1、第12章 工程项目竣工管理,12.1 工程项目竣工验收 12.1.1 工程项目竣工验收的范围,1正常情况下的验收范围 按照国家颁布的建设法规规定，凡新建、扩建、改建的基本建设项目和技术改造项目，必须按照批准的设计文件所规定的内容建成，符合验收标准的，即工业项目经过投料试车调试（带负荷运转）且能生产出合格产品、形成生产能力的，非工业项目符合设计要求且能够正常使用的，必须及时组织验收，办理固定资产移交手续。,12.1.1 工程项目竣工验收的范围,2特殊情况下的验收范围 在某些特殊情况下，工程施工虽未全部按设计要求完成，也可进行验收。这些特殊情况有以下几种： （1）因少数非主要设备或某些特殊材料短期
2、内不能解决的，虽然工程内容尚未全部完成，但已可以投产或使用的工程项目。 （2）按规定的内容已经建设完成，但因外部条件的制约而使已建成工程不能投入使用的项目。 （3）有些建设工程项目或单项工程，已经形成部分生产能力或实际生产单位已经使用，但近期内不能按原设计规模续建，应从实际情况出发，报主管部门（公司）批准后，可以缩小规模，对已完成的工程和设备，应组织竣工验收，移交固定资产。,12.1.2 工程项目竣工验收的组织工作,1组织竣工验收的权限 按现行规定，大中型和限额以上的建设项目及技术改造项目（工程），由国家发展改革委员会或由国家发展改革委员会委托项目主管部门、地方政府部门组织验收；小型和限额以下
3、的建设项目及技术改造项目（工程），由项目（工程）主管部门或地方政府部门组织验收。,12.1.2 工程项目竣工验收的组织工作,2竣工验收的组织形式 竣工验收的组织形式一般可分为三种： 对于规模和工程复杂程度大的项目，由组建的建设项目验收委员会进行验收； 对于规模小且工程简易的项目，则由组建的建设项目验收组进行验收； 特别复杂和重要的特大型项目，除验收委员会外，应另组织专家咨询机构为竣工验收做细致的准备和复核工作。,12.1.2 工程项目竣工验收的组织工作,3工程项目验收委员会（组）成员 工程项目验收委员会或验收组由工程项目业主负责组织，其成员除验收主管部门外，应由贷款银行、环保、消防、劳动、统计
4、等有关部门的专业技术人员和专家组成；生产使用单位、工程监理单位、施工承包商、工程勘察设计单位、主要设备供应商以及项目建设的相关单位也应参加工程验收。,12.1.2 工程项目竣工验收的组织工作,4验收委员会或验收组的主要职责和任务 （1）听取项目业主的全面工作汇报和有关单位的工作总结报告。 （2）审查工程档案资料，如项目可行性研究报告、设计文件、有关重要会议纪要和各种批文、主要合同、协议、项目竣工图资料等各项主要技术资料和项目文件。 （3）查验工程现场。结合现场生产运营情况，实地查验建筑工程和设备安装工程，对主要工程部位的施工质量和主要生产设备的安装质量进行复验和鉴定，对工程设计的先进性、合理性
5、、适用性、经济性进行评审鉴定。,12.1.2 工程项目竣工验收的组织工作,（4）审查生产准备。生产试车调试、生产试运行、各项生产准备工作情况以及操作规程、生产管理规章制度等。 （5）审核竣工决算。核实项目全部投资的执行情况和投资效果。 （6）做出全面评价结论。对工程设计、施工和设备质量、环境保护、安全卫生、消防等方面做出客观、实际的评价，对整个工程做出全面验收鉴定，对项目投入生产运行做出可靠性结论。 （7）核定工程收尾项目，对遗留问题提出具体解决意见，限期落实完成。,12.1.2 工程项目竣工验收的组织工作,（8）核实已交工程清单，签署竣工验收鉴定书，如表12-1所示。表12-1 竣工验收鉴定
