对 上 述 评 价 指 标 的 实 证 分 析 还 有 待 于 深入 和 加 强 。表 1 科 技 型 中 小 企 业 成 长 的 评 价 指 标 体 系 构 成一 级 指 标 二 级 指 标 三 级 指 标宏观影响评价指标法 律 政 策 环 境 经 济 政 策 对 创 新 的 支 持 力 度 (金 融 ,财 政 ,税 收 )知 识 产 权 保 护 程 度法 律 完 善 与 合 理 程 度人 力 资 源 环 境 从 事 R &D科 学 家 、 工 程 师 总 数高 校 数 量 及 其 输 出 人 才 数 量人 才 的 流 动 程 度技 术 环 境 国 家 和 地 方 级 高 校 和 科
27、研 院 所 数 量技 术 积 累 程 度技 术 转 移 是 否 顺 畅融 资 环 境 融 资 渠 道 宽 敞 程 度市 场 融 资 制 度 完 善 程 度政 府 资 金 支 持 程 度经 济 与 市 场 环 境 区 域 经 济 形 势 对 企 业 发 展 的 影 响企 业 所 处 行 业 发 展 前 景企 业 产 品 或 技 术 的 市 场 需 求 度中观影响评价指标合 作 者 企 业 与 供 应 商 依 赖 度企 业 与 高 校 或 科 研 院 所 技 术 交 流 程 度企 业 间 技 术 合 作 程 度客 户 与 潜 在 客 户 现 有 客 户 的 数 量 和 质 量该 行 业 的 市 场
28、 容 量中 介 服 务 技 术 专 业 中 介 的 数 量 和 质 量融 资 中 介 机 构咨 询 机 构培 训 教 育 机 构竞 争 者 与 潜 在 竞 争 者 行 业 内 竞 争 者 数 量 和 实 力行 业 进 入 壁 垒微观影响评价指标企 业 资 源 有 形 资 源无 形 资 源企 业 家 素 质 和 能 力 教 育 程 度行 业 经 验经 营 管 理 经 验自 我 实 现 的 意 愿 程 度社 会 关 系 网 络专 业 技 能 和 创 新 能 力技 术 创 新 能 力 企 业 的 创 新 意 识 和 氛 围研 究 开 发 的 投 资技 术 积 累 状 态研 究 开 发 人 员 数 量
29、 和 质 量激 励 创 新 的 相 关 制 度企 业 战 略 是 否 有 完 善 的 战 略 计 划企 业 各 项 活 动 是 否 贯 彻 战 略 计 划对 宏 观 经 济 和 政 策 的 认 识市 场 营 销 能 力 是 否 有 良 好 的 营 销 队 伍 和 销 售 渠 道营 销 策 略 和 售 后 服 务对 市 场 正 确 认 识 和 反 应 能 力财 务 能 力 营 业 收 入企 业 融 资 能 力完 善 的 财 务 管 理 机 制企 业 文 化 企 业 文 化 是 否 与 企 业 相 适 应团 队 精 神 和 创 新 精 神企 业 凝 聚 力人 力 资 源 管 理 获 得 高 技 术
30、 和 管 理 人 员 的 难 易 度人 员 流 失 程 度完 善 的 绩 效 考 评 体 系注 :在 建 立 的 指 标 中 ,有 的 是 可 以 精 确 度 量 的 ,有 的 只 能 根 据 经 验 评 判 。 可 以 精 确 度 量的 指 标 尽 可 能 直 接 或 间 接 来 源 于 统 计 年 鉴 等 权 威 性 统 计 文 献 ,对 于 难 以 统 计 得 到 的 指 标 则假 设 具 有 模 糊 性 ,可 用 分 等 量 化 的 方 法 来 处 理 。参 考 文 献 :1 周 国 红 ,陆 立 军 . 科 技 型 中 小 企 业 成 长 环 境 评 价 指 标 体 系 的 构 建J
31、 . 数 量 经 济 技 术 经 济 研 究 ,2002 (2) .2 蔡 宁 ,陈 劲 道 . 论 中 小 企 业 的 成 长 性 及 其 衡 量 J . 经 济 学 研 究 ,2001 (1) . 3 孟 利 峰 ,刘 元 元 . 中 小 企 业 成 长 性 的 制 约 因 素 与 对 策 J . 企 业 活力 ,2007 (12) . 4 Heme W. The Impact of Financial Planning and Control on Per2formance of SMES in AustraliaJ . Journal of Enterprising Cul2ture ,2001 (12) . 责 任 编 辑 :林 凤 萍 94
