1、 财务部工作职责第一条 核心职责一、遵守国家的财经法规，集中反映公司的财务状况和经营成果。 二、监督公司财务制度的执行，防范财务与经营风险。三、实施全面预算的管理，协调公司各部门实现经营目标。第二条 制度建设贯彻、落实公司财务管理制度，并结合实际制定和完善公司的财务管理细则。第三条 核算管理一、负责建立和完善公司的核算管理体系，包括公司的收入、成本费用、固定资产和低值易耗品的核算。二、及时、准确反映公司财务状况和经营成果。三、编制、汇总公司的财务会计报表。四、负责公司按税收法规的要求依法纳税。五、负责公司对内、对外统计数据的编制和报送。第四条 资金管理一、负责制定公司资金计划，合理调配资金，保
2、障公司资金的安全性、流动性、收益性。三、负责公司银行账户、现金、有价证券的管理。第五条 预算管理一、根据公司年度经营目标，组织实施年度预算。二、负责公司年度预算执行情况的跟踪分析及考核。三、负责公司预算外支出的审核及上报。第六条 财务管理一、负责公司固定资产与流动资产的账务管理。二、负责公司销售发票、业务单证等有价单证的管理。三、协助相关部门做好应收应付的管理。四、负责相关财务软件系统应用与信息管理。第七条 公司领导交办的其他工作。财务会计岗工作职责在财务经理的领导下，具体负责公司的会计工作。 第一条 审核各业务部门转交的发票及单据，审核公司各部门的费用报销业务手续。第二条 按时、按要求记帐收
3、款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 第三条 按时编制月、季、年度会计报表以及销售报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 第四条 根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符。 第五条 负责公司财务各项账目的审核核算，认真审核财务收支原始凭证， 帐务处理是否符合制度规定，做到帐目清楚，数字准确，结算及时。 第六条 负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。 第七条 负责公司税金台帐的登记和税金的交纳及纳税申报工作。 第八条 整理每月工资、水电费、管理费等各费用项目的归集和分配。第九条 接收原材料入库单、出库单、
4、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录。第十条 对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照会计档案管理办法的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 出纳岗工作职责一、出纳的概念出纳，顾名思义，出即支出，纳即收入。 出纳工作是管理 货币资金、票据、 有价 证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、 银行结算及有关帐务，保管 库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。二、出纳的工作职能1、收付职能出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收
5、付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。 2、反映职能出纳要利用统一的 货币计量单位，通过其持有的 现金与 银行存款日记账、有价 证券的各种 明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细记录与核算，以便为经济管理和 投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。 3、监督职能对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 4、管理职能对 货币资金与有价证券进行保管，对 银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，
6、甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。三、出纳的工作内容 1、货币资金核算（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照公司现金管理制度的规定，根据会计、公司领导审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“ 收讫” 、“付讫” 戳记。（2）办理银行结算，规范使用支票。对于填写错误的支票，必须加盖“作废” 戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向 银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 （3）认真登记日记帐，保证 日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。银
7、行存款的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制 银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发 空头支票。 （4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过公司核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“ 白条” 抵充现金，更不得任意挪用 现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。 （5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用
8、途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。（6）网银付款制单，必须按照合法有效并且签证完备的单证准确及时编制网银付款单，提交复核人复核付款。保管好网银密钥和网银支付密码，未经总经理同意不得转交他人。2、往来结算（1）办理往来结算，建立清算制度。主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于 结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对主营业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的 应收帐
9、款和无法支付的 应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。（2）核算其他往来款项，防止 坏帐损失。对主营业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 3、工资核算审核工资单据，发放工资奖金。根据实有员工人数和 工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、保险、罚款扣款等)，计算实发工资。发放完毕后，要及时持工资和奖金计算表以及网银付款回单附在凭证后或单独装订成册。综合管理岗（仓库主管）工作职责在财务经理的领导
10、下，具体负责公司的产品成本核算和仓储物流工作。第一条 执行公司制定的相关财务制度和仓储物流管理规定，确保产品进、 销、存工作有序进行，为产品销售提供有力后勤保障。第二条 负责公司产品及其他物资的验收、入库、码放、保管、出库、盘点、 对账等工作；第三条 编制产品进、销、存成本计划，进行产品成本预测，为企业有计划地进行产品成本管控提供依据。第四条 负责相关 单证（入库单、出库单、商品盘存表、商品回收处理表、商品报废处理审批表等）的保管与存档。第五条 及时、准确的核算 产品进、销成本。考核产品成本计划的完成情况，开展成本分析，提出降低成本的控制措施和建议。第六条 做好仓库数据的 统计、存档、帐务和系统数据的输入，成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。第七条 定期和不定期的会同运营部、财务部进行仓库理货和盘存，每月至少盘存一次。第八条 公司临时交办的其它事宜。