6、书（9）提出竣工验收工作的总结报告。,续表,12.1.3 工程项目竣工验收的依据,按现行规定，工程项目竣工验收的依据主要包括以下几个方面： （1）有关主管部门（公司）对该项目的批复文件 （2）工程设计文件 （3）设备技术资料 （4）与项目有关的标准规范 （5）招标文件及合同文件 （6）全部竣工资料,12.1.4 工程项目竣工验收的条件,工程项目的竣工验收一般应符合以下条件。 （1）完成工程设计和合同约定的各项内容。 （2）施工单位在工程完工后，根据国家有关法律与法规、工程建设强制性标准、设计文件及合同要求，对工程质量进行检查确认。 （3）有完整的技术档案和施工管理资料。 （4）有工程使用的主要
7、建筑材料、建筑构配件和设备的进场试验报告。 （5）已签署的工程质量保修书。 （6）向建设单位提交工程竣工报告，申请竣工验收。 （7）监理单位提交工程质量评估报告。,12.1.4 工程项目竣工验收的条件,（8）勘察、设计单位提交勘察、设计文件质量自评报告。 （9）建设单位取得工程的规划、消防、环保验收认可文件。 （10）取得电梯准用证及燃气工程验收证明文件。 （11）安监站已出具建设工程施工安全评价书。 （12）建设行政主管部门和质量监督站等部门签发整改的问题已全部整改完成。 （13）建设单位向城建档案馆报送一套完整的工程档案，并取得城建档案馆出具的认可文件。,12.1.5 工程项目竣工验收的程
8、序,竣工验收程序流程图如图12-1所示。,图12-1 竣工验收程序流程图,12.1.5 工程项目竣工验收的程序,1单项工程验收 单项工程验收（又称交工验收）是在全面竣工验收前，施工承包商按照设计文件和合同要求完成其承建的单项工程项目后，向工程项目业主交工，接受业主的单项工程验收。交工验收的程序如下。 （1）工程竣工验收前，承包商必须完成试运转（水、电、防水、无负荷单机和联动试车调试等）功能检测，业主应通知相关单位及质量监督站到场。 （2）验收合格后由施工单位填写竣工报告，连同施工工序合格文件、设备安装和调试合格记录等交监理审查。 （3）资料经审查通过后，监理单位加署意见，将资料移交给业主。 （
9、4）业主整理资料，附上与本工程有关的报建资料，移交城建档案馆分类、整理。,12.1.5 工程项目竣工验收的程序,（5）城建档案馆分类、整理完成后，加署资料并整理符合要求的意见，业主将竣工资料连同“建设工程竣工验收条件审核表”一并交工程质量监督站审核。 （6）工程质量监督站在五个工作日完成资料审核，符合要求后通知业主。 （7）业主组织勘察、设计、施工、监理等单位和其他有关方面的专家组成验收组并制定验收方案，在工程竣工验收前将验收时间、地点及验收组名单书面通知监督站。 （8）业主以现行的国家有关法律、法规和规范性文件为依据，负责组织实施工程的竣工验收工作。,12.1.5 工程项目竣工验收的程序,2
10、全面竣工验收 （1）做好工程收尾工作 （2）竣工验收资料准备 3编制竣工决算 竣工决算是竣工验收报告的重要部分，由编制说明和相关报表组成。主要是将建设项目从筹建开始一直到竣工投产交付使用为止的全部费用，即建筑工程费用、安装工程费用、设备和工器具购置费用及其他费用，进行最终的清理决算。 4其他相关资料的准备 整个工程进行竣工验收后，工程项目业主应迅速办理固定资产交付使用手续。,12.1.6 工程项目竣工验收中的遗留问题及处理,1遗留问题的种类 （1）遗留的尾工 （2）协作配套工程 （3）“三废”（废水、废渣、废气）治理工程 （4）劳动保护安全措施 （5）工艺技术和设备缺陷 2遗留问题的处理 办理
11、竣工验收时，对于这些遗留问题应依据建设项目（工程）竣工验收办法，按照“对遗留问题提出解决意见，限期落实完成”的规定，实事求是地进行妥善处理，核实剩余工程数量，按工程设计留足投资和材料，明确负责单位，限期完成。,12.2 工程项目竣工档案管理,1工程文档资料 工程文档资料是在项目实施过程中与工程进度同步形成的，是从项目立项开始直到项目实施结束、竣工验收为止，各阶段所产生的、与项目相关的各种文件、资料、设计图纸、图表、计算资料、试验报告与试验资料、工程照片、记录照片、录像、光盘等。工程文档资料的主要来源有： （1）工程项目实施过程中直接形成的文件资料。 （2）对工程项目的实施有直接或间接影响的法律
