1、XX 机场管理集团有限责任公司XX 机场公司资产重组方案一、重组背景1、历史沿革XX 机场原为国家民航总局 XX 站，始建于 1985 年，由中央和 XX 市联合投资，1986 年竣工交付使用。机场占地面积 3.6 平方公里，位于 XX市东北部，距市区 24 公里。1994 年，机场开始扩建，原 1800 米长、45米宽的跑道扩建至 3200 米长、60 米宽，为 XX 区内机场最长的跑道，可起降 B777、空中客车 A340 等大型客机，飞行区等级达到 4E 级。2000 年至今，总投资 3.08 亿元、占地 2.9 万平方米的国家西部开发重点建设项目XX 机场新航站楼及配套工程尚在建设中。
2、2002 年 1 月 23 日，国务院 121 次总理办公会议正式通过了中国民航改革重组方案 。2003 年 9 月 15 日，国家民航总局下发省（区、市）民航机场管理体制和行政管理体制改革实施方案并进行部署。2003 年12 月 26 日，XX 机场管理集团有限责任公司成立，并实行属地化管理。2004 年 3 月 26 日，XX 机场管理集团有限责任公司 XX 机场公司挂牌成立，标志着 XX 机场全面走上企业化发展道路。截至目前，XX 机场已开通了北京、广州、深圳、海口、香港等地的10 多条航线，每周航班数十个，年旅客吞吐量达 30 多万人次，成为 XX三大主要机场之一，南博会期间将成为东盟
3、嘉宾进入 XX 的主降机场之一。2、重组迫切性由于受历史及传统体制因素制约，XX 机场历史包袱较重，运营艰难。近年机场旅客及货邮吞吐量停滞不前，年均亏损 600 多万元。至今 XX 机场虽实行属地化管理，但投资体制尚未全面理顺，导致始建于 2000 年的机场新航站楼及配套工程因 1 亿多元的资金缺口，陷入了停建困境，影响了机场的正常运营。在不改进现有经营模式的情况下，新航站楼建成结转固定资产后，每年还将新增折旧及新增贷款利息共约 4100 万元，预计年亏损将达 4700 多万元。当前 XX 机场建设相对滞后、经营管理转型尚未到位，经济效益不甚理想，与 XX 作为大西南出海通道唯一拥有机场的港口
4、城市地位不相称，对 XX 经济总量的提升产生了负面影响。今年 11 月份召开的南博会，XX机场作为 XX 对外窗口的门户机场之一，新航站楼的延迟使用将直接影响XX 乃至 XX 的投资形象。为进一步顺应市场经济规律要求，加快机场建设步伐，强化 XX 作为中国东盟自由贸易区的空港桥头堡作用，促进 XX 及 XX 民航事业发展，推动 XX 社会和经济发展再跃新台阶， XX 机场的重组及建设工作已迫在眉睫、刻不容缓。3、发展前景XX 地处中国 XX 南端，位于北部湾畔的中心位置，是中国西部重要的国际贸易港口城市。XX 东与经济发达的广东省交界，南与全国最大经济特区海南省相距 120 海里，向北为内陆腹
5、地，幅射范围可达云南、贵州、四川、重庆、湖南等省（市） ，隔海毗邻东盟自由贸易区，是中国西部大开发的战略重点区域。东盟自由贸易区的开辟，进一步拓宽了 XX 与外界的沟通渠道，使XX 区位优势日益突显，为 XX 经济提供了难得的发展机遇，大大促进了XX 在人流、物流、信息流等方面的快速增长，也为 XX 的航空运输事业营造了前所未有的发展空间和无限商机。二、重组优势XXXX 集团（以下简称 “XX 集团” ）是一家集高新技术产业及产品的研究与开发、制药、高新建材生产与销售、农产品种植与加工、旅游资源的开发与经营、房地产开发为一体的跨行业、多元化发展的大型综合性企业集团，总资产达 50 亿元，总部设
6、在 XXXX。1、经营优势XX 集团核心企业为 XXXX 集团有限责任公司，前身为浙江广厦建筑集团 XX 公司，成立于 1992 年 11 月。1997 年 1 月改制为 XXXX 浙江广厦建筑有限责任公司，2002 年 8 月更名为 XXXX 集团有限责任公司。集团成员有 XXXX 药业股份有限公司、XX 集团海农业开发有限责任公司、XX 集团东珠实业开发有限责任公司、XX 集团科技开发有限责任公司等20 多家企业。集团内企业以产权为纽带，通过资本、业务、产品、市场连接成一个有机整体。其中，在北京设立了投资集团公司，在京投资开发了占地 300 余亩，建筑面积达 28 万平方米的写字楼及住宅楼
