1、第二章 社会经济与保险,保险基金理论 保险与国民经济的关系 保险的职能与作用,第一节 保险基金理论,一、社会后备基金 1. 社会总产品分配与社会后备基金,社 会 总 产 品,补偿基金,积累基金,后备基金,消费基金,第一节 保险基金理论,2. 社会后备基金的形式 （1）集中形式的后备基金 （2）分散自保的后备基金 （3）保险形式的后备基金 3. 社会后备基金体系,2.社会后备基金的构成形式,(1)集中形式的社会后备基金（财政后备） 国家财政预算中设置的一种专项货币基金，用于应付意外支出和国民经济计划执行中的特殊需要 如：特大自然灾害、外敌入侵、财政赤字,(2)分散形式的社会后备基金（自保基金）
2、指各类经济单位自己提留的用于灾害事故损失补偿的资金准备 如：中国石化总公司从84年7月开始试行“安全生产保证基金”，所属企业每年按财产价值2提取“自保基金”,(3)保险形式的社会后备基金（保险基金）,是社会后备基金的一种特殊形态，由各类保险组织通过收取保险费建立 主要通过商业经营形式进行组织管理 在使用范围和对象上有严格的专门性 具有长期积累的特点 建立和使用，体现了分散和集中相结合的优点 形态主要是货币基金,第一节 保险基金理论,二、保险基金的性质与特点社会后备基金的一种以分散风险、实行经济补偿为职能 1. 性质 处于准备状态通过缴纳保费建立起来随着社会商品经济的发展逐步形成用经济方法形成特
3、定的使用范围长期积累货币形态,2. 特点,5.资金的增值性：保险基金的投资结构参考表,第一节 保险基金理论,三、保险基金的运动方式,铺底基金,保费收入,补偿与给付,基金增值,第二节 保险与国民经济的关系,一、保险与国民经济各个环节的关系 1. 与生产的关系 2. 与分配的关系 3. 与交换的关系 4. 与消费的关系,第二节 保险与国民经济的关系,二、保险业与财政金融业的关系 1. 与财政的关系保险的经济补偿可使企业及时恢复生产，有利于减少财政支出，稳定财政收入和国家财政预算的平衡 ；财政调节保险业的发展。 2. 与金融业的关系保险是金融业的一部分，与银行关系密切；保险公司是资金的一个重要来源。
4、,第二节 保险与国民经济的关系,三、保险与国民经济的协调发展 1. 国民经济的性质决定保险业的地位。 2. 国民经济发展水平决定保险业发展水平。 3. 保险业的发展要尽可能地满足国民经济发展的需要。,第三节 保险的职能与作用,一、保险的职能组织经济补偿 1. 基本职能实现保险金的给付防灾减损 2. 派生职能资金积累,1、保险的基本职能,（1）分摊损失 保险人通过向所有保险购买者收取保险费来分摊其中少数不幸者所遭受的灾害事故损失，即多数分少数人损失,例子：由1000个农民组成一个火灾保险社，每个农民住宅价值为30000元，以往发生火灾的损失概率为1% 这样，总保险金额为300001000=300
5、0万元 预计损失=30001%=30万元 30万1000=300元 则每户农民分摊300元。,（2）补偿损失（或经济给付） 保险人根据保险合同对承保范围内的灾害事故损失向被保险人提供经济上的补偿 注意：补偿损失在人身保险合同中被称为“给付保险金” 补偿损失是保险的目的，分摊损失是实现补偿的手段，两者共同构成保险的基本职能，不可分割,2.派生职能,保险的防灾防损职能 保险的资金积累职能 保险的社会管理职能,案例分析,某工厂于2000年1月31日与某保险公司签订财产保险合同。其后某天，厂值班人员擅自离开工厂，结果厂内的财产被盗，该厂的财产损失约16万元。工厂向保险公司索赔，但保险公司拒赔，其理由是