12、、法规以及有关政策，政府有关部门和各级地方部门的有关规定或其他类似文件。 （3）国际、国内与工程项目有关的各种社会、经济信息。 （4）各种媒体发表的与建设项目有关的各种社会、经济信息。 （5）与工程项目有关的其他资料。,12.2 工程项目竣工档案管理,2工程文档资料的管理 工程项目业主要将工程文档管理作为项目管理的重要内容之一，并依据国家档案管理要求，在项目建设开始时就成立档案管理小组，明确专人负责，制定相关办法，规定工程文档的收集范围、时间和归档要求，并建立合理的文档分类体系、文函资料编码体系、文函资料收发登记和处理制度等，以便确保工程文档的收集、整理、归档工作与项目的立项、准备、建设实施以
13、及竣工验收同步进行。,12.2 工程项目竣工档案管理,3工程文档资料管理的目的与要求 工程文档资料管理的目的是在项目实施期提供便利的查阅条件；为以后编制竣工档案奠定基础；能准确有效地为项目正常生产服务。工程文档资料管理的要求是文档必须完整、准确、系统，图面整洁、装订整齐、签字手续完备，图片、照片等要附情况说明；竣工图真实、准确、完整，能反映实际情况，必须做到图物相符。,12.2 工程项目竣工档案管理,4工程文档资料的收集、整理与移交 所有参加项目建设的单位，包括设计、施工、监理等单位，要在建设项目业主统一组织安排下分工负责，按照工程编制及监理项目档案体系，对本单位分管项目的工程文档进行全面系统
14、的收集、整理、归档后妥善保存；在单项（单位）工程交工验收时，经监理工程师签证、工程项目业主检查复核后，移交工程项目业主保管。,12.2.2 工程项目竣工档案的形成和编制要求,1竣工档案的形成 竣工档案的形成与工程文档资料的收集、积累直接相关。竣工资料档案的记录、整编、审定等工作是在工程文档资料的基础上随着单项工程验收、全面竣工验收同步进行的。在单项工程验收时，施工单位要在已收集、整理和归档的工程文档基础上，按工程项目业主统一规定的要求，整理一套合格的档案资料，按归档范围、文件内容、文件性质等，以单项工程进行整理，分别按管理文件、项目文件、施工文件、建设文件、法律性文件等类别进行组卷、排列、编目
15、，形成竣工档案，提交竣工验收委员会。,12.2 工程项目竣工档案管理,2竣工档案的编制要求 竣工档案应依据国家有关主管部门颁发的基本建设项目档案管理暂行规定、建设项目竣工文件编制及档案整理规范以及建设工程文件归档整理规范的规定，按照安全、系统、完整、准确、规范、及时的基本要求进行编制。,12.2.3 工程项目竣工档案的主要内容,（1）建设项目文件 （2）工程技术文件 （3）工程项目设备清单 （4）工程项目竣工文件 （5）工程项目财务文件 （6）工程项目运行技术文件 （7）工程项目科研项目 （8）工程项目涉外文件 （9）环境、安全、卫生、消防考核记录 （10）相应的单个专业验收组的验收报告及验收
16、纪要,12.2.4 工程项目竣工档案的验收与移交,项目业主按照统一规定的要求，将项目竣工档案整理完毕后，根据档案管理的行政主管部门要求，在大型项目的验收前，要进行专门的档案管理与移交的预验收。移交时要编制“工程档案资料移交清单”，如表12-2所示。 表12-2 工程档案资料移交清单,12.3 工程项目竣工结算管理 12.3.1 工程项目竣工结算及其作用,1工程项目竣工结算 在工程项目的生命周期中，施工图预算是在开工前编制的。但是，由于建筑产品的固定性，体积庞大和生产周期长等特点，或者由于工程地质条件的变化，施工图的设计变更，施工现场发生的各种签证等会引起原工程预算的变化。因此，建筑施工企业在建