7、。在浙江投资近 4 亿元建设了高新技术药业园，年产值 5 亿元以上，实现了跨地区、跨行业的集约化规模经营。2002 年以来，XX 集团及所属企业秉承 “实业立身，实业兴企”的理念，立足 XX，总投资 8 亿多元用于开发建设 XX 药业科技园、海玉农业绿色产业科技园及 XX 市区房地产开发等项目。其中， XX 药业科技园当年建设、当年完工、当年通过 GMP 认证，创造了闻名一时的“XX 速度” 。集团良好的经营发展态势为当地经济建设增添了新的活力，2003 年，XX集团上缴 XX 市税收 6000 万元左右，成为 XX 民营企业纳税第一大户。2、管理优势XX 集团严格按照现代企业制度组建和运营，
8、建立了一系列完整规范的管理制度，树立了“团结、诚实、创新、超越”的企业精神， “规范管理、质量第一”的观念深入人心。XX 集团曾成功地重组了长春凯旋药厂、辽阳血站、柳州生物制品研究所等多家国有企事业单位，推动了 XX 药业顺利上市，积累了丰富的国企改制经验。2003 年，XX 集团在 XX 民营企业中率先成立了党委、工会、共青团等组织，建立了集团党委领导、各公司经理层齐抓共管的企业文化建设制度，有效发挥了党组织在企业经营管理中的政治核心作用。3、资金优势XX 集团控股企业 XXXX 药业股份有限公司是国内知名高新技术生物制药企业，其股票于 2001 年 8 月在上海证券交易所挂牌上市。股份公司
9、上市以来，经营业绩稳步增长，资本运作能力相应扩张。今年年初，股份公司制定了证券市场配股再融资计划。当前，股份公司配股方案已获中国证监会审核通过，近期将募集 3.8 亿元资金。同时，XX 集团还将充分发挥资本运作优势，有效整合资源，利用机场这一公共基础设施建设项目，争取中央及 XX 区各级政府各类投资资金，包括各类专项建设基金、投资补助、统借国外贷款、转贷和贷款贴息、国债等方式融入机场建设，确保机场建设顺利进行。三、重组方式1、收购方式以 XX 机场经有资格单位评估后及国资部门批准的净资产值为收购基数，XX 集团采取承债方式收购 XX 机场公司 90%的股权。2、重组后公司名称XX 机场管理有限
10、责任公司（暂定名）3、股权结构及出资方式股权比例：XX 集团占 90%股权，XX 市政府占 10%股权出资方式：XX 集团以现金出资， XX 市政府以净资产出资。4、新公司组织机构设置5、经营宗旨及范围经营宗旨股东大会董事会总经理监事会市场发展部财 务 部人力资源部行政管理部 物业管理部商业贸易部设备管理部物 流 货 运 公 司广 告 代 理 公 司安全检查站外场起飞中心创建一流的航空港服务企业，奉行“顾客至上”经营方针，创造最大经济及社会效益。经营范围主营：（1）为国内外航空运输企业、过港和转港旅客提供过港服务和地面运输服务；（2）经营、出租候机楼内的航空营业场所（如值机柜台、头等舱旅客及贵
11、宾休息室） ，商业场所和办公场所；（3）经营出租候机楼内的商场、餐厅、休闲娱乐设施，为中外旅客提供综合性服务设施。（4）从事机场航空事故和过港旅客的应急救援、医疗救治和保健、卫生防疫等服务。兼营：（1）经营广告业务及广告发布、代理、设计、制作；（2）从事国内、国际商贸业务和活动；（3）综合开发、经营国家政策许可的其它投资项目。6、遗留问题解决妥善处理各类投资主体投入的机场建设资金、设备供应单位应付款、新航站楼建设单位工程款、建设安装单位拖欠员工工资等遗留问题，消除社会不稳定因素。7、人员安置（1）秉承“人力资源第一”的理念，发挥现有管理技术人员核心作用，充分调动广大职工积极性、创造性，机场现有
12、 230 名员工及管理层工作岗位基本保持不变。新航站楼建成投入使用后，根据今后机场航空主业及配套产业发展需要，新增就业岗位 500 人以上。（2）按照国家及行业政策规定，XX 机场员工现行享有的工资基本保持不变，重组后人均工资水平在现有基础上平均提高 50%。（3）按照 XX 市国企改革职工身份转换政策妥善解决机场现有员工身份转换问题。（4）机场离退休职工现行享有待遇不变，今后逐步转为社会化管理。四、经营措施1、积极开辟新航线。利用 XX 突出的区位优势，借东盟博览会东风，逐步开辟东盟十国重点城市如新加坡、吉隆坡、曼谷等国际航线。积极联系上海、西安、武汉、南京、杭州等大城市，开辟具有经济发展潜
13、力的国内航线。积极联系国内各重点旅游城市，增开“城际旅游空客” ，使客流量在现有每年 30 多万人次基础上，每年递增 1520%，争取在 2014 年突破 100 万人次，使 XX 成为大西南出海通道的航空服务中心。2、发挥 XX 机场毗邻东盟十国桥头堡空港作用，积极开辟货运航班。同 XX 周边省份的外贸企业建立服务网络，组织货源，发展出口航班；对内积极组织 XX 特色产品、 XX 优质海产品等货源空运，发展国内货运航班。力争在 2007 年达到日货物吞吐量 100 吨，年吞吐量达到 34 万吨，逐年递增 1520%，在 2017 年日货物吞吐量达到 200 吨，年吞吐量达到710 万吨能力，
