1、 采购暂估处理流程采购暂估业务流程1 工业模式下月初一次冲回的业务流程:工业模式下， “暂估冲回凭证生成方式”选择“月初一次冲回“:1.1 基本业务流程：系统在期末结账后，会自动按根据本期生成的暂估凭证，对应生成下一期的暂估冲回凭证。若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。在此种方式下，当暂估的存货发票长期未收到时，会多次生成暂估和暂估冲回凭证，流程1.2 月初一次冲回的业务流程详解：1.2.1 期末结账系统自动生成冲回凭证：采用月初一次冲回的暂估冲回方式，在期末结账后，系统自动生成一张冲回凭证为下一个会计期间 1 日的凭证，凭证其他数据取原蓝字暂估凭证上的数据，只是为红字
2、；同时会取消原暂估单据的记账标志与凭证字号。1.2.2 发票到后入库核算生成暂在补差单：入库核算后，如果发票与原暂估的金额之前有差额的话会生成了一张暂估补差单，补差单的单据日期跟采购发票的日期一致，只有金额没有数量，金额为发票的金额与原暂估的金额之间的差额，这张暂估补差单不能在外购入库序时簿进行显示，会在物料收发明细表、材料明细帐和库存台帐中体现；1.2.3 生成外购入库凭证：与发票钩稽核算根据发票生成凭证后，同时记账标志和凭证字号会自动更新到原发票、原外购入库单、暂估补差单上；案例费用发票发发票晚到，需要补充钩稽的业务流程1. 如果发票到时，费用发票仍未到，外购入库核算时，不需要分配，直接点
3、核算，2. 再点钩稽，查看钩稽日志，外购入库补差单金额=采购发票金额- 暂估入库金额。3. 结账到下一期，等到第三期或之后才到达费用发票的，进行补充钩稽后，再进行入库分配核算时，点钩稽查看日志，发现生成了一张入库类型的成本调整单。金额即为费用发票上金额，按数量或金额方式分配给外购入库单上的各行物料，以确认各物料实际应承担的费用工4. 对这一成本调整单同样要做账，进入存货核算-凭证管理- 生成凭证，选择费用发票补充钩稽事务类型，设置好费用发票补充钩稽凭证模板，对这成本调整单生成凭证。以保证仓存与总账数据相等， ） 。5. 后面的步骤同基本业务流程案例。采购暂估处理流程2 工业模式下单到冲回业务流
4、程：工业模式下， “暂估冲回凭证生成方式”为单到冲回，相关参数设置2.1 基本业务流程：对于暂估入库单（未与发票钩稽的外购入库单）只是在发票到后，与发票钩稽且入库核算之后，才生成一张暂估冲回凭证。具体方式是，用户在生成凭证的事务类型中选择单到冲回类型，显示的是本月已钩稽的暂估入库单，选择按单或汇总生成凭证。然后再到外购入库类型中生成外购入库凭证，流程2.2 月初一次冲回与单到冲回的异同点2.2.1 相同点： 凭证模板与生成凭证的事务类型与月初一次冲回相同； 期末结账前的操作流程与月初一次冲回相同；2.2.2 不同点： 在做了“期末结帐”操作并结账成功之后，采用月初一次冲回的暂估冲回方式，系统自
5、动生成冲回凭证（下一个会计期间 1 日的凭证） ，如果采用单到冲回则系统不会自动生成暂估冲回凭证，须与发票钩稽做外购入库核算后才手工生成暂估冲回凭证； 月初一次冲回可能会有多张暂估凭证，而单到冲回只有一张暂估凭证。3 商业模式下差额调整的业务流程：商业模式，暂额生成方式为“差额调整” ，参数设置3.1 基本业务流程：1 暂估：外购入库单存货估价入库；2 手工生成暂估凭证外购入库单( 单据直接生成)；3 期末结帐；4 如果发票未到不做处理，如果采购发票到了，与原外购入库单进行钩稽；5 入库核算，如果暂估金额与发票金额有差额，生成暂估补差单(补差单日期为发票当期 1 号的单据日期)；6 根据“采购
6、发票(发票直接生成 )”事务类型生成凭证根据 “外购入库单（发票直接生成） ” 事务类型的暂估补差单生成凭证。案例简单举例说明流程：如某公司于 2005 年 6 月新建账套，发生系列业务。1. 在当期关联或手工录入并审核外购入库单 WIN0017，期末发票没有到，进入存货核算入库核算存货估价入账，暂估入库序时簿，双击单据录入暂估单价，4. 结账到下一期，这一期间、第三期还没收到发票，则可以暂不做处理，只有等到采购发票或费用发票到了，再进入采购系统录入发票，并进行采购发票钩稽/补充钩稽5. 再到存货核算-外购入库核算中进行核算，核算成功后系统自动生成暂估补差单。如果发票的金额等于暂估入库的金额，