17、筑工程竣工后，应及时编制竣工结算。施工单位编制的竣工结算是向建设单位进行建筑工程最后一次工程结算的依据。,12.3.1 工程项目竣工结算及其作用,2工程项目竣工结算的作用 （1）竣工结算是施工单位与建设单位结清工程费用的依据，通过竣工结算可以确定企业的货币收入，补充施工企业在生产过程中的资金消耗。 （2）竣工结算是施工企业内部进行成本核算，确定工程实际成本的重要依据。 （3）竣工结算是建设单位编制竣工决算的主要依据。 （4）竣工结算是施工单位衡量企业管理水平的重要依据。 （5）竣工结算工作完成以后，标志着业主和施工单位双方权利和义务的结束，即双方合同关系的解除。,12.3.2 编制竣工结算的条
18、件与依据,1编制竣工结算的条件 （1）质量合格是工程的必要条件 （2）符合合同条件 （3）变更项目必须有监理工程师的变更通知 （4）支付金额必须大于临时支付证书规定的最小额度,12.3.2 编制竣工结算的条件与依据,2编制竣工结算的依据 （1）工程竣工报告和工程竣工验收单。 （2）设计变更通知单及施工现场变更记录。 （3）施工图预算及图纸会审纪要。 （4）现行建筑安装工程预算定额、建筑安装工程管理费定额及其他取费标准。 （5）施工单位和建设单位签订的工程施工合同或协议书及调整合同价款的规定。 （6）工程签证及其他有关材料。,12.3.3 工程价款的结算,1工程价款结算的方式 （1）按月结算，即
19、实行旬末或月中预支，月终结算，竣工后清算的办法。 （2）竣工后一次结算，即建设项目或单位工程全部建筑安装工程建设期在12个月以内的，或者工程承包合同价值在100万元以下的，可实行工程价款每月月中预支，竣工后一次结算。 （3）分段结算，即当年开工当年不能竣工的单项工程或单位工程按照工程进度，划分不同阶段（如形象进度）进行结算。分段结算可以按月预支工程款。 （4）承发包双方约定的其他结算方式。,12.3.3 工程价款的结算,2工程竣工结算的有关规定 建设部和国家工商行政管理局制定的建设工程施工合同（示范文本）通用条款中对竣工结算做了详细规定。 （1）工程竣工验收报告经发包人认可后28天内，承包人向
20、发包人递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按照协议书约定的合同价款及专用条款约定的合同价款的调整内容，进行工程竣工结算。 （2）发包人收到承包人递交的竣工结算报告及结算资料后28天内进行核实，给予确认或者提出修改意见。发包人确认竣工结算报告后通知经办银行向承包人支付工程竣工结算价款，从第29天起按承包人收到竣工结算价款后14天内将竣工工程交付发包人。,12.3.3 工程价款的结算,（3）发包人收到竣工结算报告及结算资料后28天内无正当理由不支付工程竣工结算价款，从第29天起按承包人同期向银行贷款利率支付拖欠工程价款的利息，并承担违约责任。 （4）发包人收到竣工结算报告及结算资料后28天内不支
21、付工程竣工结算价款，承包人可以催告发包人支付结算款。发包人在收到竣工结算报告及结算资料后56天内仍不支付的，承包人可以与发包人协议将该工程折价，也可以由承包人申请人民法院将该工程依法拍卖，承包人就该工程折价或者拍卖的价款优先受偿。 （5）工程竣工验收报告经发包人认可后28天内，承包人未能向发包人递交竣工结算报告及完整的结算资料，造成工程竣工结算不能正常进行或工程竣工结算价款不能及时支付，发包人要求交付工程的，承包人应当交付；发包人不要求支付工程的，承包人承担保管责任。,12.3.3 工程价款的结算,（6）发包人与承包人对工程竣工结算价款发生争议时，按关于争议的约定处理。 （7）办完工程竣工结算
22、手续后，承包人和发包人应按国家有关规定和当地建设行政主管部门的规定，将竣工结算报告及结算资料，按分类管理的要求，纳入工程竣工资料汇总。承包人负责工程施工技术资料归档；发包人则负责编制工程竣工决算的依据，并按规定及时向有关部门移交进行竣工备案。,12.3.3 工程价款的结算,3工程价款竣工结算 （1）在竣工结算时，若因某种条件变化，使合同工程价款发生变化，则需按照规定对合同价款进行调整。办理工程价款竣工结算的一般公式为 竣工结算工程价款合同价款施工过程中合同价款调整数额预付及已结算工程价款保修金 （2）工程价款价差调整的主要方法 1）工程造价指数调整法 2）实际价格调整法 3）调价文件及算法 4