6、，保险公司的企业财产保险条款附加盗窃险特约条款（以下简称特约条款）约定，“由于保险地址无人看守而发生的被盗窃损失，保险人不负赔偿责任”。工厂向法院起诉保险公司，要求其赔偿财产损失。,一审法院认为，保险合同合法有效。但被盗是由于保险地址无人看守导致的，该行为属于保险条款中的除外责任。因此，法院作出如下判决：驳回工厂的诉讼请求。一审法院判决后，工厂不服，遂向上级法院提起上诉。二审法院以同样的理由维持原判。,【案例分析】 本案中，投保人是接受了附加险条款并了解其内容的，特约条款中的除外责任对被保险人具有法律约束力。所以，保险公司的拒赔及法院的判决都是正确的。,【启示】购买保险是投保人分散和转移风险的
7、一种手段，但投保人切不可在投保后“高枕无忧”，对保险财产不管不顾。减少灾害和意外事故的发生，避免保险财产损失和人员伤亡，这是保险人与被保险人的共同利益所在。把防灾减损列为保险职能，有助于保险人把防灾减损放到一个正确的位置。保险人为了提高经济效益，减少赔款，增加盈余，必然要与被保险人共同做好防灾减损工作。防灾减损必须具体地体现在保险制度、保险条款和保险费率上，本案例中保险公司的特约条款的约定（“由于保险地址无人看守而发生的被盗窃损失，保险人不负赔偿责任”）就是从保险条款保证被保险人防灾减损的自觉性，增强保险的防灾减损功能。被保险人在自觉遵守保险条款的同时也在不自觉中起到了防灾减损的作用,保险的社
8、会管理职能 2003年由吴定富提出 （1）社会风险管理 保险业积累了大量风险损失资料，可以为全社会风险管理提供数据支持 可以在国家应对公共突发事件应急处理机制中发挥作用 帮助和鼓励保险客户作好防灾防损,（2）社会关系管理 发展责任保险，调节社会关系 如：雇主和雇员、医院和病人、学校和学生 （3）社会信用管理 在经营过程中收集企业和个人的信用记录，为社会信用体系的建立和管理提供资料来源,（4）社会保障管理 商业保险是社会保障体系的重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥重要作用 可以为没有参加社会基本保险制度的劳动者提供保障，扩大社会保障的覆盖面 商业保险产品可以为社会提供多层次的保障服务，提高
9、社会保障水平，减轻政府在社会保障方面的压力,延伸阅读：保险业为上海市“排堵保畅”服务,2004年，上海市公安局交警总队和上海保监局共同建立的机动车辆联合信息平台启动，实施保险费率浮动机制，督促驾驶员安全行驶。每天营业结束，上海所有财产保险公司把当天承保、理赔、退保等信息上传，交警队把每天车辆闯红灯、酒后驾车、超速行驶等违章信息上传，这样，即便是在续保前一天被电子警察拍到超速行驶，第二天早晨保险公司也会给出一张保费上涨10%的交强险保单。,第三节 保险的职能与作用,二、保险的作用 1. 有利于国民经济持续稳定发展 2. 有利于社会的稳定 3. 有利于科学技术的推广应用 4. 有利于扩大对外经济交