7、则不会生成暂估补差单，日期是当期第一天。采购暂估处理流程再点钩稽，可以看到相关的钩稽单据和产生的外购入库补差单。这一补差单在出库核算核算单据查询中也能查到。外购入库暂估补差单的金额=发票金额- 暂估入库金额 500=2000-15004 商业模式下单到冲回的业务流程商业模式，暂估差额生成方式为“单到冲回” ，参数设置4.1 基本业务流程：商业模式下单到冲回的处理方式是在发票到了与入库单钩稽入库核算之后，系统生成的是一红一蓝两张外购入库单，在凭证生成处选择外购入库单（单据直接生成）过滤出这两张外购入库单生成凭证，然后对发票生成凭证。4.2 商业模式下单到冲回与差额调整的异同点4.2.1 相同点：
8、 凭证模板与生成凭证的事务类型相同；4.2.2 不同点： 采购发票与原暂估金额有差额后， “差额调整”方式在“外购入库核算”后是生成“外购入库暂估补差单” ，期末时根据“外购入库单（单据直接生成） ”可以过滤出来这张暂估补差单生成凭证。 “单到冲回”方式在“外购入库核算”后是生成一红一蓝的外购入库单，红字外购入库单的数量、单价、金额与原暂估入库单相同，蓝字入库单数量与原暂估入库单相同，金额与采购发票的相同。期末时根据“外购入库单（单据直接生成） ”事务类型可以过滤出来红蓝字入库单生成凭证；案例简单举例说明流程：如某公司于 2005 年 6 月新建账套，发生系列业务。1. 在当期关联或手工录入并
9、审核外购入库单 WIN00057，期末发票没有到，进入存货核算入库核算存货估价入账，暂估入库序时簿，双击单据录入暂估单价。同商业模式差额调整基本流程案例。2. 进入存货核算-凭证管理-生成凭证，选择外购入库（单据直接生成）事物类型，选择单据生成暂估凭证。借：存货科目 贷：应付暂估款。凭证日期为当期间最后一天。同商业模式差额调整基本流程案例。其他补充: 暂估常见问题1. “外购入库生成暂估冲回凭证”这个参数什么时候能够修改？当启用物流业务系统之后，界面上此参数不能修改。生成了凭证之后，在数据库里面也不能修改了。2. “暂估差额生成方式”这个参数什么时候能够修改？当启用物流业务系统之后，界面上此参
10、数不能修改。生成了凭证之后，在数据库里面也不能修改了。3. “暂估冲回凭证生成方式”这个参数什么时候能够修改？此参数随时可以修改，但是修改后有一些特殊情况需要注意，如下：采购暂估处理流程 由“月初一次冲回”改为 “单到冲回” ，当期所有做了估价入账凭证的暂估入库单、以前期暂估当期发票仍未到的外购入库单，都按“单到冲回”方式处理；改为“单到冲回”后，以前期的外购入库单，不能再做“估价入账” ，但系统已经自动月初自动生成冲回凭证，这时需将系统自动生成的冲回凭证删除，或在改为“单到冲回”之前，先将以前期的外购入库单做“估价入账”凭证。 由“单到冲回”改为“月初一次冲回 ”，修改当期的暂估入库单按“月
11、初一次冲回”处理，以前期的暂估入库单仍为“单到冲回” 建议做过暂估冲回方式修改后，不要做反结账处理。4. 什么情况下采购系统支持部分钩稽？不选中“外购入库生成暂估冲回凭证” ，同时选中“采购系统支持部分钩稽” 。勾上这个参数后，参数“采购发票和和入库单钩稽数量不一致时不允许钩稽”不再生效。“采购系统支持部分钩稽”这一选项一旦选中，账套启用后，则不允再修改。如果是工业模式下则“采购系统支持部分钩稽”这个参数不能选中。注意：无论什么模式，委外加工入库单不能进行部分钩稽。5. 委外加工入库暂估如何处理？工业模式下：无论暂估冲回方式如何选择， 委外加工入库都按单到冲回方式处理。商业模式下：无论差额调整方式如何选择， 委外加工入库都按单到差额调整方式处理。6. 采购一笔原材料，货物还未到，但是采购发票已经到达了怎么处理？是否能生成凭证？根据暂估的处理模式来确定，如果是商业模式则可以先做采购发票生成凭证，但是这样处理