23、）调值公式法,12.3.3 工程价款的结算,4案例分析 某城市某土建工程，合同规定结算款为100万元，合同原始报价日期为2007年3月，工程于2008年2月建成交付使用。根据表12-3中所列工程的人工费、材料费构成比例及有关造价指数，计算工程实际结算款。 表12-3 工程人工费、材料费构成比例及有关造价指数,12.3.3 工程价款的结算,5工程价款结算争议处理 （1）合同价款争议 （2）质量争议 （3）争议解决的方式 1）双方协商确定 2）按合同条款约定的办法提请调解 3）向有关仲裁机构申请仲裁或向人民法院起诉,12.3.4 竣工决算的概念及内容,1竣工决算的概念 竣工决算是指工程项目竣工后，
24、由业主按照国家有关规定编制的综合反映该工程项目筹建到竣工投产全过程中各项资金的实际运用情况、建设成果及全部建设费用的总结性经济文件。,12.3.4 竣工决算的概念及内容,2竣工决算的内容 竣工决算的内容包括竣工财务决算说明书、竣工财务决算报表、工程竣工图和工程造价对比分析四个部分，前两个部分又称为建设项目竣工财务决算，是竣工决算的核心内容和重要组成部分。 （1）竣工财务决算说明书。竣工财务决算说明书的主要内容包括： 1）建设项目概况。 2）会计财务的处理、财务物资情况及债权债务的清偿情况。 3）资金节余、基建结余资金等上交分配的情况。 4）主要技术经济指标的分析、计算情况。 5）基本建设项目管
25、理及决算中存在的问题、建议。 6）需要说明的其他事项。,12.3.4 竣工决算的概念及内容,（2）建设项目竣工财务决算报表。建设项目竣工财务决算报表按大、中型建设项目和小型建设项目分别制定。报表的组成如图12-2所示。 （3）建设工程竣工图。建设项目竣工图是真实地记录各种地上地下建筑物、构筑物等情况的技术文件，是工程进行交工验收、维护、改建和扩建的依据，是国家的重要技术档案。各项新建、扩建、改建的基本建设工程，特别是基础、地下建筑、管线、井巷、桥梁、隧道、行口、水坝以及设备安装等隐蔽部位，都要编制竣工图。,图12-2 建设项目竣工财务决算报表组成,12.3.4 竣工决算的概念及内容,（4）工程
26、造价对比分析。批准的概算是考核建设工程造价的依据。工程造价的对比分析一般先对比整个项目的总概算，再对比工程项目（或单项工程）的综合概算和其他工程费用概算，最后对比单位工程概算，并分别将建筑安装工程，设备、工器具购置和其他基建费用逐一与项目竣工决算编制的实际工程造价进行对比，找出节约或超支的具体环节。主要分析的内容包括： 1）主要实物工程量。 2）主要材料消耗量。 3）考核建设单位管理费、建筑及安装工程间接费的取费标准。,12.3.5 编制竣工决算的依据与步骤,1编制竣工决算的依据 编制竣工决算必须建立在可靠的原始资料的基础上。建设单位在工程建设过程中，应注意积累各种资料，在编制竣工财务决算前将
27、所需资料收集齐全，为编制竣工财务决算做好准备。这些文件资料主要包括： （1）建设项目总概算及其批复文件、项目建设过程中概算调整及批复文件。 （2）工程承包合同、工程结算有关资料（包括竣工后经批复的竣工结算及批复文件）。 （3）竣工图、工程竣工验收报告和工程验收单。 （4）设计变更记录、施工记录或施工签证及其他施工发生的费用记录。 （5）材料、设备和其他各项费用的调整依据。 （6）有关定额、费用调整的补充规定。 （7）其他有关资料。,12.3.5 编制竣工决算的依据与步骤,2编制竣工决算的步骤 （1）收集、整理、分析原始资料。 （2）核实对照工程变动情况，重新核实各单位工程、单项工程造价。 （3