10、往 5. 有利于社会文明的发展,保险产生了大量的社会效益和经济利益，但同时也不可避免地要付出一些代价。 保险成本的支出保险的存在必然需要各种管理费用和必要的营业成本，尽管是必不可少的，但也提高了保险的成本，通常保费收入中的10%40%都是成本，其他才用于赔付支出,补充：保险的代价,保险助长了道德风险 保险的存在，使投保人可以转嫁风险，也为部分人提供了牟利的机会有些人夸大损失、有人故意破坏财产，甚至有人为了得到寿险保险金而杀人。美国每年的非寿险索赔中，有5%-15%的案件都具有欺诈性质。所有这些行为都导致保险费率高于其应有的水平，给社会造成不必要的净损失，这必然干扰了社会的平稳运行，形成保险的“
11、代价”。,【延伸阅读】 道德风险太高 保险公司不愿承保划痕险,王先生花24万元新买的帕萨特轿车一个月内两次被划伤，感到非常郁闷。近日，他到保险公司去上划痕险，可经咨询发现，不仅保费偏高，很多公司还设置了累计2000元的保额限制，此外还有20%的绝对免赔额。 “新车划一下，花几百元钱在哪儿都能修。如果你投划痕险，今年保修过多的话，明年你整体保费就会上浮几千元。如果你不报赔，明年可以享受保费7折优惠。你的车是6000元钱保费的话，就省下近2000元钱。你说哪个划算？”平安保险公司承保部的工作人员为王先生算了笔账。,太平洋保险公司承保部的工作人员告诉记者，三年以内的车可以上划痕险，三年以上的旧车不能
12、保划痕险。至于为何如此规定，该工作人员没有过多解释。 但人保财险公司一位不愿透露姓名的人士说，划痕险的道德风险非常大，所以各保险公司都不愿承保。他说：“如果是旧车，车主天天划伤，保险公司就要天天理赔。划痕险理赔和交通事故理赔不一样，交通事故理赔需要交警部门认定，划痕险只要人家车有划痕保险公司就要赔钱，是否属恶意划伤不好确定。”据他介绍，之所以很多保险公司保三年以内的新车，是因为新买的爱车很少有人天天蹭伤或者划伤去骗保费，“而旧车就不一定了”。,用砒霜毒死丈夫骗保隆胸 美国军嫂贪图奢华,提到“军嫂”一词，很多人可能会想到“任劳任怨”、“舍小家为大家”等美好品德。可是美国海军陆战队一名中士的妻子却
13、为了过奢华生活，狠心将丈夫毒死，然后领取他的保险金。日前加州圣迭戈一个陪审团认定这名妇女有罪，她将在监狱里度过余生。,用砒霜毒死丈夫 据报道，现年33岁的辛西娅萨默1999年与海军陆战队中士托德结婚，此前她曾经历过一次婚姻并有3个孩子。喜爱玩乐贪图奢华生活的辛西娅难以忍受丈夫每个月仅1700美元的津贴，于是在其价值25万美元的军人人生保险赔偿金上打起主意。 2002年2月18日，年仅23岁的托德在圣迭戈附近美国海军陆战队米拉航空站的家中突然身亡，当时医生诊断其死因为突发心脏病。辛西娅将丈夫的身体器官捐献给研究机构，遗体火化。不久后她领到了这笔巨额保险金。办完丧事后仅两个星期，辛西娅便花费540
14、0美元做了隆胸手术，在家举办盛大派对尽情玩耍。 一年多以后，研究人员在托德的肝脏中发现超出正常水平1020倍的砒霜，其肾脏中的砒霜含量也超标230倍，由此引发怀疑。2005年12月，警方以涉嫌谋杀罪将辛西娅逮捕。,法庭尚无直接证据 由7名女性和5名男性组成的陪审团经过3天深思熟虑，最终判定辛西娅犯有一级谋杀罪。但实际上截至目前检察官还拿不出证明辛西娅下毒的直接证据，既没有她购买毒药的单据，也没有下毒的工具。陪审团主要依靠证人证言等外围证据来定罪。 据检察官向陪审团提供的证据显示，在丈夫死后5个小时里，辛西娅曾4次打电话询问赔偿金事宜，如此着急想拿钱，必定有鬼。控方律师劳拉冈恩说，托德一向身体很好，突然暴病死亡很离奇，辛西娅是唯一有杀人动机和有机会下毒的人。据悉，被告已经向法庭提起上诉，对她的正式判决将在3月23日公布。被捕前辛西娅已经与另一名海军陆战队员订婚。,