14、年货运服务收入达到 900 万元以上。3、同国内、国际各大航空公司签署客源代理协议，代理费收入按照客流量的 3%提取，年代理收入达到 300 万元以上。4、利用空港优势，大力发展航空广告业务。在目前的航空广告业务基础上，开发多空间、形式多样的广告业务，开拓汽车广告、机票广告、候机电视广告、机场道路及广场广告，在 XX 市、南宁市竞标立体、平面广告的经营权，实现年广告收入 200 万元以上。5、在稳定地面运输旅客业务量情况下，增加机场航空高档客车在市区停靠点，争取进出港客源，扩大收入量。业务量争取达到乘客量的50%，年收入维持在 350 万元以上。6、积极同各大航空公司签定互惠互利的供应协议，开
15、发利润率较高的航空配餐业务。同时，积极开发高档候机餐厅、咖啡间等 VIP 客户餐饮服务，实现年收入 250 万元以上。7、在候机楼商业区开展多种商业经营，对国内旅客以东盟十国特色产品为主，对国外旅客以 XX 及周边特色商品为卖点，开展多种形式的商业活动，达到国内中等机场商业销售规模，实现年销售收入 800 万元左右。8、开发机场土地，拟建设一个占地 300 亩，集航空物流、海关保税、为进出口企业和国内外航空公司服务等为一体的空港物流仓储中心。积极开展第三方物流，使年仓储量达到 10 万吨，实现仓储、物流运输、信息中介等收入 500 万元以上。9、积极开拓服务领域，开展车辆、设备、场地租赁等业务
16、，根据各航空公司需求，开展其他各项地勤服务，积极开拓收入渠道。五、经济效益分析XX 集团收购后，XX 机场将在第 5 年扭亏为盈。达产后，年实现收入15831 万元、创利 4019 万元。（一）投资估算据了解，XX 机场目前已投入资金 5.93 亿元，如果新航站楼建成投入使用，尚须追加投入 1.07 亿元。XX 集团拟采取净资产承债方式收购 XX 机场，分为收购股权投资约25425 万元、投资建设约 10700 万元，两部分合计共投入资金约 36125 万元。1、收购股权投资XX 集团计划收购原投资单位 90%股权，收购股权须投资 25425 万元。本次收购前，区、市政府及民航局等合计投入资金
17、 28250 万元，具体有：XX 市政府拨款投资 16000 万元、自治区补助投资 6000 万元、XX 市财政拨款投资 850 万元、原民航投资 5400 万元。上述股权投资是我公司根据目前投资的初步掌握，具体投资尚须以经审计、评估后的净资产值为准。2、投入建设资金 10700 万元，其中自筹资金 30%合计 3210 万元，银行借款 70%合计 7490 万元。3、建筑工程费建筑工程费依据原建筑设计部门所提供的建筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照 XX 市土建工程定额和同类项目造价水平，并按照现行价格水平予以调整。项目建筑工程费用总额估算 7490 万元，主要用于航站楼建
18、筑工程投资。4、设备及工器具购置费引进设备部分按照外商报价，国内采购设备根据询价或现行价格资料估算（调整到目前价格水平） 。外汇与人民币的折算暂按 1 美元折合 8.28元人民币计算。本项目符合外商投资指导目录中的鼓励类，根据国家现行经济政策，设备估算免征引进设备的关税和增值税，按规定计算了引进部分的从属费用。本项目设备采购主要是进口监测、控制系统设备，投资折合人民币约3210 万元。5、流动资金估算流动资金采用详估法估算，按照各分项（应收账款、存货、在产品、产成品、应付账款）分别确定的最低周转天数和估算的流动资金额。新跑道和侯机楼投资建设后，机场维护配件、用电等消耗大幅增加。根据全年维修费用
19、及其他业务成本费用等综合成本费用推算，年平均流动资金正常需求量为 682 万元，可用原有机场设施收入循环使用，不再另外投资。6、项目投入总资金及分年投入计划项目投入的总建设资金 10700 万元，建设期 1 年。（二）资金来源经估算本项目 XX 集团投入资金总额为 36125 万元人民币。其中自有资金投入 28635 万元，向银行借款投入 7490 万元。（三）财务评价1、财务评价基础数据选取（1）财务价格机场吞吐量收费标准的确定原则：起降收费按照国家民航总局归定收取，本方案按市场起降一次收费 8000 元左右计算。代理费根据机场和航空公司签定的代理合同收取，占吞吐收入比例约为 3%。广告费、旅游费、商业销售、运输费、餐饮费、第三方物流费等按照客流量一定比例计算。（2）计算期与生产负荷根据项目实施实施进度和本项目实际情况，确定本项目的建设期为 1