28、）按照国家规定，将经过审定的待摊投资、其他投资、待核实的基建支出和非经营项目的转出投资等，分别计入相应的基建支出（占用）栏目内。 （4）编制竣工财务决算说明书。 （5）填报竣工财务决算报表。 （6）进行工程造价对比分析。 （7）清理、装订好竣工图。 （8）按照国家规定上报审批、存档。,12.4 工程项目总结评价和后评价 12.4.1 工程项目总结评价,1工程项目总结评价的含义 工程项目总结评价是项目建设完工投产后，由项目业主对项目建设情况进行的全面系统的总结和自我评价，并以建设项目总结评价报告的形式提出。工程项目业主在项目完成后，要及时进行总结评价，重要项目应在项目完工投产后618个月内完成“
29、自评报告”。,12.4.1 工程项目总结评价,2工程项目总结评价的作用 工程项目业主通过项目总结和自我评价，从项目建设过程中吸取经验和教训，作为出资人在今后新建项目投资决策时的参考，提高投资决策水平、管理水平和投资效益，更好地履行出资人职责；同时“自评报告”也是项目业主需要为项目后评价提供的重要基础资料。,12.4.1 工程项目总结评价,3建设项目总结评价报告的主要内容 （1）项目概况。 （2）项目建设全过程总结 （3）项目效果和效益评价 （4）项目环境和社会效益评价 （5）项目目标和可持续性评价 （6）项目主要经验教训、结论和相关建议,12.4.2 工程项目后评价,1工程项目后评价及其类型
30、（1）工程项目后评价的含义。工程项目的后评价是在项目实施过程中的某一阶段或竣工验收后的某一时点，对其进行全面系统的回顾和总结，并将项目实施过程及项目完成后的最终成果和影响与项目决策时确定的各项计划和目标进行全面、系统的对比，找出差异，分析原因，总结经验，提出改进建议，反馈给决策部门的工作。 （2）工程项目后评价的类型。 1）项目中间评价（中间跟踪评价） 2）项目事后评价（综合后评价）,12.4.2 工程项目后评价,2项目后评价与决策阶段评估的区别 一般来说，评估是事前评议估计，评价是事后评定价值成果，两者的区别主要有以下四点： （1）评价时点的区别 （2）评价方法的区别 （3）服务目的的区别
31、（4）属性区别,12.4.2 工程项目后评价,3工程项目后评价的基本特征 与项目可行性研究和前评估相比，项目后评价具有以下基本特征： （1）项目后评价内容的全面性 （2）项目后评价的动态性 （3）项目后评价方法的对比性 （4）项目后评价依据的现实性 （5）项目后评价结论的反馈性,12.4.2 工程项目后评价,4项目后评价依据的资料 项目后评价需要依据的资料、文件有以下几种： （1）项目前期文件 （2）项目实施文件 （3）建设项目总结评价报告 （4）其他资料,12.4.2 工程项目后评价,5工程项目后评价的内容 （1）项目全过程的回顾与评价 1）项目立项决策阶段的回顾与评价 2）项目建设准备阶段
32、的回顾与评价 3）项目建设实施阶段的回顾与评价 4）项目生产运营阶段的回顾与评价 （2）项目绩效和影响评价 1）项目技术效果评价 2）项目财务和经济效益评价 3）项目环境影响评价 4）项目社会影响评价 5）项目管理评价 （3）项目目标实现程度评价,12.4.2 工程项目后评价,6建设项目后评价的方法 （1）逻辑框架法 （2）对比法 1）前后对比法 2）有无对比法 3）横向对比法 （3）调查法,12.4.2 工程项目后评价,7建设项目后评价的重要指标 （1）构建后评价指标体系的原则。项目后评价应制定科学、系统、规范的评价指标，指标的设置应遵循以下原则： 1）适用性原则 2）可操作性原则 3）定性和定量相结合的原则 （2）后评价指标的类型 一般性指标包括项目审批管理后评价指标、项目实施内容后评价指标、项目功能技术后评价指标、资金管理后评价指标、经济效益后评价指标、公共效益后评价指标以及根据需要采用的其他后评价指标。 特殊性指标需根据投资的不同方式、项目的不同类型、后评价的重点和管理要求，设置不同的指标。,THANK YOU,
