备用金及费用报销制度为了加强我司资金管理，使备用金得到及时的清理，确保各项费用及时入帐，制定本制度：一、备用金借款原则公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。各部门人员因公借用现金不准超过 500 元,借款人必须持有本部门主管签字的借据，根据要求的内容，如确实工作需要借用大额现金，需经理审批，手续完备后到财务借款。借用转帐支票只针对采购部，经理审批后，方可到财务借款，其他人员一概不准借用转帐支票。二、备用金返还期限借款人在办完事后，借用现金必须在 2 天内到财务报销还帐，作到一事一毕，前款不清后款不借，不得无故拖欠。凡超过规定时间，几经催促仍不报帐的，不予报销，所借款项在工资中扣除。三、报销单据填写费用报销时，报销人应填列相应的费用报销单据，注明费用名称，费用发生的日期，金额及合计金额，报销人姓名。四、费用报销流程报销人填制费用报销单 部门经理审批 副总经理审批 财务主管审核 总经理审批 出纳付款。此流程适合各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需按照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
