1、中外商业银行资本金构成比较 以中国银行为例,组长：胡志辉PPT制作人：陈驹发言人：陈驹组员：陈驹 叶美君 安洋 黄世杰 郑俊波,目录,我国商业银行资本金结构与国外差异的举例比较,资本金构成及作用介绍,我国商业银行资本金补充机制与国外差异的举例比较,资本金结构及补充机制的差异对我国商业银行的影响,资本金构成及作用介绍,资本金,核心资本,附属资本,实收资本,资本公积,盈余公积,利润留存,少数股东权益,优先股,一般准备,可转换换债,构成,长期次级债券,作用,资本金是一 种减震器,资本增强了公 众对银行的 信心,资本为银行 新业务发展提 供资金,我国商业银行资本金结构与国外差异的举例比较,附属资本的构
2、成比较,核心资本构成比较,中国银行核心资本结构分析,富国银行核心资本结构,差异的启示,善于利用附属资本,合理化资本结构,提高内源资本的推动能力,中外商业银行资本补充机制的差异,中国银行 模式,增发股票，筹集核心资本,增加财政投资，加大国家投入,发行定期次级债券,引入战略投资者,美国富国 银行,发行优先股，次级债券募集大量附属资本,通过较高的剩余利润和股本收益实现内源 增长,通过金融创新吸收更多的资本,差异,附属资本的利用程度不同,资本来源定位不同,银行业资本体系不同,资本金结构及补充 机制的差异对我国 商业银行的影响,有利影响,一级资本所占比例 较高银行资本的安 全性更高,能更加快速的吸收 资
3、本,不利影响,对外源资本的过度 依赖，很难提高我 国银行的内源资本 及价值创造能力,附属资本未充分 利用，使商业银行 的发展受到阻碍,课后习题解析,（1）因为银行资产预计增长为11.73%，所以资产规模会从30440增长至34010.而如果要满足资本充足率为8%的要求则需要资本规模为2728.8。所以需求的资本增长率为2728-2286/2286=19%。而19%的资本增长率则要求资产收益率为:ROA=（EL/Al)*G/(1+G)*(1-D)=8%*19%/(1+19%)*70%=1.8% 但实际预期资产收益率为0.99%。并且降低红利分配会降低股价，而股价降低会导致资本公积减少，所以靠内源资本无法满足资本充足率的达标要求。所以唯一的方法就是实行外源资本的融资，如股票，长期次级债券等。（2) 挺高资产收益率的方案最好。（3）外源资本并非增加资本金的惟一途径。银行资本金的增加，主要来源应当是内源资本。其优点在于，可以降低资本成本，原有股东的股权又不会被稀释，可以保持股票价格的相对稳定，有利于银行经营。,goodbye,
