1、知名律师谈保险在移民中的作用观点：移民是有风险的困难：中国移民的税务风险移民家庭为什么要买保险2013 年最新的财富报告显示一个数据，他们把全中国拥有可投资的净资产，在 1000 万上的人做了一个调查。在千万以上净资产客户当中，有 60%的人不是已经移民就是正在移民的过程中。对于正在办移民的客户，如果你和他谈人寿保险，有一套特别的路数。比如说他会问你一个问题，我都要移民了，还买你保险干什么？等我到美国再买保险得了，怎么看待这个问题？中国人移民在税务风险上有什么问题？我们看到，有两个原则，一个叫属地兼属人原则，一个叫属地原则。属地兼属人原则，就是如果你移民到美国，美国将对你在美国的收入，以及全球
2、所有的地方挣的钱都征税。再看香港和新加坡，属地原则是什么？如果你申请了新加坡的移民，他只对你在新加坡挣的钱收税，对于你在新加坡之外的地方挣的钱不收税。去看美国、加拿大、澳大利亚就不一样了。去年，瑞士银行发生一起案例，一个财富顾问，这个财富顾问揭露瑞士银行帮助美国富人逃税。因为揭露这件事，致瑞士银行被美国罚款，大概交了 200 亿的补交税金。而揭露的这个财富顾问，光个人奖金拿了 20 亿，这个奖金就是我后面讲的鼓励举报。你举报谁偷税漏税，给你 15%到 30%的奖励。所以，我们今天的中国富豪要移民，他的财富保护是非常关注的一个问题。移民家庭分类第一类准备移民家庭：需要做的事情是大额资产提前传承。
3、原因在于美国加拿大、澳大利亚，几乎所有的国家有一个惯例，就是父母辈的资产给到后代手里的时候，都要收税。所以，为了避掉这一点，凡是父母的资产可以给到子女名下的，要提前传承。在财富提前传承的方法当中，人寿保险显然是一个有利的工具。换句话说，你的客户跟你说，我都要移民了，还买保险干什么？你对他的回答，正因为你要移民，所以要赶紧买保险，这是法理根据。因为他全家加入美籍，要收赠予税和遗产税。在美国遗产税最高可以达到 50%，非常厉害。所以我们一般建议客户，比如你走之前，你名下有房子的，我们都提醒他，提前过户到儿子名下，如果他在境内有金融资产的，要么一部分委托家人代持，要么我们让他金融资产以人寿保险的方法
4、，先给到子女名下，至少先挪走一部分钱。第二类家庭叫跨境家庭，有一个特点，就是他们夫妻当中能挣钱的那个人，就是特别能挣钱的老公，千万写别移民，在国内待着。让他们家不挣钱的全职太太先办移民，也就是妻子作为移民的主申请人。这个情况下，美国有一个什么特点？已经成为移民的太太，接受海外的非美国税务居民的赠与是免税的。这样丈夫在国内挣的钱，就可以陆续转到妻子的名下，可以免税。还有一点，在这个过程中各位可以运用，境内非美籍人士作为投保人，以美国的亲属作为被保险人和受益人，实现财富的传承，这个过程是免税的。这就是你告诉你客户，为什么移民之后还要买保险的原因。对于第三大类，美籍家庭，就是一家人都走了，都是美国税务居民了，这种情况下，他们的财富规划一般是用境外保险信托，还有离岸家族信托，还有最大化的利用终身免税额度。
